最高院：最新17个案例裁判规则

最高院：最新17个案例裁判规则

1.机动车所有权的确认应结合物权变动情况综合认定

——车辆登记名义人与实际出资人不一致时，应依公平、等价有偿原则，确定机动车辆的实际出资人为车辆所有权人。

标签：执行—特殊标的—机动车—登记名义人

案情简介：2011年，法院执行李某出资并使用的机动车时，登记名义人潘某提出执行异议，被驳回后提起执行异议之诉。

法院认为：虽然潘某与第三人李某之间就诉争车辆权属无争议，但因涉及银行利益，且存在李某规避执行的可能，故诉争车辆所有权应综合事实情况进行认定。机动车登记的目的是为了行政管理，不是权属登记，公安部《关于确定机动车所有权人问题的复函》(公交管〔2000〕98号)明确：“根据现行机动车登记法规和有关规定，公安机关办理的机动车登记，是准予或者不准予上道路行驶的登记，不是机动车所有权登记。……公安机关登记的车主，不宜作为判别机动车所有权的依据。”可见，机动车登记仅是一种管理措施，不是物权登记，机动车登记的车主并不一定是所有权人，车辆所有权的确认应结合物权变动的情况综合认定。最高人民法院《关于执行案件中车辆登记单位与实际出资购买人不一致应如何处理问题的复函》亦明确，车辆登记名义人与实际出资人不一致时，应当依据公平、等价有偿原则，确定实际出资人为车辆所有权人。本案诉争车辆虽登记在潘某名下，但实际由李某出资购买并占有、使用，应确认李某为车辆所有权人。故裁定驳回潘某诉讼请求。

实务要点：公安机关交管部门依《道路交通安全法》及其实施条例开展的机动车强制登记仅是一种行政管理措施，并不能作为车辆权属认定的依据。在车辆登记名义人与实际出资人不一致时，应结合最高人民法院〔2000〕执他字第25号回复，依据公平、等价有偿原则，确定机动车辆的实际出资人为车辆所有权人。

案例索引：浙江宁波北仑区法院(2012)甬仑执异初字第1号“潘某与某银行等执行异议案”，见《潘开芬诉浙江民泰商业银行股份有限公司宁波分行等案外人

执行异议案——车辆登记人是否为车辆所有权人的审查认定》(马艳华，浙江宁波北仑区法院)，载《人民法院案例选》(201401/87：215)。

2.执行被执行人惟一住房，应以做好安置方案为前提

——执行超过被执行人及其所抚养家属生活所必需的房屋，在未做好安置情况下裁定拍卖，应系不具备法定执行条件。

标签：执行—房屋—惟一住房—安置方案

案情简介：2013年，执行法院裁定拍卖被执行人李某、金某夫妻名下房产。李某、金某以该房系其夫妻及三未成年子女惟一居住房屋为由，要求解除查封。

法院认为：案涉房产系被执行人及其所抚养三个未成年子女的惟一居住房屋，依最高人民法院《关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第6

条规定：“对被执行人及其所扶养家属生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封。”故李某、金某以涉案房产为其惟一居住房屋为由，提出异议请求解除查封，不予支持。《民事诉讼法》第244条规定：“被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权查封、扣押、冻结、拍卖、变卖被执行人应当履行义务部分的财产。但应当保留被执行人及其所扶养家属的生活必需品。”前述司法解释第7条规定：“对于超过被执行人及其所扶养家属生活所必需的房屋和生活用品，人民法院根据申请执行人的申请，在保障被执行人及其所扶养家属最低生活标准所必需的居住房屋和普通生活必需品后，可予以执行。”本案所涉房产系被执行人及其所抚养三个未成年子女的惟一居住房屋，强制拍卖后其将无法保留生活必需的居住房屋。故执行法院至迟应在裁定拍卖时，依法制定保障被执行人及其所扶养家属最低生活标准所必需居住房屋的安置方案。未制定相应保障方案时，不得裁定拍卖涉案房产。执行法院可在作出被执行人及其所扶养家属最低生活标准所必需居住房屋的保障安置方案后，再行依法采取强制拍卖措施。

实务要点：执行超过被执行人及其所抚养家属生活所必需的房屋应以做好安置、保障被执行人及其所抚养家属最低生活标准所必需的居住房屋为前提，在未做好安置的情况下裁定拍卖，不具备法定的执行条件。

案例索引：广东高院(2013)粤高法执复字第111号“李某等执行复议案”，见《李燕、金统园执行复议案——对被执行人唯一居住房屋的执行》(蒋先华、方圆，广东高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：221)。

3.法定代表人出具个人签名借条构成表见代理的情形

——企业法人法定代表人向债权人出具个人签名的借据，虽未加盖公章，但构成表见代理的，该法人应承担清偿责任。

标签：借款合同—主体资格—职务行为—表见代理

案情简介：1998年，瓷业公司董事长兼总经理邓某向董某出具10万元的借条，该借条系用瓷业公司抬头的信笺纸书写，只有邓某签名，未加盖瓷业公司公章。此前，邓某长期代表瓷业公司与董某进行业务往来。

法院认为：案涉借条虽只有邓某个人签名，未加盖瓷业公司公章，但借据系用印有瓷业公司抬头的信笺纸书写而成，邓某又系瓷业公司法定代表人和总经理，长期代表瓷业公司与董某进行业务联系，故尽管借据内容未写明借款人是邓某个人还是瓷业公司，董某亦有理由相信邓某借款行为系代表瓷业公司的职务行为，其以瓷业公司为被告主张还款并无不当。本案一审判决支持了董某对该笔借款的债权主张，瓷业公司未提起上诉，却在申请再审时对该笔债务予以否认，系违反诚实信用原则行为，故对瓷业公司关于该笔借款系邓某个人债务的主张不予支持。

实务要点：企业法人法定代表人向债权人出具个人签名的借据，虽未加盖单位公章，但债权人有理由相信该法定代表人系代表企业法人的职务行为的，该企业法人应对该债务承担偿还责任。

案例索引：最高人民法院(2012)民申字第861号“董某与某瓷业公司债务纠纷案”，见《原告董凯诉被告江西富华工业瓷有限公司债务纠纷案民事裁定书》(审判长陈宜芳，代理审判员刘小飞、潘杰)，载《人民法院案例选》(201401/87：19)。

4.当事人二审期间提供的补强证据不受举证期限限制

——基础事实的举证期限届满后，当事人在二审程序中，针对某一特定事实提供的补强证据，并不受举证期限的限制。

标签：证据规则—新证据—补强证据

案情简介：2012年，房产公司与开发公司等因项目合作开发纠纷致诉。一审判决后，双方均上诉。针对开发公司上诉提及理由，房产公司提供了补充证据。开发公司认为系二审新证据，不应采信。

法院认为：房产公司二审提供的补充证据，开发公司虽有异议，但因该证据是在一审判决后对方仍有异议情况下，当事人对自己证据的补强，并非当事人在一审中故意隐瞒或有意不予提供。根据最高人民法院《关于适用〈关于民事诉讼证据的若干规定〉中有关举证时限规定的通知》规定，基础事实的举证期限届满后，针对某一特定事实或特定证据或者基于特定原因，人民法院可以根据案件的具体情况，酌情指定当事人提供证据或者反证的期限。开发公司对房产公司所举证据的真实性亦无相反证据予以否定，故上述证据可作为本案的参考。

实务要点：当事人在一审判决之后、对方仍有异议的情况下，二审提供

的补充证据，属于对某一特定事实的补强，不受举证期限的限制。

案例索引：河北高院(2013)冀民二终字第11号“某银行与某开发公司等缔约过失纠纷案”，见《衡水臻诚房地产开发有限公司与河北鹿之鸣房地产开发有限公司、中国民生银行股份有限公司衡水分行缔约过失纠纷案——缔约过失责任的认定》(苑秀霞，河北高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：158)。

5.境外形成证据未经认证或证明程序的，应不予采信

——境外形成证据不符合最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第11条规定的，不应作为合法证据予以采信。

标签：证据规则—域外证据—认证程序

案情简介：1997年，瓷业公司向美国公司借到现金5万美元。董某主张该款系其经香港汇入瓷业公司账户，二审时提交了美国公司注销声明复印件，以证明该公司注销后的债权债务由董某个人承继。

法院认为：董某主张案涉借款系由其香港汇入瓷业公司的账户，但未提交证明上述主张的证据。董某二审中提交了一份美国公司注销声明复印件，拟证明该公司

注销后的债权债务由董某个人承继，但该注销声明未经美国公司所在国公证机关证明并经我国驻该国使领馆认证，或履行我国与该国订立的有关条约中规定的证明手续，不符合最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第11条关于境外形成证据的规定，故对董某关于该笔借款的债权主张不予支持。

实务要点：境外形成的证据未经所在国公证机关证明并经我国驻该国使领馆予以认证，或履行我国与该国订立的有关条约中规定的证明手续，不符合最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第11条规定的，不应采信。

案例索引：最高人民法院(2012)民申字第861号“董某与某瓷业公司债务纠纷案”，见《原告董凯诉被告江西富华工业瓷有限公司债务纠纷案民事裁定书》(审判长陈宜芳，代理审判员刘小飞、潘杰)，载《人民法院案例选》(201401/87：19)。

6.仅办理抵押预告登记的房产不具有优先受偿的效力

——法律赋予了抵押预告登记能够对抗第三人的物权效力，但鉴于不动产物权尚未成立，故不应产生优先受偿的效力。

标签：抵押—抵押设立—预告登记—优先受偿权

案情简介：2010年，王某向开发公司按揭购买期房，向银行贷款94万元，开发公司提供至抵押登记正式办理前的阶段性连带责任保证担保。2012年，因王某逾期还款，银行起诉，并以办理抵押预告登记的房产主张优先受偿权。

法院认为：抵押预告登记作为一种临时性登记行为，既不是行政部门对期房交易的监管行为，亦不能等同于直接产生支配效力的抵押登记，其设立目的在于期房买卖中，债权行为的成立和不动产的转移登记之间常常因房屋建造等各种原因而导致相当长时间的间隔，为平衡不动产交易中各方利益，维护交易安全，法律赋予了抵押预告登记能够对抗第三人的物权效力，但鉴于不动产物权尚未成立，不具备法定的抵押登记条件，故不产生优先受偿的效力。本案合同双方当事人就抵押房产仅办理预告登记手续，至今未办妥正式抵押登记手续，银行亦未取得房屋他项权证，银行主张就抵押房产折价或拍卖、变卖所得价款优先受偿，无法律依据，不应支持。根据商品房销售贷款合作协议，开发公司与银行形成合法有效的保证合同关系，开发公司为本案所涉借款提供的是阶段性保证担保，抵押房产至

今未办理正式抵押登记手续，开发公司应依约在保证担保范围内对借款人的债务承担连带保证责任。

实务要点：法律赋予了抵押预告登记能够对抗第三人的物权效力，但鉴于不动产物权尚未成立，不具备法定的抵押登记条件，故不产生优先受偿的效力。

案例索引：江苏无锡南长区法院(2012)南商初字第123号“某银行与王某等借款合同纠纷案”，见《上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行与王碧会等借款同纠纷案——仅办理抵押预告登记的房产不具有优先受偿权》(薛崴、沈君，江苏无锡中院)，载《人民法院案例选》(201401/87：237)。

7.借款人被合并后成为空壳企业的债务承继主体认定

——借款人借款时虽系独立法人，但其被合并后与合并企业是两块牌子一套班子的，该合并企业应作为债务承继主体。

标签：借款合同—债务承担—企业合并—空壳企业

案情简介：1998年，集体所有制企业瓷厂向董某借款30万元人民币及8万美元。2000年，瓷厂经政府批准将全部注册资金包括厂房、设备并入瓷业公司，成为瓷业公司分支机构，营业场所与瓷业公司土地坐落位置一致，瓷业公司对外宣传及签约均表明瓷厂系瓷业公司生产厂区。2008年，瓷厂注销。2009年，董某诉请瓷业公司偿还借款。

法院认为：瓷厂1998年借款时虽系独立的集体所有制企业法人，但该厂在2000年已经政府批准将全部注册资金(包括厂房、设备)并入瓷业公司，已无自有注册资金，且在此后无证据证明该厂有独立于瓷业公司的生产经营、参加年检等经营行为，故即使该厂未被注销，亦不具备独立法人的法定条件，实际上成为一个空壳企业。瓷业公司的土地坐落位置及其分支机构的营业场所与瓷厂一致，再结合瓷业公司宣传资料内容和对外签订合同所使用的名称看，应认定瓷厂实际为瓷业公司生产厂区，与瓷业公司的分支机构是两块牌子一班人马，该分支机构2008年注销后其债权债务由瓷业公司承担，故瓷业公司应系瓷厂的承继主体，董某有权向瓷业公司主张返还瓷厂的30万元人民币及8万美元借款。

实务要点：借款人借款时虽系独立的企业法人，但其被合并后，虽未被注销，但因不具备独立法人的法定条件，且实际上作为合并企业的分支机构，与合并企业是两块牌子一套班子的，该合并企业应作为债务承继主体。

案例索引：最高人民法院(2012)民申字第861号“董某与某瓷业公司债务纠纷案”，见《原告董凯诉被告江西富华工业瓷有限公司债务纠纷案民事裁定书》(审判长陈宜芳，代理审判员刘小飞、潘杰)，载《人民法院案例选》(201401/87：19)。

8.缔约过失责任的范围，特殊情况下或涉及到第三人

——合同一方未履行向第三人承诺的义务，导致合同另一方与第三人不能签约而受损，未履行承诺一方构成缔约过失。

标签：违约责任—责任认定—缔约过失—责任范围

案情简介：2010年，房产公司取得与文化中心和实业公司的房产项目联合开发权，项目开发协议约定房产公司主要责任是提供资金。2011年，房产公司与开发公司签订《项目签约保证》，约定由开发公司承担房产公司的出资责任。随后，房产公司和开发公司共同向文化中心出具开发承诺函，承诺先期投入3000万元。后因开发公司始终未打款，导致房产公司与文化中心和实业公司的项目合作合同解除。房产公司以其向小额贷款公司及个人进行借款并支付高息的相关证据，要求开发公司按中国人民银行同期贷款利息的4倍支付利息。

法院认为：开发公司与房产公司的合作，是在房产公司取得了案涉项目开发权，具备了与文化中心和实业公司合作开发的基础和条件下进行的合作。房产公司与开发公司合作的目的是为了履行其与文化公司和实业公司协议中出资的义务。根据《资金监管协议》和本案双方在协商过程中形成《项目签约保证协议》等证据，均可证明开发公司与房产公司合作的主要义务是出资。故开发承诺函虽系房产公司和开发公司共同出具且未明确约定3000万元的出资义务主体，但应认定该主体仍系开发公司。开发公司未按承诺函出资具有过错，违背诚信原则。开发公司虽未与实业公司或文化中心签订相关协议，但各方协商所涉项目为同一项目。正是因开发公司不出资行为造成文化中心未与房产公司、开发公司签订主协议并解除了与房产公司的项目合作开发协议，致使房产公司丧失了该项目的合作开发权利，开发公司行为与房产公司损失之间存在因果关系，应承担缔约过失责任。房

产公司已提供了向小额贷款公司及个人进行借款并支付高息的相关证据，其要求开发公司按中国人民银行同期贷款利息的4倍支付利息的请求符合情理，亦不违反法律禁止性规定，应予支持。

实务要点：合同订立过程中，因缔约当事人一方未履行向第三人承诺的义务，导致缔约相对人与第三人合同不能成立，未履行承诺的当事人应承担缔约过失责任。

案例索引：河北高院(2013)冀民二终字第11号“某银行与某开发公司等缔约过失纠纷案”，见《衡水臻诚房地产开发有限公司与河北鹿之鸣房地产开发有限公司、中国民生银行股份有限公司衡水分行缔约过失纠纷案——缔约过失责任的认定》(苑秀霞，河北高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：158)。

9.重新拍卖造成的差价的执行应由法院直接作出裁定

——民事执行中，重新拍卖价款低于原拍卖价造成的差价的执行应由法院直接作出裁定，无须通过诉讼确定执行依据。

标签：执行—执行拍卖—重新拍卖—差价款执行

案情简介：2011年，执行法院委托拍卖公司对执行标的物进行拍卖，拍卖保留价为2970万余元。竞拍人投资公司预交290万元保证金并签订拍卖成交确认书后，未支付成交款3500万元及佣金84万元造成流拍。第二次拍卖时，竞拍人物流公司亦未交纳3600万元成交款及86万元佣金造成再次流拍。2012年，经重新评估后第三次拍卖，物业公司以3100万余元竞得。关于重新拍卖后的差价款执行，由执行法院直接裁定还是通过诉讼程序解决成为本案争议点之一。

法院认为：根据最高人民法院《关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》第25条规定：“拍卖成交或者以流拍的财产抵债后，买受人逾期未支付价款或者承受人逾期未补交差价而使拍卖、抵债的目的难以实现的，人民法院可以裁定重新拍卖。重新拍卖时，原买受人不得参加竞买。重新拍卖的价款低于原拍卖价款造成的差价、费用损失及原拍卖中的佣金，由原买受人承担。人民法院可以直接从其预交的保证金中扣除。扣除后保证金有剩余的，应当退还原买受人;保证金数额不足的，可以责令原买受人补交;拒不补交的，强制执行。”故民事执行中，重新拍卖的价款低于原拍卖价款造成的差价的执行应由法院直接作出裁定，

无须通过诉讼程序确定执行依据。本案中，第二次拍卖成交价高于第一次，原买受人投资公司不用承担补交差价责任，预交保证金扣除拍卖佣金后，余款206万元退回投资公司。第三次拍卖成交价低于第二次，造成差价和重新评估费用460万余元，应由第二次拍卖成交的买受人物流公司承担，其预交的280万元保证金，扣除拍卖佣金后，应补缴拍卖差价款270万余元，该差价款由执行局裁定执行。

实务要点：民事执行中，重新拍卖的价款低于原拍卖价款造成的差价的执行应由法院直接作出裁定，无须通过诉讼程序确定执行依据。

案例索引：广东肇庆中院(2010)肇中法执字第19号“某信用社申请执行案”，见《申请人广宁县农村信用合作联社与被申请人广东油墨厂有限公司等借款执行纠纷案——标的物重新拍卖造成的差价的执行》(朱远芬，广东高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：211)。

10.框架协议和个别合同条款冲突时应以后者约定为准

——框架协议和个别合同条款发生冲突时，应以个别合同约定作为认定当事人履行的主要依据，同时应参考框架协议。

标签：违约责任—责任认定—框架协议—个别合同

案情简介：2010年，贸易公司与建筑公司签订《钢材供货框架协议》，约定了建筑公司逾期给付货款时“自逾期日起”支付违约金的计算方式。其后1年半时间里，双方先后签订了192份《钢筋购销合同》，均约定了“结合工程建设方付款情况(发货后一个月内付清全款欠款滚动)”的结算条款，并始终采取延期付款和银行承兑汇票的结算方式。2012年，贸易公司以框架协议约定，按“清前欠后”的计算方式主张建筑公司支付逾期货款及违约金3800万余元。

法院认为：本案双方签订框架协议后，履行过程中又签订了192份个别合同，从合同内容和形式上看，框架协议和个别合同均系双方的真实意思表示，应认定有效。虽然框架协议和个别合同均具有法律效力，但二者条款发生冲突时，由于个别合同约定的更为具体，且个别合同是在框架协议之后签订，故应以个别合同约定作为认定双方履行的主要依据，同时参考框架协议，即个别合同的效力高于框架协议。从合同实际履行角度看，双方在长达一年半的合作期内，先后组织

192次供货，始终采取延期付款和银行承兑汇票的结算方式，对此，贸易公司未提出书面意见，亦未主张过违约金。实际结算本身，说明贸易公司已接受此种结算方式，属于合同履行中对结算方式的实际变更。从双方合作方式上看，可以预见，如果贸易公司不同意延期付款和以银行承兑汇票方式付款，建筑公司可以选择停止与贸易公司的长期采购合作关系，转向其他公司采购。结合工程付款情况，可以说采取延期付款和汇票结算的结算方式，系双方能够长期合作的前提和基础。从证据上分析，贸易公司接受了全部货款后，已向建筑公司开具了全部增值税发票，该证据足以认定贸易公司认可建筑公司已付清了全部货款，故判决建筑公司支付贸易公司逾期给付货款违约金11万余元。

实务要点：当事人签订框架协议后，履行过程中又签订了多份个别合同，虽然框架协议和个别合同均具有法律效力，但二者条款发生冲突时，应以个别合同约定作为认定双方履行的主要依据，同时参考框架协议，即个别合同的效力高于框架协议。

案例索引：天津高院(2013)津高民二终字第20号“某贸易公司与某建筑公司买卖合同纠纷案”，见《上海钰翔国际贸易有限公司与天津三建建筑工程有限公司买卖合同纠纷案——框架协议的效力认定及处理规则》(郝德春、李阿侠，天津高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：228)。

11.董事会决议不符合章程要求的对外担保应认定无效

——公司对外提供担保，所出具的董事会同意担保的会议决议明显不符合公司章程相关要求的，应认定对外担保无效。

标签：保证担保—对外担保—担保无效

案情简介：2006年4月，实业公司为科技公司向银行贷款3000万元提供最高额保证担保，由此形成的董事会决议上虽加盖实业公司公章，但签名董事会成员并未达到章程规定的三分之二表决权的要求。

法院认为：按《公司法》第16条第1款规定，实业公司实施对外担保行为须依公司章程经董事会或股东会、股东大会决议通过。依实业公司章程，本案实业公司提供的董事会会议决议明显不符合章程相关要求，应认定无效。在主合同有效而担保合同无效的情况下，应依据最高人民法院《关于适用〈担保法〉若干问题

的解释》第7条规定，结合债权人、担保人的过错责任大小，在主债务人不能清偿债务部分的1/2范围内认定担保人承担赔偿责任。

实务要点：公司对外提供担保，所出具的董事会决议不符合章程相关要求的，应认定对外担保无效。在主合同有效而担保合同无效的情况下，应依据最高人民法院《关于适用〈担保法〉若干问题的解释》第7条规定，结合债权人、担保人的过错责任大小，在主债务人不能清偿债务部分的1/2范围内认定担保人承担赔偿责任。

案例索引：广东高院(2012)粤高法民二终字第19号“某资产公司与某科技公司等借款合同纠纷案”，见《中国信达资产管理股份有限公司深圳市分公司诉深圳市赛臣软件科技有限公司、江西省翠林山庄有限公司等借款合同纠纷案——公司未经董事会或股东会决议通过而为他人提供担保的效力及其责任的认定》(张磊，广东高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：243)。

12.电子邮件证据的证明力应当结合其他证据综合认定

——当事人之间以电子邮件作为证明合同成立、履行情况证据的证明力，应结合当事人陈述等其他证据综合予以认定。

标签：证据规则—证据形式—电子邮件

案情简介：2010年，贸易公司在展销会上与丁某初步接洽后，即通过电子邮件委托丁某加工直径为16.3毫米的扳手，因丁某收到2.5万余元预付款后，加工出来的扳手直径为15.5毫米被拒收致诉。

法院认为：贸易公司提供用以证明与丁某存在承揽关系的订单等均系电子邮件，丁某虽不予认可，但根据丁某庭审陈述，丁某在展销会上与贸易公司初步接洽后确曾有电子邮件往来，与贸易公司之间的交易都是通过电子邮件或电话联系，与贸易公司交易的具体经办人有数人，但都是以其名义进行，亦均通过案涉邮箱，且庭后丁某亦未在指定期限内提供其可以确认的与贸易公司之间的电子邮件，故综合看来，贸易公司陈述具有更高的可信度，双方已就定作产品的数量、规格、价款等达成了一致的意思表示，双方之间的承揽关系依法成立有效。丁某理应依

约履行，按贸易公司要求生产特定的产品交付，但其在承诺后又明确告知贸易公司其无法生产指定规格的产品，故应返还贸易公司预付款2.5万余元。

实务要点：当事人之间以电子邮件作为证明合同成立、履行情况证据的证明力，应结合当事人陈述等其他证据综合予以认定。

案例索引：浙江宁波北仑区法院(2011)甬仑商外初字第85号“某贸易公司与丁某等承揽合同纠纷案”，见《HLT INTERNATIONAL PTE LTD诉丁海平、宁波市奥源进出口有限公司承揽合同纠纷案——电子邮件作为证据的认定及增值税专用发票的证明力》(陈广秀，浙江宁波北仑区法院)，载《人民法院案例选》(201401/87：249)。

13.开具形式发票及代收款，并不表明其系合同当事人

——行为人代收款项及为方便交易进行以其名义开具增值税形式发票的行为，均不足以表明其成为合同关系的当事人。

标签：证据规则—增值税发票—合同当事人

案情简介：2010年，贸易公司委托丁某加工扳手，进出口公司代丁某收取2.5万余元预付款并开具增值税专用发票后，因丁某加工出来的扳手质量问题被拒收，贸易公司诉请丁某返还预付款，并要求进出口公司承担连带清偿责任。

法院认为：增值税发票本身仅是交易双方的结算凭证，只能证明双方存在债权债务关系的可能性，并不能证明双方存在债权债务关系的必然性。本案代收款项行为及为方便交易进行以其名义开具形式发票的行为不足以表明进出口公司系承揽合同的当事人，贸易公司要求进出口公司承担连带清偿责任于法无据，不予支持。

实务要点：增值税发票本身仅是交易双方的结算凭证，只能证明双方存在债权债务关系的可能性，并不能证明双方存在债权债务关系的必然性。行为人代收款项行为及为方便交易进行以其名义开具形式发票的行为不足以表明其系合同关系的当事人。

案例索引：浙江宁波北仑区法院(2011)甬仑商外初字第85号“某贸易公司与丁某等承揽合同纠纷案”，见《HLT INTERNATIONAL PTE LTD诉丁海平、宁波市奥源进出口有限公司承揽合同纠纷案——电子邮件作为证据的认定及增值税专用发票的证明力》(陈广秀，浙江宁波北仑区法院)，载《人民法院案例选》(201401/87：249)。

14.发起人有权按其出资比例分配公司设立阶段的盈利

——公司设立不能，对发起人在公司设立阶段从事生产经营所得利润，应比照按出资比例承担该阶段债务的情形分配。

标签：公司利润—设立阶段—出资比例

案情简介：2007年8月，王某投资130万余元，与李某等共13人就共同设立矿业公司并形成董事会决议。嗣后，矿业公司在李某等人合伙设立的矿厂基础上开始经营，因设立不能，王某诉请返还出资款，并分配矿业公司实际经营73天中产生的利润及资产。

法院认为：矿业公司设立过程中矿厂并未解散，但无论从其机构设置及人员组成情况，还是运营资金来源及经营行为等情况看，矿厂实际是以设立中的矿业公司从事生产经营。最高人民法院《关于适用〈公司法〉若干问题的规定(三)》第4条规定了公司设立不能时，发起人按出资比例承担该设立阶段产生的债务情形，但并未规定设立中公司在公司设立阶段从事经营活动产生的盈利如何分配。根据权利义务相一致的法理以及民法的公平原则，对公司设立阶段的债权分配，应比照适用债务承担的规定，发起人有权按出资比例分配公司设立阶段从事经营行为所产生的盈利。故判决李某等退还王某出资款130万余元，并按出资比例分配王某参与经营的73天中产生的利润共计26万余元。

实务要点：公司设立不能，对发起人在公司设立阶段从事生产经营所得利润的处理，应根据权利义务相一致的法理及民法公平原则，比照发起人出资比例承担该阶段的债务的情形进行分配。

案例索引：陕西高院(2012)陕民再字第00010号“王某与李某等公司设立纠纷案”，见《王军诉李成军、尤明军等12人公司设立纠纷案——发起人在公司设立

阶段从事生产经营行为的认定及处理》(魏西霞，陕西高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：260)。

15.有表面瑕疵的证据仍可依优势证据原则认定其效力

——案件证据虽有表面瑕疵，但抗辩方并无证据否认其真实性、合法性、关联性的，应按优势证据原则认定其证明力。

标签：证据规则—证据形式—优势证据—瑕疵证据

案情简介：2005年，杨某与商贸公司达成协议，约定前者向后者投资192万元，以此取得12%股份。随后，杨某向商贸公司法定代表人崔某账户以转账和现金存入方式共计支付192万元。2010年，杨某诉请商贸公司返还1200万元欠款。为此，杨某提交了商贸公司收据、其与商贸公司的协议及商贸公司出具的1200万元欠条。协议上系杨某手写的事实经过，载明商贸公司同意杨某退股并按投资项目收益获取1200万元一次性补偿，但该协议仅有商贸公司公章，欠条上虽有公章，但同时有杨某、崔某签字及崔某签写“同意”的字样。商贸公司员工称公章系杨某盗盖。

法院认为：杨某以转账和现金存入方式向商贸公司法定代表人崔某给付192万元的事实，与杨某提交的协议、欠条及收据能形成证据锁链，相互印证，证明杨某实际向商贸公司支付款项192万元。杨某与商贸公司分别提交的收据从编号看，并非同一本，且商贸公司不能提交与其收据编号相连的收据原件，不能证明杨某收据作伪与造假。欠条上虽无崔某签字，但商贸公司公章证明该行为是公司行为而非法定代表人个人行为，且杨某主张权利对象系商贸公司而非崔某本人，虽商贸公司提供员工证人证言，称未在欠条上加盖公章，但商贸公司对欠条上公章真实性并不否认，故对其关于该欠条系伪造的主张不予支持。协议是在一张公文纸的一部分上形成，其上均为杨某手书内容，该协议下方有商贸公司公章及崔某签字，表面形式上虽有瑕疵，但其中内容基本完整，且加盖的商贸公司公章与崔某签字均为真实，故该协议可作为证据，应予采信。判决商贸公司给付杨某欠款1200万元。

实务要点：认定案件主要事实的关键证据形式上均存在一定瑕疵，但抗辩方并无证据推翻其真实性、合法性、关联性的，应按优势证据原则，支持提交较多较有利证据一方的主张。仅因合理怀疑，不足以推翻瑕疵证据的证明力。

案例索引：天津高院(2010)津高民二终字第0028号“杨某与某商贸公司股权转让纠纷案”，见《杨士英诉天津市聚华实商贸有限公司股权转让纠纷案——有瑕疵的证据的真实性认定》(祁帅，天津高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：268)。

16.利害关系人对司法审查确认的债权不享有异议诉权

——重整计划一经法院裁定批准，重整程序即行终止，法律并未赋予利害关系人对重整计划已确认债权享有异议诉权。

标签：破产—破产债权—重整计划—异议诉权

案情简介：2012年4月，科技公司破产重整案召开第二次债权人会议，对重整计划分组表决通过。法院随后裁定批准该重整计划并终止破产程序。同年10月，债权人银行就上述重整计划中确认的资产公司债权数额和抵押范围提起诉讼。

法院认为：科技公司第二次债权人会议表决通过重整计划后，银行并未在15日内请求法院裁定撤销该通过重整计划的决议，其嗣后提起本案诉讼不符合《破产法》第64条“债权人认为债权人会议的决议违反法律规定，损害其利益的，可以自债权人会议作出决议之日起十五日内，请求人民法院裁定撤销该决议，责令债权人会议依法重新作出决议。债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力”的规定。因银行未依法及时行使异议权，法院裁定批准该重整计划并终止科技公司重整程序。法院对重整计划的批准，是一种司法行为，是法院行使司法权对当事人意思自治内容是否合法进行司法审查并确认的结果，这种确认的结果对债务人和全体债权人均有约束力。由于该重整计划系根据已确认的债权数额、债权分类、担保抵押范围等事实作出的，其在债权人会议经过不同类别的债权分组讨论通过后，由法院裁定予以批准，依《破产法》第86条“各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。自重整计划通过之日起10日内，债务人或者管理人应当向人民法院提出批准重整计划的申请。人民法院经审查认为符合本法规定的，应当自收到申请之日起三十日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告”的规定，科技公司重整程序已经法院裁定终止，而重整计划依《破产法》第92

条第1款“经人民法院裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人均有约束力”的规定，对银行亦具有约束力，故银行在科技公司重整计划已获批准的情况下，提起本案诉讼，对重整计划中确认的资产公司债权数额和担保抵押范围提出异议，无法律依据，应予驳回。

实务要点：重整计划一经法院裁定批准，重整程序即依法终止，法律并未赋予利害关系人可就重整计划已确认的债权具有异议诉权。

案例索引：广东高院(2013)粤高法民二破终字第11号“某银行与某资产公司等破产债权确认纠纷案”，见《中国农业银行股份有限公司深圳市分行诉中国科健股份有限公司、中国东方资产管理公司深圳办事处破产债权确认纠纷案——重整程序终止后，利害关系人对重整计划确认的债权能否享有异议诉权》(胡晓清，广东高院)，载《人民法院案例选》(201401/87：276)。

17.直接交付方式下空白背书票据权利取得合法性认定

——持票人仅对其直接前手转让票据的合法性负责，无需对其前手取得票据的合法性或交易关系真实性承担举证责任。

标签：票据—票据无因性—直接前手—空白背书

案情简介：2008年，服饰公司向银行申请开立收款人为纤维公司、面额为300万元的承兑汇票一张。随后，张某受梁某委托将该被背书人栏空白的汇票转让给担保公司，担保公司收到后又空白转让给贸易公司，后又经工贸公司转给案外人，经案外人转给有合同关系的商贸公司。其后，服饰公司以不慎遗失汇票为由申请公示催告，商贸公司申报权利并取得承兑付款。服饰公司据此起诉工贸公司、商贸公司返还300万元及利息。商贸公司反诉服饰公司赔偿其利息损失及差旅费损失9万余元。

法院认为：本案诉争汇票多次转让中，呈现了背书转让和直接交付两种方式。票据关系当事人既有背书人与被背书人，亦有实际参与了票据流转过程，而未在票据上记载其名称的主体，但这并不能否定后者实际参与了票据流转的当事人即票据占有人的资格。依《票据法》规定，票据当事人仅对其直接前手转让票据的合法性及交易的真实性负责。《票据法》第14条第2款规定：“票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。”故工贸公司及商贸公司均

给予善意受让，并依合同关系向相对人支付了对价，即使纤维公司的背书签章属于伪造亦不影响持票人的票据权利。由于票据关系具有独立性和无因性，工贸公司从案外人贸易公司处取得空白背书的承兑汇票，并补记上自己签章，即完成了背书行为，工贸公司不必然与收款人纤维公司发生交易关系，只要工贸公司证明自己取得票据的行为合法、善意即可。《票据法》第12条规定：“以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。”本案中，张某、梁某、担保公司、贸易公司及工贸公司、商贸公司，其所获取票据均因相互之间的交易或买卖关系，且支付了对价，其合法性不受质疑，均属于善意取得票据。故判决驳回服饰公司诉讼请求，服饰公司赔偿商贸公司利息损失及差旅费损失9万余元。

实务要点：票据占有人在空白背书栏内补记自己名称与背书人记载具有同等法律效力。持票人仅对其直接前手转让票据的合法性及双方交易的真实性负责，无需对其前手取得票据的合法性或交易关系的真实性承担举证责任。

案例索引：天津二中院(2012)二中民再字第23号“某服饰公司与某商贸公司等票据纠纷案”，见《浙江互喜鹤服饰有限公司诉天津市芳胜商贸有限公司、唐山市丰润区宝兴华泰工贸有限公司票据纠纷案——直接交付方式下空白背书票据权利的取得》(杜建杰、钟鸣，天津河东区法院)，载《人民法院案例选》(201401/87：287)。（作者：陈枝辉编辑整理）