商业银行例题

商业银行例题

1．从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？

答：商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用，商业银行的经济职能恰恰能够说明这一点。

（1）信用中介职能：首先，可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，改变资本的使用量，扩大生产；其次，把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资本，促进了生产和流通，加速经济增长；最后，续短为长，把短期货币资本转化为长期货币资本，满足社会对于长期资本的需要。

（2）支付中介职能：商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节约社会流通费用，增加生产资本投入。（3）信用创造职能：商业银行通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量，当然此种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种账面上的流通工具和支付手段。（4）金融服务职能：通过提供金融服务，商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。

（5）调节经济职能：商业银行在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的功能。有时，商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支。

2．商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之间的矛盾？

答：经营原则：

（1）安全性原则：指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

（2）流动性原则：商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。（3）盈利性原则：是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱或流动性弱、安全性低但盈利能力高，因此只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。我国在银行法中明确规定商业银行是以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束

3．各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？答：一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特点。首先是为了保护储户的利益。储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出了新的课题，这也要求各国

在银行业监管领域进一步加强合作。

根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMEL（原则）”。Ｃ（Capital）代表资本；Ａ（Asset）代表资产；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。

监管的主要内容有：（1）银行业的准入；（2）银行资本的充足性；（3）银行的清偿能力；（4）银行业务活动的范围；（5）贷款的集中程度。

4. 比较商业银行不同筹资方式的优缺点。

5. 商业银行资本充足性有何含义？商业银行资本充足性有几种方法？

答：银行的资本充足性，主要指银行资本的数量足以吸收可能发生

的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。随着金融竞争的日益激烈，商业银行的经营风险越来越大，拥有充足的资本更具有非常重要的意义。

衡量商业银行资本充足性的方法：

(1)资本与存款比率?(2)资本与总资产比率?(3)资本与风险资产比率?(4)纽约公式?(5)综合分析法?(6)《巴塞尔协议》法

6.如何根据?巴塞尔协议?的要求计算风险加权资产？

答：（1）表内的资产的计算

《巴塞尔协议》详细列出了不同的资产负债表内资产的相应风险权重：（一共有0％、10％、20％、50％及100％五种风险权数。）（2）表外项目的计算

《巴塞尔协议》提出采用"信用转换系数"把表外业务额转化为表内业务额，然后再根据表内同等性质的项目进行风险加权，再与表内业务得出的风险加权资产额加总，最后的总额才是银行风险加权资产的实际额。《巴塞尔协议》将银行的表外项目分作五大类，同时，对前四类表外业务分别规定了各自的信用转换系数，而第五种与外汇和利率有关的或有项目由于比较特殊，所以采用了特别的处理方法。表外风险资产＝表外资产额×信用换算系数×表内相对性质资产的风险权数

（3）将表内风险资产与表外风险资产相加即得风险资产总额

风险资产总额＝表内风险资产＋表外风险资产

7.银行有哪些主要的资金来源？讨论不同资金来源的主要特征。

主要的资金来源：存款，同业拆借，从中央银行的贴现借款，证券回购，国际金融市场融资，发行中长期债券

特征：存款：银行最基本的资金来源，没有存款就没有贷款，也就没有银行。具有不稳定性，银行对客户支付利息来吸收存款。

同业拆借：融资期限较短。交易额较大，而且一般不需要担保或抵押，完全是一种信用资金借贷式交易。利率由供求双方议定，可以随行就市

从央行的贴现借款：融资期限较短，通过票据或信用贷款完成

证券回购：低风险、低交易成本

国际金融市场融资：交易额较大

发行中长期债券：低风险，资金稳定性高

8.比较银行存款类资金与非存款类资金的基本作用与差别。

商业银行自身的资本是远远不能满足资产活动需要的，这个资金缺口的弥补依赖于银行的负债业务。负债业务就是银行组织资金来源的业务。

银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。存款主要来源于企业、个人、同业及政府，是银行资金来源的主渠道之一。

非存款负债,指的是商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行

融通资金。虽然存款负债始终是商业银行的主要负债，它在银行全部经营中是起支配作用的基础部分，但存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的买方市场。而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的卖方市场。银行是否借入资金主要取决于银行经营的需要和银行经营者的主观决策。因而对银行经营者来说，借入负债比存款负债具有更大的主动性、灵活性和稳定性。

9.银行的负债管理面临哪些金融风险？

信用风险，利率风险，汇率风险，经营风险，流动性风险

10.西方国家的商业银行计算法定存款准备金需要量的方法有哪些？（1）滞后准备金计算法

主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算。是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的存款负债余额，来确定目前应当持有的准备金数量。这样银行可根据两周前的七天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。

（2）同步准备金计算法

主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计

算所需上缴的准备金数额。

要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定

期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平

均非交易负债额

11．影响超额准备金需要量的因素主要有哪几种？

（1）存款波动（2）贷款的发放与收回（3）其他因素包括向中央银行的借款，同业往来情况，法定存款准备金的变化

12．如何确定银行库存现金规模？

（1）库存现金需要量的匡算。

主要考虑两个因素：库存现金周转时间和库存现金支出水平的确定。

即期现金支出水平=（前期平均支出水平*保险系数）*历史同期平均发展速度

（2）最适运钞量的测算

最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成本）和运送现金钞票所花费的费用之和应该是最小的运钞批量

（3）现金调拨临界点

现金调拨临界点=平均每天正常支出量*提前时间+保险库存量

（保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正常支出）*提前时间）（4）银行保持现金适度的措施（内部控制）