A++账务系统操作手册

贵州社保基金财务系统制单会计操作手册1、系统软件运行环境

操作系统：Windows 98/2000/XP/win7；

浏览器：IE7 (SP1)或以上；

如果您的IE版本过低在登录界面会提示您(如下图 1-1)

图1-1

由于财务集中监管系统是用IE浏览器操作的软件，为保证系统的正常运行，请检查您的IE浏览器是否安装了上网助手之类的软件。如果您安装了，请在使用本系统前停用或者卸载相关软件。

为了避免软件操作时，弹出窗口被阻止，请不要启用Microsoft Internet Explorer “工具”菜单下的“弹出窗口阻止程序”。

2、系统登录

系统采用B/S架构，用户需通过IE浏览器访问贵州省社会保险基金财务管理信息系统的服务器并通过身份认证后登录系统。

注意事项：

（1）用户在第一次登录系统时，系统会自动检测用户计算机的操作环境是否与系统匹配。如果不匹配，为保障用户正常使用，系统会自动下载安装相关信息，这可能需要约3-5分钟时间，具体情况视工作电脑的硬件配置而定。

（2）用户在第一次登录系统成功后，请先确认登录环境中的单位、账套等信息是否正确，如有错漏请及时通知系统管理员进行更正确认。

2.1登录操作

打开IE浏览器，IE地址栏中录入(例如：http:// 10.168.193.100)，然后回车键即可进入“贵州省社会保险基金财务管理信息系统”登陆页面，（如下图 0-1）所示的登陆界面，输入用户名和密码后按【确定】即可登陆系统。本系统采用的是统一入口模式，不管是要进入账务模块还是其他模块都是统一上述地址登陆即可。

图0-1

如果是第一次登录系统，则需要对IE浏览器进行相关设置。设置方法如下：

第一次登录系统会提示需下载安装，弹出界面如下图所示。点击【请点击下载】按钮，出现（如图 0-2、图 0-3）所示。

图0-2

图0-3

几秒钟后，系统会自动弹出如下对话框，单击【运行】按钮（如图 0-4所示）。

图0-4

系统自动弹出如下对话框，单击【执行】按钮，系统自动弹出如下对话框（如图 0-5所示）。

图0-5

图0-6

安装完报表之后会接着提示安装jre，IE注册工具和控件，安装完所有程序之后，点击【完成】，关闭浏览器，重新登录。

3、修改登录密码

系统为每个操作员设置的初始口令都是空，为了安全起见，登陆系统后，操作员应该及时修改自己的口令，操作步骤是，登陆系统后在主页面的右上方有（如下图 0-1、1-9、1-10）红框所示按钮，依次按顺序鼠标点击它，可以进入到口令修改页面。

图0-1

图0-2

图 0-10

所示的就是修改密码的界面，重复输入两次密码后，按【保存】按钮即可，重新登陆系统时设置的新密码就起作用了。

4、基金账务处理系统

4.1选择业务日期

登录系统后，可以通过修改“业务日期”进行当前操作日期的选择。（如错误!未找到引用源。所示）登录账号：如“张三”，业务日期：2015-12-31。

错误!未找到引用源。

登录系统后，单击“业务日期”后可以通过弹出的网页对话框查看和设置当前操作员的业务日期。（如图2-2、2-3）

图2-2

图2-3

如果操作员处理多个单位或一个单位多个账套的业务，可以在此选择单位和账套信息。（如图2-4、2-5）

图2-4

图2-5

操作时首先确认“业务日期”、“单位”、“账套”是否正确，如果选项为空或者有误，请重新选择。以上内容确认无误后单击“确定”进入系统。

登录系统后所有新增凭证的业务日期和账表的查询期间都会默认为“业务日期”中的“日期”。

4.2设置会计科目

建立单位级会计科目，有两种情况：

（1）对于省社保局统一规范的会计科目，系统已经根据险种的不同预制在单位的账套中。若后期省人社保局统一对会计科目有所调整，单位增加此类会计科目时需要通过“下载标准会计科目”的方式来完成。若对于某些会计科目单位有增加明细核算的要求，单位增加此类会计科目时需要通过手工增加的方式来完成。

（2）对于单位自行核算的账套，单位需要向省社保局申请增加账套及相应的会计科目体系。

4.2.1下载标准会计科目

主管单位系统管理员已经对会计科目体系进行了统一规范，在系统正式使用过程中，可能会对主管单位会计科目进行调整，要求各单位通过“下载标准会计科目”的功能接收此类统一规范的会计科目。

操作步骤如下:

（1）首先确认“工作环境”中的业务日期、单位、账套；

（2）单击功能树结点，进入路径：【基金账务处理系统】—【单位级基础资料】—【会计科目】，出现会计科目登记簿；（如图2-6）所示

图0-6

点击【下载标准会计科目】按钮，（如图2-7）所示，弹出统一规范的会计科目表对话框，选择单位所需会计科目前的复选框，打上选中标记即，再次单击则是取消选中的内容。

图0-7

点击【执行下载】完成操作。

4.2.2手工增加会计科目

由于省社保局已经对会计科目体系进行了统一规范，且某些科目不允许各单位自行修改或添加一级和二级科目，在系统正式使用过程中，若单位的某些会计科目的核算要求比省社保局统一规范的会计科目体系更为明细，可以进行手工增加明细科目。操作步骤如下：

（1）进入路径：【基金账务处理系统】—【单位级基础资料】—【会计科目】（如错误!未找到引用源。2-8）所示：

图0-8

（2）单击【新增】（如图2-9）错误!未找到引用源。所示，出现会计科目信息录入界面

图0-9

（3）按照1、2、3、4步骤录入科目相关的信息；

（4）以上内容录入完毕后单击【保存】；

（5）若上级科目是末级科目，保存之后系统会有提示，则需要找系统管理员对上级科目升级。

4.2.3修改和删除科目

进入会计科目登记簿，点开所要修改的科目；进入科目后点击【修改】，进入修改状态如图（如图2-10）；

图0-10

若想删除科目，选中需要删除的科目，点击【删除】。（如图3-1）

图3-1

注意：在本年度凭证中使用过或余额不为零的会计科目，不允许删除；对于非明细科目如果存在下级科目，不允许删除。

4.3设置辅助核算项

单击功能树结点，进入路径：【基金账务处理系统】—【单位级基础资料】—【单位辅助核算项】（如图3-2）所示：

图3-2

单击【新增】，出现增加业务类型核算项编辑界面（如图3-3）所示：

图3-3

在“辅助核算代码”处输入代码，在“辅助核算名称”处输入名称，录入完毕后单击【保存】，如果要连续录入单位辅助核算项，直接点击界面上的【新增】即可继续录入。

4.4设置会计科目和辅助核算项的对应关系

会计科目和辅助核算项设置了对应关系，则编写凭证时对应的辅助核算项自动带出，不需要手工选择。

打开【账务处理系统】—【单位级基础资料】—【会计科目】

图3-4

双击科目列表进入科目编辑界面，选择需要挂接辅助核算项的会计科目点击【修改】按钮，在主信息界面选择对应的科目后打，再点击【保存】完成设置。

图3-5

4.5凭证常用摘要设置

常用摘要：是录入凭证会计人员可以把一些比较常用的摘要先预置到“常用摘要”中，以后编制凭证时，可直接从菜单中进行选择。操作如下：

方法一：

进入路径：【基金账务处理系统】—【单位级基础资料】—【常用摘要】（如图3-6）所示：

图3-6

点击【新增】按钮，出现摘要编辑页面（如图3-7）所示

图3-7

如：摘要代码：001、摘要名称:提现，点击【保存】即可。回到摘要列表页面就可以看到设置的常用摘要了。

方法二：

进入路径：【基金账务处理系统】—【凭证处理】—【新增凭证】右边会出现凭证列表，双击打开要存取其摘要的凭证，选中想要保存的摘要点击鼠标的右键即可弹出上图所示的保存摘要的框,点击【保存】即可，如（图3-8）所示：

图3-8

4.6账务处理日常操作

包括录入期初余额、录入凭证、打印凭证、记账等操作。

4.6.1期初余额录入

期初余额的录入工作应在所有日常业务处理之前完成期初余额录入的工作，若日常业务处理前没有完成此操作，将导致查询出的账表余额不正确。

进入路径：【基金账务处理系统】—【凭证处理】—【期初余额录入】如（图3-9）所示：

图3-9

录入完毕点击【保存】，,期初余额数据的录入即完成。

4.6.2凭证填制

进入路径：【基金账务处理系统】—【凭证处理】—【编制新凭证】—【新增】或者直接进入路径：【基金账务处理系统】—【凭证处理】—【新增凭证】，凭证填制的基本方法：如：个人缴费收入100元(如3-10)所示：

借：收入户存款 100.00

贷：个人缴费收入 100.00

图3-10

4.6.3常用凭证的引入

凭证业务发生时可能经常出现某种固定的凭证形式，通过软件操作可以生成常用凭证模版，待相同业务第二次发生时可以直接调用。

具体操作如下：

（1）业务第一次发生时，首先填制一张凭证，凭证保存完毕后单击【另存为模板】（如图4-1）所示；

图4-1

在打开的对话框中输入模板名称，点击【确定】即可。以后相同业务再次发生时，首先新增一张空白凭证，然后点击【制单】-【调用凭证模板】（如图4-2）所示

图4-2

弹出“凭证模板”窗口，选中对应的凭证模板点打开（如图4-3所示）。

图4-3

凭证模板调入后根据实际业务情况进行修改，然后保存即可。

图4-4

4.6.4基金财务业务接口

此功能用于与业务系统连接自动生成记账凭证时使用，进入路径：【基金账务业务系统接口】—【业务单据记账】，（如图4-5）：

图4-5

在“查询条件设置”中输入查询条件，单据类型、记账类型、单据日期，然后点击【同步数据】按钮，系统按查询条件提取业务数据，再点击【查询】按钮，数据显示在“未记账”页签下（如图4-5）。

图4-5

在“生成凭证设置”中根据凭证日期、凭证类型、借方合并、贷方合并等按需设置条件，然后生成凭证显示在“已记账“中（如图4-6）。

图4-6

或者在“凭证”页签中也可以查询到所生成的凭证。（如图4-7）

图4-7

注意：从业无系统生成的凭证如果发现有错误，必须退回业务系统才能进行修改。

4.6.5凭证修改及删除

（1）凭证的修改

发现错误凭证需要修改时，首先确认凭证的状态是“未审核”，然后打开凭证直接修改即可。

若凭证的状态不是“未审核”状态，则要登录审核人的账号将凭证“反记账”、“销审”，状态恢复为“未审核”后再进行修改。（销审具体操作步骤见《贵州社保基金财务系统审核会计操作手册》）。

（2）凭证的删除

需要对凭证进行删除包括凭证作废，凭证删除。

打开要删除的凭证，展开【作废】选择按钮，选择【删除】(如图4-8)，删除了的凭证就不能再恢复

图4-8

（3）凭证的作废

选择要作废的凭证，点击【作废】按钮凭证即可作废，若想将凭证还原点击【还原】，凭证即由“作废”恢复为“未审核”状态（如图4-9）所示：

图4-9

注意：账表查询时不统计作废凭证的数据。

4.6.6凭证其它常用选项设置

如果修改了基础资料（例如：科目信息，辅助核算信息等），通过凭证页面的【更新基础资料】功能进行更新。（如图4-10）

图4-10

通过【设置】按钮进行，凭证一些选项目设置（如图5-1）所示：

图5-1

【查找】功能提供了账凭证联查、历史操作记录、及当前科目余额查询等功能（如图5-2）所示

图5-2

4.6.7打印凭证

打开【账务处理系统】—【凭证处理】—【凭证箱】界面，勾选需要打印的凭证，点击右上角的【直接打印】按钮，如果找不到按钮，可点击查找。（如图5-3）

图5-3

如果需要重新设置打印凭证格式，点击【打印设置】，选择“A4纸打印（共享）”，点击

【另存为】，输入打印方案名称，点【确定】（如图5-4、5-5）所示。

图5-4

图5-5

选择保存的方案，就可按照自己的需求设置：

打印方向：横向、纵向

纸张样式：A4、套打

凭证分录：即打印科目名称或全称、科目代码名称或全称

分录扩展项，点击启用：即可编辑分录扩展项，即打印显示凭证分录

图5-6

设置好过后把“默认方案”勾上，点击【保存】即可，下次想要打印的时候可以直接选择自己设置的打印格式进行打印。

图5-7

4.6.8凭证重排序

凭证重排序是指凭证序号被打乱后，用这个功能自动或者手工对凭证序号进行重新排序。【凭证箱】-【凭证重排序】，选择需要重排序的凭证所在期间、凭证类型、所显示的凭证

图5-8

自动排序：有按制单人、凭证日期、凭证来源三种排序方式，选择好排序方式过后可以点击【预览】，确认排序正确就可【保存】

图5-9

手动重排序：选择要调整的凭证，点击右侧的即可对凭证进行上下调整

图5-10

4.6.9凭证记账及反记账

方法一：

凭证经过审核后，就可以进行记账操作。进入【凭证处理】—【凭证箱】（如图6-1）。

图6-1

（1）在凭证登记簿中找到需要记账的已审核凭证；

（2）单击【记账】。

方法二：

在【凭证处理】—【记账、反记账】中成批记账与成批反记账的操作（如图6-2）所示：

图6-2

（2）确定“会计年度”和“会计期间”。

（3）在“凭证号”处选择将要记账的凭证范围，如果不选择凭证范围，那么为当月的所有凭证。

（4）单击【记账】按钮，完成记账操作。同样反记账也是这样操作。

5、账表查询

账表分成两大类：科目账和辅助账。科目账查询单一的会计科目数据，辅助账查询会计科目和附带的辅助核算项组合数据。

“科目账”以“明细账”和“余额汇总表”为例，其他账表查询方式类似。

“辅助账”以“辅助明细账”和“辅助总账余额表”为例，其他账表查询方法类似。