保险公司分支机构合规风险警示教育材料汇编

保险公司分支机构合规风险警示教育材料汇编

【前言】没有风险意识就是最大的风险。强烈的风险意识、牢固的法治观念、浓厚的诚信文化是风险“防火墙”的基石，常态化、制度化、人性化的警示教育是构建风险防控体系的基础工程。教育不是万能的，但离开了教育是万万不能的。以铜为鉴，可以正衣冠，以人为鉴，可以明得失。以活生生的身边典型案例为鉴，进行经常性的警示教育不仅是敲警钟、标红线、树敬畏的重要途径，也是潜移默化、熏陶感染、积久成习的有效方法。

从全世界保险业的发展与历程上看，保险行业客观上承担着扶危济困的社会角色，应该是社会风险的防控者、救济者、化解者，是诚信守法的示范者、引领者，而不是“风险制造者”，“诚信的践踏者”。反观近年来，保险业之所以案件高发多发，失信投诉频出，与行业基础教育工作薄弱，诚信文化缺失，法治观念淡漠密不可分。有些机构虽然意识到合规警示教育工作的极端重要性，但缺乏规范化的制度与系统化的教材，警示教育多呈现“随机化”、“碎片化”特征，致使实效性不强。

针对这一问题，我们重点围绕保险公司基层机构面主要面临的销售合规风险、关键岗位风险、司法案件风险等风险，分类精选案例，着力以案示警、以案说法，并归集成若干个既成完整体系，又相对独立的模块，以便保险公司区分基层高管、内勤、销售人员、理赔人员等层次，并针对当时突出问题，灵活抽组材料，开展警示教育。通过鲜活的身边人、身边事让“遵章守纪、合规操作、防控风险、谨慎履职”理念渗透到每一位从业人员意识中，内化到每一

位从业人员的行为中，成为保险从业人员最基本的职业要求，为行业持久健康发展奠定坚实的思想基础。

第一章销售合规风险警示篇

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受人员素质、营销机制、信用体系、产品设计、内部管理、消费者对保险认识等多因素的影响，保险销售过程中存在诸多不规范、不合规、不合法的行为，这是当前监管管控的重中之重。

一、主要表现形式

（一）以银行理财产品、银行存款等其他金融产品的名义宣传销售保险产品。

【主要表现】销售人员在展业过程中存在将保险与银行存款做简单比较的话术内容；介绍产品时以套用银行存款、理财产品等概念销售保险产品的情况；产说会课件引用“复利”、“返本”、“本金”、“分期付款”、“理财”、“储蓄余额”、“投资收益”等违规字眼。

（二）对保险产品的不确定利益承诺保证收益，以历史较高收益率披露宣传并承诺保证收益；

【主要表现】产品利益演示未分高中低三档进行分红演示的情况；销售人员微信朋友圈对产品的不确定利益承诺保证收益，用最高红利进行宣传等。

（三）欺骗、隐瞒保险合同有关重要情况

【主要表现】以保险产品即将停售为由进行宣传销售，实际并未停售；以赠送保险名义宣传销售保险产品，实际并未赠送。隐瞒

保险产品内容，不如实告知保单现金价值、犹豫期、退保损失、除外责任等事项。

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（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同约定以外的利益。

【主要表现】给予保费回扣或者其他利益如礼品、馈赠等合同外利益；在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托协议约定以外的利益。

（五）篡改客户信息，恶意规避公司回访

【主要表现】恶意篡改、故意漏填投保人的联系电话和通讯地址等客户信息资料，达到恶意规避电话回访或代替回访的行为。

（六）诱导、唆使投保人不履行如实告知义务

【主要表现】以利诱、唆使等不当引导方式，诱导投保人不履行如实告知义务，不接受回访或者不如实回答回访问题，以及为购买新的保险产品终止保险合同。

二、案例警示

【处罚案例1】营销员销售误导行政处罚案某保险公司中心支公司营销员谭某向客户销售某两全保险(分红型) 及附加重大疾病险时, 宣称“分红加生存金合起来比银行利息高”。2012 年, 该客户以谭某在销售时承诺的收益难以实现为由, 托其配偶余某办理退保。谭某得知情况后, 便通知余某到支公司沟通情况。余某当面向谭某核实收益是否真的与销售时宣传的一样, 谭某再次宣称“收益用生存金和红利相加肯定比银行利息高”。保监局认为, 由于保险红利是不确定的, 谭某宣传“生存金加红利肯定比银行利

息高”属于虚假宣传，其行为违反了《保险法》（2009年修订版）第一百三十一条第一项的规定。依据《保险法》第一百七十四条第一款的规定, 保监局决定对谭某警告并处罚款8000 元。

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【处罚案例2】产说会风险提示不合规2017年6月，某寿险中心支公司在产品说明会中欺骗投保人，承诺结算利率与产品条款不符，仅按照中、高档利率演示万能账户收益、并且在课件中使用承诺行业最高收益、本金、利息、保证绝对安全和高收益等误导性用语，被保监局处罚。除了支公司以及产品说明会主讲人被处罚外，其省分公司合规岗工作人员被保监局警告并罚款2万元。

【处罚案例3】宣传材料隐瞒保险合同有关内容某省保监局检查发现, 某保险公司使用的投保计划书未对保险期间、缴费时间和分红收益不确定性等重要信息进行说明。保监局认为该公司的行为违反了《保险法》以及《人身保险新型产品信息披露管理办法》的相关规定,决定给予该公司5 万元的罚款。

案件评析：少数销售人员受利益驱使, 在销售过程中采取夸大保险产品收益、将保险产品与存款混淆、隐瞒风险和费用扣除等方式误导消费者购买，特别是一些中老年人、低收入者受销售人员误导, 致使“存单变保单”的事件屡有发生, 使消费者权益受到了损害,完全违背了保险公司的经营宗旨, 破坏了保险业的风气, 也严重影响着保险业的社会形象, 需要引起我们的警惕。

【处罚案例4】借产品停售进行违规炒作销售某省保监局接到举报, 投诉某公司业务人员私自印制的宣传单页宣称XX保险产品(万能型)即将停售,业务人员在与客户沟通中提到“产品将停售,

现在已经开始限额”等, 以即将停止使用保险条款和保险费率的名义进行违规炒作。保监局认为, 上述行为违反了《保险法》(2015年修订版)第一百一十六条第一项的规定, 构成对消费者的欺骗。根据《保险法》第一百六十一条, 保监局决定对公司给予责令整改、警告的行政处罚。

案件评析：炒作保险产品停售已经成为许多保险公司销售的惯用手段之一, 其炒作话术可谓五花八门, 如新产品会涨价、旧产品保障更全、旧产品更加优惠等, 总之一句话, “新产品对于客户而言不如老产品合算。上述做法不仅诱导客户在短期内大量投保该产品, 对新产品构成冲击, 不利于新产品的销售, 还构成了对消费者的欺骗和误导, 容易造成后续纠纷, 待客户发现上当受骗以后, 产生大量的非正常退保,最终结果对公司、对客户都造成伤害。

中国保监会《人身保险公司保险条款和保险费率管理办法》（2015年修订稿）, 对炒作行为予以明确的禁止, 并规定了严厉的处罚措施, 应予以高度关注。

【处罚案例5】向投保人支付合同外的利益2018年2月，某财产中支公司统一在某车险平台开展集分宝抵扣商业车险保费营销活动，并制定当地活动营销方案，共计使用集分宝抵扣商业车险保费共计394万元，被中国保监会出具了行政处罚决定书，对该公司罚款30万元，责令停止接受商业车险新业务3个月；对该负责人警告并罚款10万元，同时撤销任职资格。

案件评析：实践中, 一些保险公司及其销售人员为了增强产品的吸引力, 往往在保险合同之外给予或承诺给予投保人、被保险人或受益人一定金额的费用返还或奖品。他们认为, 这样的费用返还

或奖品是公司或个人自愿给予的, 并没有违法违规, 但实际上, 该行为违反了《保险法》(2015年修订版)第一百一十六条第四项的规定, 在本案中, 该保险公司不仅构成了给予客户保险合同约定以外利益的违法行为, 并且如果费用是在账外暗中进行的, 甚至可能触犯刑律,受到刑事处罚, 需要引起足够的重视。

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【处罚案件6】2012 年8 月至9 月, 某保监局对某保险公司银邮代理渠道进行专项检查, 发现该公司存在下列违法行为: （1）2011 年以来, 该中心支公司银保专管员窦某、纪某通过拨打总公司客服电话实施电话保全操作, 在新契约电话回访前将客户联系方式擅自变更为自身联系方式, 并代客户接受新契约电话回访82 笔，其中窦某擅自篡改保单客户信息76 笔, 纪某擅自篡改保单客户信息6 笔。(2)业务员白某擅自篡改保单客户信息4 笔, 王某擅自篡改保单客户信息2 笔。保监局认为, 该公司擅自篡改客户信息, 对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况的行为, 违反了《保险法》（2009年修订版）第一百一十六条第二项规定。根据《保险法》第一百六十二条, 决定对该中心支公司罚款5 万元; 根据《保险法》第一百七十三条, 决定对窦某、纪某分别予以警告并罚款2 万元，对白某、王某分别予以警告并处以罚款5000 元。

案件评析：窦某、纪某等人为了掩盖自己的销售误导行为, 避免客户在回访时知悉, 便通过电话保全的方式修改客户信息, 将客户联系方式变更为自己的联系方式。这实际上隔离了客户与保险公司的正常沟通渠道, 侵害了客户的合法权益, 监管部门根据相关法律规定给予行政处罚。

三、合规警示

【销售队伍合规警示】“十大销售禁令”

1、销售人员应当取得公司发放的执业证书，不得以欺骗等不法手段获取执业证书；

2、销售人员未经公司授权或同意，不得为其他保险机构代办或销售保险业务，不得销售未经相关金融监管部门批准且未经公司授权的非保险金融产品。

3、销售人员不得销售地下保单。

4、销售人员严禁私自设计、印制、伪造、变造、涂改、变更保险合同或公司印鉴、单证、信息披露材料、宣传资料等。

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5、未经公司许可，销售人员不得将客户信息用于除公司授权进行保险销售之外的其它用途。

6、销售人员不得向投保人、被保险人或者受益人收取保险费以外的费用；不得以个人名义收取保险费；不得截留、挪用和侵占保费、红利、退保金或保险金等。

7、销售人员应客观、全面、准确的宣传保险产品，不得夸大或者变相夸大保险合同的利益。不得在营业网点、公共场所等区域，或者利用产品说明会、新闻媒体、公司网站以及其他媒介等对保险产品的情况进行虚假宣传。

8、销售人员不得与客户或他人串通，制造、谎报保险事故骗取保险金。

9、销售人员不得煽动客户投诉公司或鼓动客户通过扩大影响的方法谋取不当利益。

10、销售人员不得组织、实施、参与非法集资活动，不得有以下行为：私刻或盗盖印章、伪造公司重要单据销售假保单；以承诺高额回报为诱饵并采取出具公司空白收据、经涂改收据或“打白条”的方式骗取钱财；向客户或公司销售人员推荐、转介绍购买未经相关金融监管部门批准的非保险金融产品;以报刊杂志、广播电视、网络媒体以及户外广告、传单、手机短信等方式传播涉嫌非法集资广告资讯信息。

【高管人员销售合规警示】

中国保监会《关于印发<人身保险公司销售误导责任追究指导意见>的通知》（保监发〔2012〕99号），明确因销售误导问题受到监管部门行政处罚、被监管部门下发监管函或者监管谈话等监管措施、引发重大群体性事件以及其他因销售误导给公司造成重大损失、或者造成系统性风险的情形，保险公司应对直接和间接责任人予以追究处罚，可根据公司实际，综合采取纪律处分、组织处理和经济处分等多种方式，纪律处分由轻到重依次包括：警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、开除。

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【保险机构销售合规警示】

中国保监会《关于进一步加强人身保险公司销售管理工作的通知》（保监人身险〔2017〕136号），明确各人身保险公司存在以下情形之一的，各保监局应当依法进行行政处罚；情节严重的，依法责令省级分公司停止接受新业务3个月至12个月，并向中国保监会报告：

（一）对与保险业务相关的法律、法规、政策作虚假宣传；

（二）以保险产品即将停售为由进行宣传销售；

（三）对保险产品的不确定利益承诺保证收益，以历史较高收益率披露宣传并承诺保证收益；

（四）以银行理财产品、银行存款、证券投资基金份额等其他金融产品的名义宣传销售保险产品；

（五）对保险产品的不确定利益承诺保证收益，以历史较高收益率披露宣传并承诺保证收益；

（六）以银行理财产品、银行存款、证券投资基金份额等其保群体性事件；

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（七）通过虚假客户信息阻碍投保人接受回访、诱导投保人不接受回访或者不如实回答回访问题；

（八）保险机构及其高管人员指挥、决策、组织、实施销售违法违规行为，或者指使、教唆、帮助、授意他人实施销售违法违规行为，以及有直接管理职责，但未采取必要措施制止或纠正违法违规行为；

（九）采取委托销售、产品包销、层层分销等方式，通过无合法资质的第三方平台销售意外伤害保险和其他人身保险产品;

（十）其他因销售行为存在违法违规问题而造成严重负面影响，或引发较大风险的情形。

人身保险公司一年内因上述情形有 2家以上省级分公司被保监局责令停止接受新业务，总公司负有直接责任的，中国保监会将依法责令总公司停止接受新业务 3个月至12个月。

第二章案件风险警示篇

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一、非法集资案件风险

（一）主导型案件

保险从业人员利用职务便利或公司管理漏洞，假借保险产品、保险合同或以保险公司名义实施集资诈骗行为。

【具体表现】

通过虚构保险理财产品，或者在原有保险产品基础上承诺额外利益，签订“代客理财协议”、假保单，或在自购收据或公司作废收据上加盖私刻公章，骗取资金。

【案例警示】

某寿险公司销售人员李某，利用其职务便利，虚构需完成保险任务、帮投保及借钱给保险公司周转等事实，以投款可获高额利息为诱饵，骗取多名亲戚、朋友的款项，在其取得款项后未进行任何投资，除部分款项用于支付高额利息及归还部分本金外，其余款项均由其自行支配及挥霍。截至案发时，李某共骗取被害人钱财达人民币万元。李某以非法占有为目的，利用职务之便，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人钱财共计人民币万元，数额特别巨大，构成集资诈骗罪。被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，没收全部个人财产。

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案件评析：李某假借保险产品、保险公司名义，非法骗取巨额资金，根据《刑法》第一百九十二条，犯集资诈骗罪，“数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒

刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。”李某终因其犯罪行为，失去亲人、朋友，在监狱中渡过余生。

【案例警示】

2007年至2009年，被告人王某利用其先后担任某保险公司团体部负责人、副总经理的职务之便，借某保险公司团体人身保险产品的名称，设计固定收益产品，自行打印“保险凭证”收取保费，在其营建的6个“营销网点”招聘业务员，以销售保险产品的名义进行非法集资，作案涉及金额共计3亿元左右。王某以集资诈骗罪判处其死刑缓期二年执行，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；

案件评析：王某为保险公司高管人员，知法犯法，在作案过程中利用了领导和同事的信任，明目张胆地将违法违规行为合理化，影响极其恶劣，尽管其违法犯罪行为属个人行为，但也暴露公司在法律法规教育、风险管控、培育正确业绩观方面存在不足，导致高管人员目无法纪，剑走偏锋，最终给公司带来严重的页面影响。

（二）参与型案件：保险从业人员参与社会集资、民间借贷及违规代销非保险金融产品。

【案例警示】

某人身险公司营业总监谭某收到朋友关于“年收益25% 的理财产品“融基金”的推荐信息，在高利诱惑下，谭某自聘人员，利用个人注册的外部短信群发平台群发融基金信息；通过举办酒会、组织周边郊游等，邀请客户参加，并推荐、销售融基金，承诺高息回报。后融基金资金链断裂，人民法院以非法吸收公众存款罪，判处谭某罚金、没收违法所得、有期徒刑7年。

案件评析：谭某原本作为绩优人员、团队主管，是公司重点培养的对象，却在高息诱惑之下，出于侥幸心理，参与代销非保险金融产品，因一时贪婪，断送自己职业生涯，受到了法律的制裁。

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（三）被利用型案件：指不法机构假借保险公司信用，误导欺骗投资者，进行非法集资。

【具体表现】

不法机构谎称与保险公司联合，虚构保险理财产品对外售卖，进行非法集资；伪造保险协议，对外谎称保险公司为投资人提供信用履约保证保险，同时以高息为诱饵开展P2P业务；假借保险名义，以筹建相互保险公司、获取高额投资收益为名吸引社会公众投资，或者以“互助计划”、众筹等为噱头，借助保险名义进行宣传，涉嫌诱导社会公众参与非法集资。

【案例警示】

崔某在经营某保险代理有限公司地市分公司期间，通过对公司业务员培训所谓“银保”业务，授意业务员对外公开宣传，并许以高于同期银行利息（年利息7%至15%）为诱饵，先后共向55名社会不特定人员吸收存款计437万余元。最终崔某以犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元。

案例评析：崔某因私利非法吸收公众存款，而其他销售人员则因“无知”被卷入非法集资风波。保险从业者最易作为非法集资组织者利用对象，一定要擦亮双眼、主动学习相关法律法规知识，有效识别各类非法集资线索，远离非法集资。

（四）责任追究

从目前司法实践看，公司需承担三个责任：

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1、法律责任从司法实践看，目前因为保险公司从业人员员实施集资诈骗行为，被公安、司法机关查处判刑，如果确认保险公司违法构成犯罪，对违法行为负有直接责任的保险公司高级管理人员均须承担相应的法律责任。

2、管理责任近年来，由于部分公司“重业务、轻管理”，对于一些绩优、经营业务人员疏于管理，只要能卖出去保险，“就一路开绿灯”，让不法分子钻了空子，利用保险公司“诚信”的外衣，

打着公司旗号，甚至用公司的单证、印章等实施违法犯罪行为，保险公司要为自己的失察及风险防控漏承担相应的管理责任。

3、社会道义责任各保险机构要从维护社会稳定的高度，从维护行业正当性、合法性的高度出发，对其保险营销员的一些犯罪行为，承担相应的社会责任。

对个人而言：非法集资属违法行为，司法机关对非法集资案件参与者，依照其融资及获得非法利益的金额定罪量刑，且参与者利益不受法律保护。集资诈骗罪量刑标准：

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【合规贴士】

1、主动识别和抵制非法集资活动，提升非法集资案件敏感度，及时清理行业毒瘤，这既是履行从业者的义务，也是对自己的保护。

2、主动承担起行业宣传员职责，主动提示客户或社会群众不要轻信所谓高息“保险”、高息“理财”，必须通过正规渠道购买金融产品，远离非法集资。

3、各保险机构将非法集资风险防控纳入全面风险管理体系，建立防范和处置非法集资工作长效机制，加强非法集资风险教育，完善监测预警和风险排查机制，强化人员及经营场所管理，从源头加强管控。

二、挪用、侵占、截留保费案件

保险从业人员利用职业便利，通过从公司领取的临时收费凭证、或自行印制收费凭证向投保人收取保险费，并将代收的保险费或挪作他用或占为己有。

【案例警示】

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某保险公司销售人员刘某以截留客户缴纳的保费不上交公司的手段，非法占有客户高某某等12人缴纳的保费12190元。刘某以非法占有为目的，利用职务之便，侵占保费数额较大，其行为已触犯刑律，构成职务侵占罪。因刘某当庭自愿认罪，退还全部赃款，故从轻处罚，判处拘役四个月，宣告缓刑六个月。

案例评析：根据《刑法》第二百七十一条对职务侵占罪和贪污罪的规定：“公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，处5年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产”。本案中，刘某利用职务便利，非法截留、占有12名客户所缴纳保费，仅因万余元的利益，最终被依法判处职务侵占罪，断送了自己的职业生涯。

侵占、截留、挪用保费行为,不仅违反了《保险法》及《保险销售从业人员监管办法》的规定, 将受到监管机关的行政处罚; 如果构成刑事犯罪的, 将被依法追究刑事责任。在日常营销员培训工作中, 务必强调, 让每个营销员知晓, 不得逾越这条红线, 否则, 必将受到法律的严惩。

【合规贴士】

1、严格执行公司收付费制度，不得通过打白条等方式收取客户保费或其他费用；

2、未经客户授权，不得留存客户身份证、银行卡、保单原件、复印件、印章、营业执照等带有客户敏感信息内容的材料；

3、不得带客户开立、持有金融账户或其他投资类产品；

4、不得私自持有POS机、拉卡拉开展非法套现等业务；

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三、保险欺诈案件

保险欺诈是指假借保险名义或利用保险合同谋取非法利益的行为，如故意造成保险事故、编造未曾发生保险事故、编造虚假的事故原因或者夸大损失程度，骗取保险金的行为。

【案例警示】代理人杨某与客户屈某联合编造保险事故案

2015年9月，代理人杨某与客户屈某合谋，谎称屈某罹患重大疾病并将他人的病历修改后提交公司申请理赔。后杨某又与屈某合谋，提供虚假材料应对公司对该案的核查，后被公司发现该事实，拒绝理赔，并向公安机关报案。杨某、屈某编造未曾发生的保险事故，骗取保险金，其行为已构成保险诈骗罪，一审判处杨某有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金15000元；屈某判处有期徒刑10个月，缓刑一年，并处罚金10000元。

案例评析：根据《刑法》第一百九十八条，“投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金”，“数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金”。该案件中，代理人协助客户编造假理赔案例，按照《刑法》第一百九十八条规定，属保险诈骗罪共犯。杨某终因一时的侥幸心理，违背职业道德底线，触犯法律，导致锒铛入狱、终生后悔。

【合规贴士】

1、积极协助客户准确、完整收集理赔资料，协助客户进行保险理赔；

2、不得协同客户提供不完整、虚假体检、病历等资料，或隐瞒客户提供的体检资料、病史、病历等资料；

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3、不得或串通投保人、被保险人或受益人参与制造假赔案、欺骗公司；

4、不得协同或唆使客户进行冒名住院、挂床住院、小病大养等不合理医疗行为。

四、商业贿赂案件

在销售、理赔、招投标等业务环节，通过公司员工、中介机构或个人代理人、客户经理等，以费用报销、提供担保、减免债务、免费考察旅游或直接支付现金等方式向利益关联单位或人员非法输送利益。

【案例警示】

某保险公司在委托某银行代理销售保险过程中，为提高公司经营业绩，保险公司负责人边某授权批准公司银保部经理白某用假发票套取现金，分发给董某等5名银保部客户经理，由该5人以展业费的方式向某银行一线柜员支付账外回扣，累计达107万元。期间，白某为在某银行开展业务，向该行公司业务处副处长行贿10万元，向该行下属支行副行长行贿4万元，向业务部副经理行贿3万元。

当地中级人民法院作出二审判决：某保险公司犯单位行贿罪，判处罚金120万元；白某犯单位行贿罪，判处有期徒刑1年零9个月；边某犯单位行贿罪，判处有期徒刑1年，缓刑2年；董某等5人犯单位行贿罪，免于刑事处罚。接受白某贿赂的银行工作人员因构成受贿罪，分别被判处有期徒刑10年、3年和2年（缓刑2年）。

案件评析：随着银保业务的快速发展，通过虚列费用、虚列银保专管员工资绩效等方式，向银行账外支付手续费的问题日益突出，账外支付手续费属于商业贿赂行为，是一种不正当竞争行为。商业

贿赂损害了行业的声誉，增加了行贿者的经营成本，腐蚀了兼业代理机构的工作人员，无法获得持续稳定的业务增长。

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【合规贴士】

原中国保监会、原中国银监会联合发布的《商业银行代理保险业务监管指引》要求进一步加强代理费用管理, 防止商业贿赂风险: 一是明确代理费用支付方式。要求保险公司应至少由一级分支机构向银行二级或以上级分支机构统一转账支付代理费用, 具备条件的要实现“总对总冶集中统一支付。二是加强代理费用财务管理。要求保险公司据实列支代理费用, 不得账外核算和经营; 银行要对收取的代理费用加强集中管理, 从代理费用中列支销售人员的激励费用。三是严禁给予、收取或索要协议外利益。禁止保险公司及其人员以任何方式账外给予合作银行及其人员协议约定外的利益, 包括支付现金、各类有价证券,或者报销费用、提供旅游等; 禁止银行及其人员以任何方式向保险公司账外收取、索要合作协议约定外的利益。

五、合同诈骗案件

【案件警示】某公司营销服务部经理王某在任职期间，授意该服务部员工杨某、董某制作虚假投保单和保险单，采用直接截留或虚假退保、退费等方式，在办理的15份建工险投保单中，有7份为刘某填写，8份为杨某填写。投保单中投保人及被保险人声明栏内，法定代表人或授权人签字一项由刘某和杨某等内勤人员代签，保险合同送达书回执上的投保人、业务员、受理人、签收人的姓名也由服务部的工作人员代签并加盖假印章。在此过程中，王某不断

授意刘某、杨某让其放心，绝对不能对外讲，并教杨某如何填写保险合同并扣留保费。该服务部陆续套取建筑工程团体人身意外伤害险保费近47万元，并存入会计刘某掌管的个人账户中，之后交予王某用于公司各项费用支出。案发后，法院认为王某作为单位直接负责的主管人员，以非法占有为目的，决定并由单位其他人员参与实施的在签订合同过程中，骗取对方当事人数额巨大财务的事实清楚，证据确实充分，其行为已构成合同诈骗罪。依据《中华人民共和国刑法》第224条规定，判决王某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。

案件评析：此合同诈骗案是由基层公司领导违反公司管理规定，带领下属集体作案，制作电子印章、制作假保险合同，截留保费的典型案件，剖析案由不难发现：王某身为公司党员干部和公司负责人，不注意自身道德修养，法纪观念淡薄，无视公司规定，重业务、轻管理，弄虚作假，授意下属伪造假印章、制造假保险合同，形成集体作案，害人害己值得深思。

第三章关键岗位风险警示篇

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关键岗位风险广泛存在于保险销售、行政管理等诸多环节，主要涉及到业管、财务、个险、团险、银保、办公室、人力等职能部门，防范胜于化解，关键岗位风险的发生往往源于岗位人员在业务处理前端的一次违规操作。关键岗位风险防控教育，重在强化制度执行，促使其加强行为自律、严格履行职责，引导其从自身职责出

发在业务处理的源头防微杜渐，构建起防控风险屏障。

一、系统权限管理不严，业务审核流于形式

【主要表现】

系统操作权限相互混用、串用，使用非本人账号进行操作；系统权限设置与文件规定不一致；离司、离岗人员的系统权限未及时进行清理；业务审核未经仔细核对即予以审核通过。

【不良后果】

导致岗位间的监督机制失效，使业务审核流于形式，为盗用系统权限进行非法操作制造机会。

【案例警示】

某公司支公司客户服务中心经理陈某利用职务之便，盗用柜面操作人员、支公司经理操作权限，在没有任何资料的情况下，在系统内虚构赔案和虚假退保,侵占公司保险金万元，资金的去向主要是用于参与“百家乐”赌博、购买足球彩票以及个人消费等。案发后，公司挽回损失万元。最终,陈某被依法判处犯职务侵占罪，有期徒刑10年，由于该案件金额大，损失严重，性质恶劣，作案时间长，省、市、县三级公司21名责任人被公司内部问责。

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案件评析：该案是寿险公司基层员工利用公司管控漏洞而发生的一起重大经济犯罪案件，具有很强的典型性。个人法制意识淡薄是造成案件发生的主要原因；个别银行未严格执行个人存款账户实名制是作案得逞的外部因素，公司内部管理存在漏洞是该案发生的重要因素。

【合规贴士】