北金所信用风险缓释工具业务参与主体信息表
北金所信用风险缓释工具业务参与主体信息表
填表说明：
（一）本表单及所涉及附件材料：所有材料均提交一式一份；表单须机打，不得手填或涂改，若打印后为多页，须加盖骑缝章。
（二）部分信息项填写说明如下：
1、机构全称：法人主体开户填写机构全称；非法人主体开户填写投资管理人/受托人全称。
2、统一社会信用代码：法人主体开户填写法人统一社会信用代码；非法人主体开户填写投资管理人/受托人统一社会信用代码；如未变更为统一社会信用代码可填写组织机构代码证号。
3、NAFMII分类：根据《附表I NAFMII分类查询表》查找分类代码，填写相对应的字母及数字组成的代码编号。
4、联系人信息：填写账户开设及账户管理负责人或业务经办人信息，可自行加行填写多人。
5、登记托管账户类型：根据《附表II 登记托管账户类型分类查询表》查找分类代码，填写相对应的字母及数字组成的代码编号。
6、登记托管账户全称、登记托管机构简称、登记托管账号：按照登记托管机构（上海清算所）开具的账户通知书填写。
7、资金账户全称、资金账户账号：仅供非金融机构合格投资人填写。
8、业务资格及角色：按开户主体参与业务时的资格、角色勾选，勾选方式可选择涂黑方框、插入对勾符号等。
（三）本表单审核通过后，北金所为申请机构开设两个系统管理员及两个Ukey数字证书，如有特殊需求需另填写相关表单。
（四）境外机构注册发行人特殊填表说明
材料需加盖印章处由境外机构授权代理人签字；企业法人营业执照不必提交。
附表I NAFMII分类查询表
附表II 登记托管账户类型分类查询表
银行间市场信用风险缓释工具试点业务指引
《银行间市场信用风险缓释工具试点业务指引》全文 作者： 来源：和讯债券2010-10-30 11:20:00 【大小：＋－】【打印】【评论】 财经时评： ?创业板创新型经济之路从这里出发 ?中远期市场加强监管势在必行 ?社评：货币政策应适时转向稳健 ?冷霜难降疯苹果 ?“限购令”的擦边球 第一章总则 第一条为丰富银行间市场信用风险管理工具，完善市场风险分担机制，促进市场持续健康发展，根据中国人民银行（简称人民银行）有关规定及中国银行间市场交易商协会（简称交易商协会）相关自律规则，制定本指引。 第二条本指引所称信用风险缓释工具是指信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及其它用于管理信用风险的简单的基础性信用衍生产品。 第三条信用风险缓释工具试点业务参与者（简称参与者）应严格遵守和执行有关法律、法规、监管部门规章和交易商协会自律规则，接受相关监管部门监管和交易商协会自律管理。 第四条参与者进行信用风险缓释工具交易应遵循公平、诚信、自律、风险自担的原则。 第五条参与者开展信用风险缓释工具交易应签署由交易商协会发布的《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议》。 第二章参与者 第六条参与者中，具备以下条件的可成为信用风险缓释工具交易商（简称交易商）： （一）注册资本或净资本不少于8亿元人民币； （二）配备3名以上（含3名）具有一定从业经验和相应 业务资格的业务人员； （三）最近2年没有违法和重大违规行为； （四）建立完备的内部控制制度、风险管理制度和衍生产 品交易内部操作规程； （五）配备直接开展银行间市场交易的相关系统和人员；
（六）具备自我评估衍生产品交易风险的能力和衍生产品 交易定价能力，并能够承担衍生产品交易风险。 具备上述条件的参与者将相关证明材料提交交易商协会秘书处备案后，可成为交易商。 第七条交易商中，具备以下条件的可成为信用风险缓释工具核心交易商（简称核心交易商）： （一）具有银行间债券市场或外汇市场做市商资格； （二）注册资本或净资本不少于40亿元人民币； （三）从事金融衍生产品交易2年以上（含2年），有独立的金融衍生产品交易部门，并配备5名以上（含5名）具有一定从业经验和相应业务资格的业务人员； （四）有独立的风险管理部门和较强的风险管理能力，并配备5名以上（含5名）风险管理人员； （五）具有较强的金融衍生产品定价估值能力，金融衍生产品报价、交易活跃。 具备上述条件的交易商将相关证明材料提交交易商协会秘书处，经交易商协会金融衍生品专业委员会（简称专业委员会）审议通过，并报送人民银行备案后，可成为核心交易商。专业委员会将根据市场需要适时建立核心交易商的市场化评价机制。 第八条参与者中，核心交易商可与所有参与者进行信用风险缓释工具交易；其他交易商可与所有交易商进行出于自身需求的信用风险缓释工具交易，非交易商只能与核心交易商进行以套期保值为目的的信用风险缓释工具交易。 第三章信用风险缓释工具 第九条信用风险缓释合约，是指交易双方达成的，约定在未来一定期限内，信用保护买方按照约定的标准和方式向信用保护卖方支付信用保护费用，由信用保护卖方就约定的标的债务向信用保护买方提供信用风险保护的金融合约。 第十条信用风险缓释凭证，是指由标的实体以外的机构创设的，为凭证持有人就标的债务提供信用风险保护的，可交易流通的有价凭证。 第十一条信用风险缓释工具标的债务为债券或其它类似债务，标的债务的债务人为标的实体。 第十二条信用风险缓释工具可通过人民银行认可机构的交易系统达成，也可通过电话、传真等其他方式达成。人民银行另有规定的除外。 第十三条参与者应逐笔订立信用风险缓释工具的交易有效约定，交易有效约定包括成交单、合同书以及其他具有法律效力的信件和数据电文等形式。 第十四条信用风险缓释工具的清算和结算可由交易双方自行进行，或经人民银行认可的清算和结算机构进行。人民银行另有规定的除外。
客户信用风险管理系统解决方案
客户信用风险管理系统解决方案 目前，电费拖欠已成为困扰电网企业经营和发展的重要问题之一，如何及时有效地回收当期和陈欠电费，降低不良债权，有效防范和化解电费回收风险，是摆在我们面前亟待解决的重要课题。 一、实施电力客户信用风险管理的背景 1、开展电费信用风险管理是加强电费工作的内在要求和必然趋势。 电费是电力企业经营成果的最终体现。电费资金的回收与管理直接关系到整个电力公司经营链和资金链的有效运作。如何加强电费资金的及时回收，提高资金的综合利用效益，防范和规避经营风险，对公司的经营将产生重大影响。 2、国家电网公司提倡建立电费回收风险预警机制。 当前，我国许多电力公司用电客户拖欠电费、违章用电、窃电现象比较严重，而各地电费回收管理工作中存在管理手段落后、管理目标难以量化和标准化的问题，给电费回收工作深入持久地开展带来不少困难。国家电网公司专题召开会议，着重讨论电费回收预警处理办法，要求各电力公司及所属供电公司要将电费回收预警处理纳入日常电费管理工作，建立客户信用等级评价制度、电费回收预警分析报告制度、电费回收动态跟踪及快速反应制度，电费风险分析研究制度，以及制定预警预案及规范的处理流程。 3、现实工作中存在的信用风险因素时刻制约着公司电费管理水平的提高。 当前电力客户信用风险尚缺乏深入系统的理论研究和行之有效的科学管理办法，从而影响到电力公司对各种信用风险因素的掌控和有效规避。电费风险一方面产生于电力公司内部电费管理过程中，另一方面产生于用电客户信用风险和外部环境的风险。由于在营销管理流程和外部环境的诸多重要节点上普遍缺乏风险控制手段，制约了公司电费管理水平的有效提升。 二、电力客户信用风险管理的主要内容 信用评估是根据电力公司对用电客户信用评级的要求,在充分分析用电客户的历史缴费行为、目前信用状况及未来信用变化趋势的基础上，建立科学的用电客户信用评价指标体系和信用评估模型，对用电客户的信用状况进行量化分析和科学评价。 风险预警是根据电力公司对电费回收的要求，从用电客户、用电行业、经济环境三个层面充分把握影响电费回收潜在的风险因素、建立科学的电费风险识别指标体系和欠费风险预测模型，对用电行业和用电客户欠费风险做出短期预警，以便于电力公司对高危行业和高危客户进行总体控制，及时有效控制电费回收风险。 风险决策是从供电区域、用电行业、用电属性、结算方式、电价分类、信用等级、收费方式、客户价值等维度，对影响电费回收风险的主要因素进行逐层挖掘和分析，对缴费周期、预付费成数、电价政策等做出辅助决策。 上海博苑信息科技有限公司通过对电力客户信用风险管理的深入研究和实践运用，解决了客户信用风险管理中存在的许多技术上和操作上的难题，取得了理论上、方法上、应用上的创新成绩，不仅丰富了电费信用风险管理的研究成果，而且实践效果也表现出很高的具体实用价值。 三、信用风险模型 BOMA T电力客户信用风险管理系统采用我公司原始创新的具有独立知识产权的并达到国际领先水平的信用风险指数模型（DDMT）、动态信用评分模型（CVMT）、欠费风险预测模型（RVMT）和电费风险决策模型（RIMT）来进行用电客户的信用评价、欠费预警和电费回收风险辅助决策。
关于举办信用风险缓释工具培训班的通知
关于举办信用风险缓释工具培训班的通知 各市场成员： 信用风险缓释工具（CRM）试点业务指引发布以来，市场参与者从事试点业务的热情很高，为便于市场成员相关业务人员更加深入地理解CRM，推动CRM在银行间市场的运用，交流试点业务经验，应广大市场成员要求，中国银行间市场交易商协会定于5月12 -13日举办信用风险缓释工具培训班(第三期)，现就培训班相关事宜通知如下： 一、培训内容 1、信用风险缓释工具创新与发展展望； 2、中国金融衍生产品市场发展现状与思路； 3、信用风险缓释工具试点业务规范； 4、国际信用衍生产品发展现状与趋势； 5、信用风险缓释工具交易策略与实践； 6、信用风险缓释工具在风险管理中的应用； 7、信用风险缓释工具交易规则和系统功能介绍； 8、信用风险缓释凭证登记结算规则和系统功能介绍； 9、信用风险缓释工具法律问题解析； 10、信用风险缓释工具定价、估值与风险控制； 11、金融衍生产品会计处理与税收。 二、培训人员 参训学员要求为各市场成员交易部门、信用风险部门相关业务人员。本期学员拟定为40人。如报名人数超过拟定人数，协会将按报名先后顺序逐期安排培训。 三、培训时间和地点 培训时间：2011年5月12-13日（11日报到）。 培训地点：杭州海华满陇度假酒店（地址：杭州西湖区满觉陇路2号；电话：
****-********）。 四、培训报名办法 填写报名表（见附表），于4月20日前传真至交易商协会培训认证部，并电话确认。 五、培训费用 会员单位的学员培训费用为3000元/人，非会员单位的学费为3600元/人。(含资料费、讲课费、场地费、餐费)；住宿和交通费用自理。请于4月25日前将培训费用汇入交易商协会银行账户： 账户名称：中国银行间市场交易商协会 开户银行：交通银行北京市分行 信用风险缓释工具培训班（第三期）报名表
商业银行信用风险内部评级体系监管指引
商业银行信用风险内部评级体系监管指引 第一章总则 银监会2008.9.18 第一条为规范商业银行内部评级体系开发和运作，促进商业银行提高信用风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。 第三条商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应按照本指引要求建立内部评级体系。 第四条本指引所称内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露（以下简称非零售风险暴露）的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。 第五条内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。内部评级体系包括以下基本要素： （一）内部评级体系的治理结构，保证内部评级结果客观性和可靠性。 （二）非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准，确保非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别，确保每笔零售风险暴露划入相应的资产池。 （三）内部评级的流程，保证内部评级的独立性和公正性。 （四）风险参数的量化，将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。 （五）IT和数据管理系统，收集和处理内部评级相关信息，为风险评估和
风险参数量化提供支持。 第六条商业银行应建立独立的验证体系，确保内部评级及风险参数量化的准确性和稳健性。 第七条商业银行应确保内部评级在信用风险管理中得到充分应用。 第八条中国银行业监督管理委员会依据本指引对商业银行内部评级体系进行监督检查。 第二章内部评级体系的治理结构 第九条商业银行应建立完善的内部评级体系治理结构，明确董事会及其授权的专门委员会、监事会、高级管理层和相关部门的职责和内部评级体系的报告要求。 第十条商业银行董事会承担内部评级体系管理的最终责任，并履行以下职责： （一）审批本银行内部评级体系重大政策，确保内部评级体系设计、流程、风险参数量化、IT系统和数据管理、验证和内部评级应用满足监管要求。 （二）批准本银行内部评级体系实施规划，并充分了解内部评级体系的政策和流程，确保商业银行有足够的资源用于内部评级体系的开发建设。 （三）监督并确保高级管理层制定并实施必要的内部评级政策和流程。 （四）至少每年对内部评级体系的有效性进行一次检查。 （五）审批或授权审批涉及内部评级体系的其他重大事项。 第十一条商业银行高级管理层负责组织内部评级体系的开发和运作，明确
商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题
商业银行信用风险管理体系建设中存在的问题 1月18日8点56分来源: 百度 一、商业银行信用风险管理体系的概述 1．商业银行信用风险。 商业银行信用风险一般定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。它由两部分组成, 一部分是违约风险(default risk), 指交易一方不愿或无力支付约定款项而致使交易另一方遭受损失的可能性; 另一部分是信用价差风险(credit spread risk), 指由于信用品质的变化引起信用价差的变化而导致的损失。以银行实际的风险资本配置为参考, 信用风险占银行总体风险暴露的60％, 而市场风险和操作风险则仅各占20％。狭义的信用风险一般指信贷风险。由于商业银行本身以经营信用为基础, 作为经营货币的特殊企业, 其信贷风险与生俱来。随着市场经济的发展, 商业银行需要管理的风险也逐步增多, 其信用风险依然是最大风险, 以中国为例, 据了解在剥离大量不良资产的前提下, 末, 全国商业银行不良贷款13133．6亿元, 不良贷款率为8．6l％, 其中国有银行不良贷款高达10274亿元, 不良贷款率高达10．49％。而且, 在开放的市场中, 新增的各种经营风险都将最终表现为信用风险。 2．商业银行信用风险管理体系的产生与发展趋势。
(1)商业银行信用风险管理体系的产生。纵观商业银行风险管理的发展, 风险管理从产生到发展已经完成了从传统风险管理至现代风险管理的重大转折。传统的风险管理能够追溯到20世纪50年代前期, 主要经历了负债管理、资产管理和资产负债的综合管理三个阶段。现代风险管理源于2O世纪80年代初期, 国际上多家银行受信用风险的影响而纷纷倒闭, 商业银行由此开始普遍重视对信用风险的防范和管理的研究, 中国特别在1997年的亚洲金融危机爆发后, 更深刻意识到: 商业银行的风险管理理念、体系已经到了必须重新研究的阶段, 于是商业银行的全面风险管理体系建设在这样的背景应运而生。 (2)商业银行信用风险管理体系的发展趋势。 商业银行信用风险管理体系在当前又有了新的发展趋势, 如管理理念由保守型向进取型转变, 由单纯控制信用风险转变为灵活运用信用风险。银行业越来越倾向于积极地、富有进取地管理信用风险, 以在可接受的信用风险暴露下, 实现风险调整收益率最大化; 管理方式由人工管理发展到运用计算机系统进行管理, 而且信息透明度越来越高, 银行业可充分共享包括银行在内的借贷信息和政府有关机构的公开记录等; 管理工具由内部控制工具发展到外部交易工具; 管理手段由静态向动态方向发展; 管理内容由单一资产的信用风险管理向资产组合的信用风险管理发展,
信用风险缓释工具的重新定义及定位
=金融与保险> 信用风险缓释工具的重新定义及定位 王健军 摘要:本文共分为四大部分。第一部分是在21世纪新巴协议的逐步推行以及银行业发展的大背景之下,对于信用风险缓释工具最新规范定义、分类及原则的总体概括。第二部分则是详 细分析了信用风险缓释工具在新巴协议规范体系下根据不同的风险计量方法(包括标准法、内部 评级初级法与内部评级高级法)对银行资本计量产生的不同影响。第三部分侧重介绍我国银行业 信用风险缓释工具管理的现状及其与国际领先实践之间的对比。第四部分在前三部分内容的基 础上提出了对于我国国内银行在信用风险缓释工具管理方面的改进建议,并指出国内各家银行只 有尽早在利用信用风险缓释工具方面建立起完善的管理体系,才能在相关流程和制度上赶上国际 先进水平,从而更为高效合理地利用银行有限的资本资源,提升经营管理效益。 关键词:新巴协议信用风险缓释 引言 中国加入WT O之后,随着金融业开放程度的不断提高,国内银行业改革取得了突破性进展,监管机构对银行风险管理的要求也日益提高。但与国际先进银行相比,中国大型商业银行在公司治理、风险控制、风险定价、资本管理效率等方面仍存在较大差距。 巴塞尔委员会于2004年6月发布的巴塞尔新资本协议(以下简称/新巴协议0)为全球银行业的监管和自律提出了新的标准,代表了国际银行业风险管理的发展方向,也有助于银行改进风险管理和推动业务创新。新巴协议鼓励银行根据自身对风险的评估结果计算资本要求,计提风险拨备,从而可以增强监管政策的风险敏感性和弹性,也有利于促进各家银行更加关注风险资本的合理计算并以此提高资本的使用效率。 为了在中长期内帮助国内大型银行改进风险管理技术、提升国际市场竞争力,2007年2月28日,银监会公布了5中国银行业实施新资本协议指导意见6(以下简称/5指导意见60),对国内银行实施新巴协议做出了进一步的规定和要求,表明了我国银行业监管当局力图通过逐步推进新巴协议实施,增强银行体系的稳定性,推动银行增强风险管理能力的决心。 此外,中国银监会已陆续发出两版5指引6征求各大银行的意见,并将于2008年下半年,正式发布该5指引6的正式稿。5指引6是基于新巴协议的相关要求制定的,内容与新巴协议相关要求基本一致。其中,新巴协议和5指引6对于信用风险缓释工具的定义、分类和相应运用规则都做出了较为明确的规定和指导意见。其实质意义在于,信用风险缓释工具已经被监管当局明确列为银行计提资本的重要依据之一。换句话说,由于风险缓释工具的进一步标准化和规范化,其对风险因素的抵消作用一旦得以确认和准确计量,银行就可以减少相应的风险资本计提,从而达到更高更合理的资本使用效率。这将推动我国银行业今后重新定义和定位信用风险缓释工具在其风险管理体系中的角色和作用,无疑对我国银行业正在进行的商业化和股份制改革具有里程碑式的深远意义。 对于国内大多数处于相对领先地位的商业银行来说,采用新巴协议所规定的风险管理办法,将内部评级和风险量化的结果应用到经营管理的各个领域,会促进银行自身向国际领先银行靠拢。因此,这些国内银行非常重视新巴协议的实施工作,将新巴协议的实施作为一项全局性、历史性、战略性的重要举措之一。 信用风险缓释工具管理则是新巴协议实施当中的一个重要组成部分和关键环节。尤为值得关注的是,一旦信用风险缓释工具的风险抵消作用能够被精确计量出来并得到监管当局的认可,那么银行就不必因为过高估计风险加权资产而计提多余的资本金,从而在满足相应的资本金充足率要求的前提下达到合理高效使用可用资本的目的。
信贷风险管理系统分析
信贷风险管理系统 信贷风险管理系统是与信贷业务管理系统紧密结合在一起的管理信息系统。信贷风险管理系统不仅为信贷业务管理系统提供客户/债项评级、贷款定价、限额管理等贷款业务流程所需的决策支持信息；同时也可作为遵循新巴塞尔资本协议关于有关信用风险计量和资本准备的支持系统。 信贷风险管理系统一般并不是单一的物理系统。通常完整的信贷风险管理系统由以下的系统组成： 信贷风险管理模型系统 信贷风险决策管理系统 信贷数据集市及数据管理系统 联机数据分析及报表处理系统 信贷风险管理项目IT系统的整体逻辑视图如下：
信贷风险管理模型系统 建立信贷风险管理模型系统的目的在于设计及实施由个别贷款至组合层面的信贷风险模型，包括内部评级、可预见损失、不可预见损失、压力测试、信贷风险值及信贷风险资本平衡收益率的计算。信贷风险模型系统的数据基础是信贷风险数据存储（CRDS）。 信贷风险模型系统的主体内容框架如下：
信贷风险模型系统所需的数据主要包括：财务数据、贷款数据、回收数据、客户定性数据、客户资信数据、违约数据、内部评级数据。 1、内部评级模型 一般来讲，内部评级模型的建立方法主要分为两大类，即主观判断方法及数据分析量化方法。数据分析量化方法也有不同的处理手法，包括模拟法、经验数据法及市场风险建模法：
对于以上方法的选择，主要的考虑因素包括评级对象的特点、数据的可获得性、模型的可行性、模型的灵活性、实施所需的时间和资源等。 无论采取哪种方法都必须意识到内部评级模型的建立需要花较长的时间：首先要经数据挖掘技术来找出与光大银行信贷业务相关的关键性风险因素，继而制定参数化的公式，经业务的数据验证后，再经至少半年的实施效果来调整公式。 同时需要注意的是，独立的信用风险评级模型基本上无法支持信贷决策。因此需要开发信用风险评级模型的应用程序，对客户评级、行业评级、地区评级、债项评级进行调整和整合，如下图：
基于JavaEE的银行信用风险控制系统的设计与实现
基于JavaEE的银行信用风险控制系统的设计与实现随着银行业自身的快速发展以及业务量的增加，信用风险问题在银行的经营过程中逐渐暴露出来，这在一定程序上要求银行业对信用风险进行管理以降低其发生的可能性。传统的基于C/S架构的银行信用风险控制系统面临着诸多问题，如数据之间不易同步、互操作性不够好、系统整体效率低以及运维成本高等，因此，探讨一种更高效的银行信用风险控制系统具有一定的现实意义。银行信用风险控制系统主要应用于银行信贷管理的日常工作中，主要是以信贷风险管理为核心，利用计算机技术及数据库技术等，来提高银行的信用风险控制的水平。在本论文中，结合银行信用风险控制工作的实际需求，阐述了系统开发的必要性和重要性。 论文采用了基于JavaEE的MVC架构，采用了Struts、Spring等多种开源框架，采用Oracle10G数据库，在充分分析银行信用风险管理相关业务的基础上，按照软件工程方法，对系统进行了需求分析。在分析的基础上，描述了系统的设计思想、系统体系结构以及数据库设计，并对主要功能模块以及模块之间必要的接口进行了阐述。在需求分析和总体设计的基础上，对系统进行编码，进而实现了该系统。最后对系统进行了全面测试，测试结果显示本课题设计和开发的银行信用风险控制系统风险评价结果准确、性能可靠。 银行信用风险控制系统具有可移植性高、安全性好、界面友好及便于运维等优点，这对于银行系统来说是十分关键的。而本系统的实施给贷款业务戴上了安全帽，对银行信贷风险进行量化，同时也丰富了银行信用风险控制的内容。通过在某商业银行的两年多时间的实际使用，本系统对于控制金融风险、合理配置信贷资源起能起到较大的的作用。
企业内部信用风险管理体系
企业内部信用风险管理 体系 Revised as of 23 November 2020
企业内部信用风险管理体系当前，跨入21世纪的中国企业管理已经走到了传统计划经济与现代市场经济的分水岭。随着以解决产权问题为核心的法人治理结构的建立和完善，我国企业面临的更为严峻和紧迫的问题是，基础管理落后，无法适应当前买方市场和信用经济的要求。其中，债务拖欠和应收账款居高不下已成为宏观经济和企业发展的瓶颈。研究和实践表明，建立和完善企业内部信用风险管理体系，既是建立国家信用体系的重要组成部分，也是每个企业微观经营管理机制改革的关键环节。一、市场环境 某集团公司总经理的一篇题为“拒绝赊销”的文章发表之后，立即在企业界引起了一场不小的争论。争论的焦点在于赊销这种方式是否有利于企业的发展。支持的一方认为，企业采用赊销方式，虽然刺激了销售额的快速增长，然而带来的负面影响更为严重，应收账款居高不下，呆帐坏帐大量产生，企业的最终利润下降。反对的一方则认为，当前赊销方式盛行，企业不采取这种方式，连基本的销售目标都无法达到，根本生存不下去。也许，对于具体每个企业来说，是否采取赊销的手段来构建其市场营销战略，都有其各自特殊的理由。然而，我们更感兴趣的是这场争论背后所蕴含的深层意义：信用方式在我国的广泛应用，正在悄悄地引发一场企业经营管理上的一次深刻的变革。 所谓赊销，是与现金交易方式相对的交易方式，即买方预先获得货物或服务，后期偿付货款的商品买卖行为，是信用方式的基本形式。在现代市场经济体系中，由于以买方市场为特点的激烈竞争以及企业间贸易方式的改进，自80年代以来，赊销已成为国际上居主导地位的交易结算方式。
信用风险缓释工具备案材料具体要求-中国银行间场交易商协会
附件1： 信用风险缓释工具备案材料具体要求 一、金融机构备案成为核心交易商的材料 金融机构参与者有意成为银行间市场信用风险缓释工具核心交易商的，应向交易商协会秘书处提交加盖机构公章的下列备案材料： （一）备案说明书； 备案说明书需包括以下内容： 1、备案意向； 2、相关业务部门情况简介； 包括岗位设置、人员简历、职责划分等情况，并应包括金融衍生产品交易部门、风险管理部门的情况，以及相关部门从业人员从业经验和业务资格能力的情况。 3、最近2年无违法和重大违规行为的书面说明； 4、最近2年本机构在银行间市场的相关业务情况说明，包括从事金融衍生产品业务的情况，以及金融衍生产品定价估值能力的情况。 （二）最近年检的《营业执照》的副本复印件； （三）《金融许可证》副本复印件等证明文件； （四）金融管理部门批准开展衍生产品业务的相关证明文件； （五）信用风险缓释工具内部操作规程和风险管理制度； （六）上一年末净资产规模的相关文件；
（七）交易商协会要求提供的其他材料。 二、非法人产品备案成为一般交易商的材料 非法人产品参与者有意成为银行间市场信用风险缓释工具一般交易商的，其管理人应向交易商协会秘书处提交加盖机构公章的下列备案材料： （一）备案说明书； 备案说明书需包括以下内容： 1、备案意向； 2、管理人相关业务部门情况简介； 包括岗位设置、人员简历、职责划分等情况。 3、最近2年管理人无违法和重大违规行为的书面说明； 4、最近2年管理人在银行间市场的相关业务情况说明； （二）管理人最近年检的《营业执照》的副本复印件； （三）管理人《金融许可证》的副本复印件（如有），或相关自律组织出具的私募投资基金管理人备案证明文件副本； （四）管理人关于资产管理业务的信用风险缓释工具内部操作规程和风险管理制度； （五）符合投资协议约定投资范围的非法人产品名单及每支非法人产品的产品规模信息; （六）对于未来新增符合投资协议约定投资范围的非法人产品，管理人只需提交相应的非法人产品名单及每支非法人产品的产品规模信息； （七）交易商协会要求提供的其他材料。 三、其他非金融机构备案成为一般交易商的材料
企业内部信用风险管理体系
企业内部信用风险 管理体系 1
企业内部信用风险管理体系 当前,跨入21世纪的中国企业管理已经走到了传统计划经济与现代市场经济的分水岭。随着以解决产权问题为核心的法人治理结构的建立和完善,中国企业面临的更为严峻和紧迫的问题是,基础管理落后,无法适应当前买方市场和信用经济的要求。其中,债务拖欠和应收账款居高不下已成为宏观经济和企业发展的瓶颈。研究和实践表明,建立和完善企业内部信用风险管理体系,既是建立国家信用体系的重要组成部分,也是每个企业微观经营管理机制改革的关键环节。 一、市场环境 某集团公司总经理的一篇题为”拒绝赊销”的文章发表之后,立即在企业界引起了一场不小的争论。争论的焦点在于赊销这种方式是否有利于企业的发展。支持的一方认为,企业采用赊销方式,虽然刺激了销售额的快速增长,然而带来的负面影响更为严重,应收账款居高不下,呆帐坏帐大量产生,企业的最终利润下降。反正确一方则认为,当前赊销方式盛行,企业不采取这种方式,连基本的销售目标都无法达到,根本生存不下去。可能,对于具体每个企业来说,是 2
否采取赊销的手段来构建其市场营销战略,都有其各自特殊的理由。然而,我们更感兴趣的是这场争论背后所蕴含的深层意义:信用方式在中国的广泛应用,正在悄悄地引发一场企业经营管理上的一次深刻的变革。 所谓赊销,是与现金交易方式相正确交易方式,即买方预先获得货物或服务,后期偿付货款的商品买卖行为,是信用方式的基本形式。在现代市场经济体系中,由于以买方市场为特点的激烈竞争以及企业间贸易方式的改进,自80年代以来,赊销已成为国际上居主导地位的交易结算方式。据统计分析,当前发达市场国家的贸易活动中,80%的贸易额是在信用方式条件下进行的。正是在这个意义上,现代市场经济也是信用经济。信用无论是作为现代贸易的润滑剂、基本交易方式还是企业的战略资源,都已对企业的经营管理方式产生了深刻的影响。信用管理已成为现代企业管理的核心内容之一。 90年代以来,赊销方式也已经在中国各个行业中广泛应用,在绝大多数市场竞争激烈的行业,如医药保健品、纺织、机械等行业,赊销方式下完成的交易额已占到60%～90%.然而遗憾的是由于中国市场经济秩序的不完善以及传统企业管理方式的落后,企业间交易呈现出一种严重信用失控的混乱局面。”不赊销是等死,赊销是 找死!”是这种局面的一种真实写照,许多企业为此付出了惨痛的代价。 3
商业银行信用风险量化管理体系研究高山内容摘要信用风
商业银行信用风险量化管理体系研究 高山 [内容摘要] 信用风险量化管理体系以内部评级法为核心，充分考虑影响信用风险的各种因素，利用风险分析平台提供的分析度量服务在各业务子系统中进行风险识别和控制。我国商业银行应从自身实际情况出发，建立与本行客户、业务和战略相适应的信用风险量化模型，并随着环境的变化和经验的积累调整风险评价模型。信用风险量化管理体系的实施需要银行健全风险控制的组织架构，培育良好的信用文化，构建有效的风险报告流程和信贷组合管理，落实权责制度和激励约束机制，完善内部控制制度。 随着国内金融市场改革速度的逐步加快，国内银行业机构之间的竞争已进入白热化阶段，在银行压低价格、放宽条件进行贷款扩张、抢占份额的同时，风险监控技术的落后使得银行的经营风险日益加大，资产质量和风险控管成为国内银行业关注的焦点。同时，金融发展的路径依赖特性决定了银行利率市场化的渐进性。所以，国内商业银行在利率市场化的过程中，竞争的驱动迫使银行经营者着重以内部为重点，强化风险控制和定价管理，建立起现代的风险量化管理体系。 银行内部信用风险量化管理体系建立的关键是对信用风险进行合理测度，即运用有效模型对信用风险进行评估。信用风险控管流程、组织结构和与数量化风险管理相适应的信贷文化的建立对信用风险量化管理的实施至关重要，可以有效提高银行对经济资本分配、准备金提取、资本监管、资产组合分析、信贷分析、产品定价、资产质量报告、机构考核与利润分析决策的科学性。本文拟在分析现代商业银行信用风险量化模型的基础上，提出信用风险量化管理体系的基本框架，并探讨如何建立起信用风险量化管理所需的架构、文化、制度和流程问题。
商业银行信用风险管理系统
商业银行信用风险管理系统 系统概述 信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。 巴塞尔Ⅲ对信用风险的要求主要包括信用风险的资本要求、信用风险的评级方法和信用评级的验证三个方面。信雅达商业银行信用风险管理系统涵盖了这三部分的要求，并独立出可组合的内部评级系统与押品管理系统。 信雅达信用风险管理系统是基于信雅达全面风险管理框架下的可独立的管理系统，通过风险管理平台实现信用风险的识别、控制缓释、监控预警；通过监管报送平台实现信用风险报告、报表的输出；通过RWA平台计量信用风险；通过治理平台为管理层提供政策决断；并且把与信用风险密切相关的评级管理和押品管理独立成系统，以子系统的方式为信用风险管理系统提供支撑。 系统目标 1.解决不断增长的业务需求（产品营销、产品创新、统一规范授信行为、提高办贷效率）； 2.解决二级法人的体制下的差别化管理需求（准入标准、风险容忍度、经营目标）； 3.实现信贷业务的五化（电子化、规范化、流程化、影像化、自动化）； 4.实现信用风险的四全管理（全客户管理、全产品管理、全流程管理、全预警管理）； 5.完善、优化信贷流程和风险管理工具，实现银行全面风险管理，全面满足巴塞尔协议 的要求； 6.通过模型建设，创建风险评级、限额、贷款定价、RAROC、CVaR、资产组合管理等工 具，为实现IRB提供科学的风险管理手段。 系统体系
系统功能 信用风险管理与其他2类风险管理（即操作风险与市场风险）都是一致的，信用风险监控就是风险的识别与评估，其通过评级管理系统、押品管理系统和RWA平台的支持，进行贷款定价，并经过授信审批完成贷前工作。贷中工作包括催收或提醒还款，进行贷款重新定价（特别是风险因素波动时），以及风险控制和风险预警；风险控制包括限额管理、准备金及资产管理、风险缓释等；最后输出是风险报告，报告的形式有多种多样，如仪表盘、风险热地图等。贷后包括催收程序、转移、保险和披露工作。 系统特点 1.完整的系统架构，多层次平台与系统的结合 信雅达商业银行全面治理工作平台是基于SOA的，各类应用服务在此架构下进行不同程度耦合，信用风险管理系统既有自身的模块与组件，又有诸如相对独立的内部评级管理系统、押品管理系统、授信管理系统、不良资产管理系统的组合，同时也得到相关平台的服务支持。 2.灵活和富有特色的风险检查及设置 系统采用灵活的参数化设置，各类指标、阈值不是固定的，可以根据当下环境推导、评估来确定。 3.组件化轻量级工作流引擎、规则引擎 基于SOA和S-EDA构建的核心引擎，提供超高并发、高可用的支撑能力，更好支持中国特色流程模式与业务场景。提供了完全可视化的工作流引擎、流程规则、业务权限、流程表单、任务推送、流程监控和基于浏览器的流程定制。 4.岗责风险流程化管理 5.不断积累来源广泛的风险事件 6.通用和自我完善的指标 7.现代信用风险度量模型的运用
国外信用风险管理现状及经验借鉴
国外信用风险管理现状及经验借鉴
2 国外信用风险管理现状及经验借鉴 2.1国外商业银行信用风险管理经验总结 2.1.1健全的信用风险管理组织体系 科学健全的信用风险管理组织体系是现代商业银行信用风险管控和经营管理的最核心的制度保障。国外先进商业银行十分注重信用风险管理的集中化,其中德国商业银行的信用风险管理在一定时期内做得最好,在内部建立了独立、垂直的信用风险管理组织模式,如下图所示。 德国商业银行的信用风险委员独立于风险管理委员会之外,直接听命于董事会,独立负责信用风险监控制度、信用风险转移及分散策略等的制定和管理。风险管理委员则负责操作性风险、利率风险等的管理工作。在下一个层级设置证券交易部、信贷部、基金管理部、国际业务部等职能部门,以保证商业银行资金安全和提高政策执行效率。由此看出,集中化的管理模式比较于非集中化的管理模式,可以做到更有针对性管控银行信用风险,因此被广泛采用。
2.1.2科学的授信业务授权机制 西方银行业普遍采用个人负责制的风险管理审批模式,分权管理的趋势日 益增强。不同专业级别的人员具有不同的审批权限,专业级别与行政级别相互独立,审批权限的设置和管理由风险管理部门进行。这一审批程序和授权机制保证了活跃的国际性商业银行授信业务的高效运作和内部的相互制约。 以德意志银行为例，德意志银行的10位高级审批人员分布于纽约、伦敦和香港三地,这些人员有三个主要特点:1不需要管理职员；2做出重大决定；3负责资产组合和授信政策分析、回顾。任何一笔授信业务(20亿欧元以下)有两名审批人员双签即获通过。这10名高级审批人员还可以根据需要确定转授权,但所有的转授权也都要实行个人负责制。在确定授权和转授权时,都要综合考虑业务品种、个人经验、知识结构、业绩能力等多方面的因素。 从总体来看,推行个人负责制利大于弊,它有利于提高工作效率,可以充分 利用专业人员的工作经验,调动其积极性,同时可以明确责任,避免出现共同审 批无人负责的情况。 2.1.3科学的二维风险评级体系 虽然活跃的国际性商业银行采用的风险评级体系各不相同,但有一个共同 之处,即采用的都是科学的二维评级系统。这些国际性大型商业银行不但进行客户评级,而且进行债项评级,商业银行对于每个客户的风险级别的认定都是基于这两项评级的综合结果。对债项特征进行单独评级是十分必要的,因为在存在着诸如抵押、优先贷款等需要对特定贷款的偿还能力和意愿进行评价的情况下,应选择贷款本身作为评级的对象,这样才能更准确的度量商业银行的风险敞口。 以法国兴业银行为例，法国兴业银行评级尺度的基准为预期损失(expected loss),其公式为: 预期损失=违约概率*违约损失 同时,对违约事件、时间段、损失计算方法均做出了详细的规定。其评级参
商业银行信用风险内部评级法风险缓释监管要求
附件6： 信用风险内部评级法风险缓释监管要求 一、总体要求 （一）信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。 （二）信用风险缓释应遵循以下原则： 1．合法性原则。信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施。 2．有效性原则。信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现。 3．审慎性原则。商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素，保守估计信用风险缓释作用。 4．一致性原则。如果商业银行采用自行估计的信用风险缓释折扣系数，应对满足使用该折扣系数的所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数。 5．独立性原则。信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。 （三）信用风险缓释管理的一般要求： 1．商业银行应进行有效的法律审查，确保认可和使用信用风险缓释工具时依据明确可执行的法律文件，且相关法律文件对交易各方均有约束力。 2．商业银行应在相关协议中明确约定信用风险缓释覆盖的范
围。 3．商业银行不能重复考虑信用风险缓释的作用。信用风险缓释作用只能在债务人评级、债项评级或违约风险暴露估计中反映一次。 4．商业银行应保守地估计信用风险缓释工具与债务人风险之间的相关性，并综合考虑币种错配、期限错配等风险因素。 5．商业银行应制定明确的内部管理制度、审查和操作流程，并建立相应的信息系统，确保信用风险缓释工具的作用有效发挥。 二、合格抵质押品 （一）合格抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品。 商业银行采用初级内部评级法，应在本附件第六部分规定范围认定合格抵质押品，并应同时满足本部分（二）和（三）中的有关要求。商业银行采用高级内部评级法，可在符合本部分（二）和（三）要求的前提下自行认定抵质押品，但应有历史数据证明抵质押品的风险缓释作用。 再资产证券化不属于合格的金融抵质押品。 （二）合格抵质押品的认定要求： 1．抵质押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。 2．权属清晰，且抵质押品设定具有相应的法律文件。 3．满足抵质押品可执行的必要条件，须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。 4．存在有效处臵抵质押品且流动性强的市场，并且可以得到合理的抵质押品的市场价格。
信贷风险管理系统分析
信贷风险治理系统 信贷风险治理系统是与信贷业务治理系统紧密结合在一起的治理信息系统。信贷风险治理系统不仅为信贷业务治理系统提供客户/债项评级、贷款定价、限额治理等贷款业务流程所需的决策支持信息；同时也可作为遵循新巴塞尔资本协议关于有关信用风险计量和资本预备的支持系统。 信贷风险治理系统一般并不是单一的物理系统。通常完整的信贷风险治理系统由以下的系统组成： 信贷风险治理模型系统 信贷风险决策治理系统 信贷数据集市及数据治理系统 联机数据分析及报表处理系统 信贷风险治理项目IT系统的整体逻辑视图如下：
信贷风险治理模型系统 建立信贷风险治理模型系统的目的在于设计及实施由个不贷款至组合层面的信贷风险模型，包括内部评级、可预见损失、不可预见损失、压力测试、信贷风险值及信贷风险资本平衡收益率的计算。信贷风险模型系统的数据基础是信贷风险数据存储（CRDS）。 信贷风险模型系统的主体内容框架如下：
信贷风险模型系统所需的数据要紧包括：财务数据、贷款数据、回收数据、客户定性数据、客户资信数据、违约数据、内部评级数据。 1、内部评级模型
一般来讲，内部评级模型的建立方法要紧分为两大类，即主观推断方法及数据分析量化方法。数据分析量化方法也有不同的处理手法，包括模拟法、经验数据法及市场风险建模法： 关于以上方法的选择，要紧的考虑因素包括评级对象 的特点、数据的可获得性、模型的可行性、模型的灵 活性、实施所需的时刻和资源等。 不管采取哪种方法都必须意识到内部评级模型的建立 需要花较长的时刻：首先要经数据挖掘技术来找出与 光大银行信贷业务相关的关键性风险因素，继而制定 参数化的公式，经业务的数据验证后，再经至少半年
信用风险缓释凭证与CDS的联系与区别
信用风险缓释凭证与 C D S的联系与区别 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】
信用风险缓释凭证与CDS（信用违约互换）的区别与联系（一）信用风险缓释凭证的诞生 2010年10月29日中国银行间市场交易商协会（“交易商协会”）发布了《银行间市场信用风险缓释工具试点业务指引》（“《指引》”），标志着酝酿了近一年的中国特色信用衍生产品——信用风险缓释工具（CRM）正式推出。信用风险缓释工具是指信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证及其它用于管理信用风险的简单的基础性信用衍生产品，即可交易、一对多、标准化、低杠杆率的信用风险缓释合约(Credit Risk Mitigation Agreement , CRMA)和信用风险缓释凭证（Credit Risk Mitigation Warrant，CRMW），被业内认为是中国对世界信用衍生品市场的一个创新。其中信用风险缓释合约（CRMA）与国际上流行的信用风险互换（Credit Default Swap ,CDS）类似，在此不作介绍。而信用风险缓释凭证则体现了我国在信用风险衍生工具方面的独到创新。（二）信用风险缓释凭证的定义与特点 对于信用风险缓释凭证（CRMW）中国银行间市场交易商协会给出的定义是:信用风险缓释凭证（CRMW）是指由标的实体以外的机构创设的，为凭证持有人就标的债务提供信用风险保护的，可交易流通的有价凭证。 根据《指引》第十条规定，从实质上看，信用风险缓释凭证是标准化的信用风险缓释合约，可以在不同投资者之间买卖转让；从市场运行框架上看，信用风险缓释凭证与债券类似，有创设登记、
XX银行信贷风险管理系统业务需求规格说明书
农信银行信贷管理系统[业务模型-需求说明书]
目录 1.评级模型 (7) 1.1评级模型 (7) 1.1.1公司客户信用等级评估模型 (7) 1.1.1.1公司客户信用等级的评定分值区间 (7) 1.1.1.2各行业信用等级评分表标准 (7) 1.1.2分类指南 (9) 1.1.2.1农、林、牧、渔业 (12) 1.1.2.2采矿业 (18) 1.1.2.3制造业-农副食品，食品，酒、饮料和精制茶，烟草加工制造业 (23) 1.1.2.4制造业-纺织，纺织服装、服饰，皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 (32) 1.1.2.5制造业-木材加工和木竹藤棕草制品，家具，造纸和纸制品，印刷和记录媒介复制，文教、工美、体育、娱乐用品制造业 (38) 1.1.2.6制造业-石油加工、炼焦和核燃料，化学原料制品制造业 (44) 1.1.2.7制造业-医药制造业 (50) 1.1.2.8制造业-化纤、橡胶、塑料制品业 (56) 1.1.2.9制造业-非金属矿物制品，金属制品业 (62) 1.1.2.10制造业-金属冶炼和压延加工业 (68) 1.1.2.11制造业-通用及专用设备，汽车及其他运输设备，电气机械器材制造业 (74) 1.1.2.12制造业-计算机、通信等电子设备，仪器仪表及其他制造业、废弃资源综合利用，金属制品、机械和设备修理 (80) 1.1.2.13电力、热力、燃气及水生产和供应业 (86) 1.1.2.14建筑业 (90) 1.1.2.15批发和零售业 (96) 1.1.2.16交通运输、仓储和邮政业 (102)
1.1.2.18电信、广播电视和卫星传输服务，互联网和相关服务业 (112) 1.1.2.19软件和信息技术服务业 (118) 1.1.2.20金融业 (124) 1.1.2.21房地产开发经营 (129) 1.1.2.22物业管理、房地产中介及其他 (135) 1.1.2.23租赁和商务服务业 (140) 1.1.2.24科学研究和技术服务业 (146) 1.1.2.25水利、环境和公共设施管理业 (150) 1.1.2.26居民服务、修理和其他服务业 (154) 1.1.2.27教育行业（事业单位报表） (165) 1.1.2.28卫生和社会工作（事业单位报表） (170) 1.1.2.29文化、体育和娱乐业 (175) 1.1.2.30公共管理、社会保障和社会组织 (180) 1.1.2.31国际组织 (185) 1.1.3财务指标计算规则 (189) 1.1.3.1取值规则 (189) 1.1.3.2示例 (189) 1.1.4评级模型附表 (190) 1.1.4.1附表一：财务指标计算阈值 (190) 1.1.4.2附表二：财务指标特殊值计算规则 (223) 1.1.4.3对私客户信用等级评估 (225) 1.1.4.3.1对私客户信用等级的评定分值区间 (225) 1.1.4.3.2信用等级评分表标准 (225) 1.1.4.3.3一般个人客户信用等级评估模型 (225) 1.1.4.3.4个体经营户信用等级评估模型 (226) 1.1.5同业信用等级评定标准模版 (232) 1.1.5.1定性指标评定标准（有外部评级则不需提供以下内容） (232) 1.1.5.2定量指标评定标准 (233)