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财务工作情况汇报（巡视巡察汇报）

根据市委巡察组要求,我办对2015年以来的财务工作总体情况进行了认真梳理及检查，对本单位的行政账的运行情况、会计资料、会计核算、单位财务内控、财务制度执行情况等开展了自查，具体情况汇报如下：

一、财务基本情况

1.单位基本情况

我办属于机关单位，下属事业单位有4个（*****、****、****、****），事业单位未独立建账核算，所有经费均通过我办行政账列支。经费来源是财政拨款，我办自2015年1月1日起独立建账，设置了单独的财务室，现有财务专(兼)职工作人员4人，主要从事记账凭证的录入、记账、审核，财务预决算的编制、审核，财务报表的编制等工作。

2.内部控制情况

单位内部控制制度健全，在财务管理、固定资产、合同管理

等方面均建立了相应的内部控制制度。我办实行一把手直接分管财务，明确了财务审批流程，规范了各自的职责权限，提高了资金使用效率。

3.预决算编制执行情况

单位规范预决算编制制度，项目经费预算通过单位领导班子

会议集体讨论商议，基本支出预算按部门预算编制手册进行编制，最后由专人负责单位总预算的编制，编制完成后由审核人审核后报单位领导班子审议通过；单位决算有专人负责编制，编制完成后由审核人审核后向单位领导班子汇报决算数据及内容，无误后

上报市财政相关科室。单位财务预决算均通过江苏省预决算公开平台进行公开，接受社会各界的监督。

4.资产管理情况

资产管理岗位设置相互分离，职责明确；规范大额资金使用管理，严格实施网上商城采购规定；规范资产处置程序，杜绝资产处置中可能出现的违规行为，防止国有资产流失。

二、财务工作开展情况

1.认真学习财务规章制度，规范财务核算运行

我办认真学习《行政事业单位常用财会政策制度文件汇编》，仔细研究该汇编中的各项规定制度，通过不断学习进一步规范财务核算，严格审核原始凭证的合规性、完整性，规范记账凭证的编制，使日常财务工作做到有法可依、有章可循。

2.严格遵守中央“八项规定”，严制单位三公经费

2015年至2018年，我办三公经费合计*****万元（其中事业单位三公经费***万元），其中公务用车购置费****万元；公务用车运行费*****万元；公务招待费******万元（2015年*****万元，2016年*****万元，2017年*****万元，2018年*****万元）；因公出国（境）费*****万元。我办坚持公务接待清单制度，严格控制招待费开支，公务招待费主要用于各地党政机关到我办进行考察学习、业务交流等方面的接待。因公出国（境）费系2016、2018年由上级部门批准并组织我办领导出国考察费用。

3.加强预决算执行力度，抓好经费保障

2015年以来，我办不断优化部门预决算编制工作，严格执行厉行节约规定，本着“节俭高效”原则，精细化编制预算，最大

化满足部门工作需求。重点管控好支出进度、部门预算编制、预算执行等重要环节，确保预算与支出的同步运作。

三、存在的问题

1.部分公务招待费报销凭证中未附菜单明细

2015年开始独立建账以来，由于未对公务招待费的相关财务规定吃透，导致部分公务招待费报销单据中缺少菜单的明细。经纪委巡察组、财政局检查提醒后，从2016年3月份起在公务招待费报销单据中已全部提供菜单明细。

2.个别差旅费用报销未及时

个别人员出差后已经回单位的情况下，未及时填报差旅费报

销单进行报销，根据《苏州市市级机关差旅费管理办法》的规定，出差人员在差旅活动结束后一个月内办理报销手续，个别人员超出了规定报销的期限进行报销。

3.固定资产未及时入账及报废

由于历史原因，2015年以前的单位固定资产未及时入账，对于已经报废的固定资产也未及时履行相应的报废手续，导致固定资产信息失真。

4.公务用车管理尚不够规范

对公务用车的使用未完全遵守提前填报公务用车申请表制度，个别情况下只是口头或电话通知需要公务用车。

5.办公用品领用无相关手续

对于购买的一般办公用品未设立办公物资备查帐簿，对办公

用品的领用也未有相应的领用手续，例如笔、纸巾等小件物品的领用。

6.部分报销票据未按规定进行严格的签字确认

部分票据在报销的时候只有经办人和主要领导人签字，未有分管领导的签字。

7. 存在财务人员报销审核不严的情况

财务人员在个别情况下，没有完全按照*******《市级机关事业单位公务费用报支审核意见》所规定的要求，对报销的票据审核不到位，缺少经办人签字也未发现，现已全部整改到位。

8.个别物资的采购未通过政府采购网网上商城进行采购

有时候对于急用或者金额小的物资，还是通过本市商户进行购买。

9.财务人员的业务知识、业务能力有待提高

财务人员均为兼职人员，业务知识不够全面、业务能力不够扎实，在履行职责过程中，有时候未能及时发现财务工作中的错误或者纰漏，有待进一步提高能力。

四、整改措施

1.进一步加强办公物资采购的管理

一是加强采购管理，对于一般办公用品均需通过政府采购网网上商城进行采购；二是按照分类管理的原则，对采购物资指定专人负责，建立健全库存物资出入库登记制度，建立库存物资备查帐簿；三是每年年底对物资进行盘点，确保账实相符。

2.进一步强化资产管理

完善固定资产管理办法，优化资产交接手续，实现资产管理的“无缝对接”，杜绝国有资产流失。及时按照相关程序清理和报废固定资产。

3.进一步规范财务报销制度

一是按照财务管理制度履行相应的报销程序；二是完善会计人员与实物管理人员职责，规范审核流程，提高监督质量，杜绝不合理开支。

4.进一步规范“三公经费”管理

一是严格规范公务接待报批程序和开支标准，坚决不购买烟酒，不提供高档菜；二是加强公务用车管理，制定本单位的用车规定，按规定停放，杜绝公车私用；三是严格出国出境管理，对确有需要的出国出境行为要通过规定的审批手续。

5.进一步加强财务人员政策法规和业务学习

一是对财务人员加强政策法规培训，严格执行财经纪律；二是加强财务人员继续教育培训，提升财务管理能力，提高会计核算水平；三是对财务人员加强廉洁自律教育，增加警示教育频率，防患于未然。

6.进一步加强财经知识的普及

对单位工作人员，特别是中层以上干部要加强财经法规知识宣传，提高财经法规意识，让其在履行公务活动时能以财经法规为准绳、财务制度为标尺，严格规范自身财务行为。