商业银行信贷管理习题集(doc 18页)
商业银行信贷管理习题集(doc 18页)
商业银行信贷管理
习题集
编者童建良
班级
姓名
D．中长期贷款比例 E。单个贷款比例
10．商业银行信贷业务中贯彻的流动性原则，采用的方法是（）。
A．保持一定量的国债 B。选择贷款对象
C。调整贷款期限结构 D。留足二级储备资金
E．保持资本充足率
11．中央银行对商业银行实行的监测指标是下列的（）。
A．外汇资产比例 B。资产利润率 C。资本充足率
D．单个贷款比例 E。单个贷款比例 F。利息回收率
12．为贯彻安全性原则，商业银行在信贷管理中可采用下列手段（）。
A．保持一定量的国债 B。选择贷款对象
C．保持资本充足率 D。留足二级储备资金
E．选择合适的贷款方式 F。建立风险补偿机制
一、辨析题：（每题5分，请判断下列说法正确与否，并说出理由）
1．狭义的信贷业务仅指银行贷款，也就是只对工商企业发放贷款。
2.采用“比例管理”方式后，商业银行的经营管理自主性增强了，中央银行
可以通过间接调控进行信贷宏观管理。
3.安全性原则贯彻，要求商业银行采取低风险的投资方向，比如国债投资，
不向风险高的项目投资。
4.银行信贷资金运用是以社会生产经营为基础，因此银行唯有保证对企业的
贷款投放才能实现自身的经营目标。
5.商业银行的盈利都来自于信贷资金的运用，故足够的信贷资金吸收是其生
存发展的第一需要。
《信贷业务》课程习题（二）
一、选择题：（每题2分，多选或少选均不得分）
1．我国风险权数的设置是根据不同资产受损失的可能，分为（）。
A．三类 B。四类 C。五类 D。六类
2．银行资本按照其承担风险的作用不同，可分为（）。
A．股票 B。债券 C。附属资本 D．资本公积 E。核心资本3．识别和认定银行各类资产风险含量的基本标准是（）。
A．资本充足率 B。核心资本充足率
C．附属资本不超过核心资本 D。资产风险基本权数
4．对一般企业及个人的抵押贷款，也存在风险，其风险权数定在（）范围内。
A．0—10% B。10—15%
C．50 —100% D．100%
5．商业银行根据税后利润提取的法定盈余公积，除用于弥补亏损或转增资本外，其剩余部分应不低于（）的25%。
A．核心资本 B。附属资本
C．资本总额 D。注册资本
6．在我国的商业银行资本组成中，坏帐准备金是属于（）。
A．核心资本 B。附属资本 C。财务费用 D。注册资本
7．下列项目中属于核心资本的是（）。
A．呆帐准备金 B。未分配利润 C。资本公积
D．长期资本债券 E。股权资本
8．我国商业银行的资本总额应占（）的8%以上。
A．核心资本 B。资产总额 C。附属资本
D．贷款资产总额 E。加权风险资产总额
9．提高银行资本充足率的途径是下列的（）。
A．增加股票发行 B。增加资产总量 C．减少低风险资产
D．减少高风险资产 E。扩大资本债券发行
10．根据资本充足率的要求，核心资本的增加有下列途径（）。
A．增发债券 B。增发股票
C．盈余公积转增 D。公开储备增加
11．商业银行的资产负债率一般高于工商企业，即负债比率达（）。
A．60% 以上 B．70% 以内 C．90%左右 D．80%左右
二、案例分析题：（按每题的问题，或多选或单选，每小题计2分）
1．已知某商业银行分行年末资产负债表中的有关指标项目资料如下：实收资本700万元，资本公积金120万元，盈余公积金90万元，保证金10万元，未分配利润72万元，存放中央银行法定准备金390万元，同业存款600万元，库存现金120万元，坏帐准备金1万元，贴现25万元，贷款呆帐准备金43万元，投资风险准备金12万元。请回答（1）该银行的核心资本是多少？（2）该银行的附属资本是多少？（3）该银行的资本总额是多少？
2．假设某银行本年度的税后利润是300万元，帐面法定盈余公积金为80万元，公益金为10万元，已提取的贷款准备金43万元，请回答：
（1）按规定，本年度该银行应计提的法定盈余公积是多少？
（2）按规定，法定盈余公积可以用于哪里？
（3）根据规定，法定盈余公积金按规定使用后剩余部分最低是多少？
（4）根据规定提取的公益金可以用于哪里？
（5）商业银行的贷款准备金的提取应根据什么提取？
3．某银行分行的资产负债表资料附后，请根据数据分析回答问题：
资产负债表资料
单位万元
资产金额风险权数负
债与所有者权益
信用贷款400 100% 短期存款 5500
抵押贷款8500 70% 中长期存款 2800
存放央行590 0% 向央行借款 200
准备金
联行存放款项 1300
存放央行220 0% 同业拆入 280
备付金
发行金融债券 450
存放联行 550 10%
款项
库存现金65 0% 资本性债券 80
同业拆出600 10% 股权资本 400
其他资产 85 100%
合计 1 1010 合计 11010
（1）该银行在信贷资金规模方面存在什么问题（计5分）
（2）该银行的资本充足率是否达到要求？如何改进？（计5分）
（3）该银行的风险资产总量是否达到监管要求？（计5分）
二、辨析题：（每题5分，请判断下列说法正确与否，并说明理由）
1．在商业银行的资产中保留一定比例的政府债券是因为其风险权数为0%，收益率较高。
2．股权资本和债务资本是有所差异，在银行经营中发挥不同的功能。
3．股权资本和公开储备组成的规定，对资本充足率的监管有重要意义。
4．商业银行的回购协议、远期票据承兑、信用担保等作为表外业务，也是资本充足率监管的范围。
《信贷业务》课程习题（三）
一、选择题：（每题2分，多选或少选均不得分）
1．存款的功能对于商业银行的经营表现在下列的（）。
A．直接影响银行的贷款规模 B。作为签发信用工具的基础C．减少银行经营风险 D。体现本银行的市场竞争力
E．参与国民收入再分配
2．活期存款的特征是下列的（）。
A．流动性大、存取频繁 B。具有较强的派生性
C．不具有派生性 D。期限虽短，总有余额可占用
E．能扩大与客户的联系，拓展市场 F。期限短，流动大，难以利用
3．我国银行储蓄存款管理的原则是（）。
A．存款自愿 B。取款自由 C。存款有息
D。为储户保密 E．约定期限 F。取款预约
4．根据存款稳定性不同，银行存款可分为（）。
A．对公存款 B。活期存款 C。储蓄存款
D．定期存款 E。对私存款
5．商业银行的负债中，最主要的项目是（）。
A．吸收公众存款 B。同业拆入 C。向央行借款
D．同业拆出 E。发行债券 F。购买国债
6．根据存款性质不同，可将银行存款分为（）。
A．储蓄存款 B。财政性存款 C。对公存款
D．企业存款 E。活期存款 F。定期存款
7．大额可转让定期存单，具有下列特征（）。
A．面额固定，可以转让 B。面额不固定，不可转让
C．存款数额大，不可提前支取 D。存款数额大，可提前支取E．存款利率略高于活期存款
8．企业存款具有下列规律性（）。
A．具有派生性 B。随着经济发展存款逐年增长
C．与个人消费结构有关 D。与一定时期银根松紧有关
9．我国规定定期存款存期内遇国家存款利率调整，将（）。
A．继续执行原约定利率 B。按新存款利率执行
C．按新旧利率分段计息 D。由存款银行自行决定
10．我国商业银行开办的协定存款批准权及存款利率决定权在（）。A．商业银行总行 B。中国人民银行总行
C．商业银行及其分行 D。中国人民银行及其分行
11．定期存款不同于活期存款的地方是下列的（）。
A．约定存款期限，具有投资性 B。存款存取频繁，服务成本高C．存款流动小，利率高于活期存款 D。存款稳定性强，可长期使用
12．商业银行的负债中属于借入负债的是下列的（）。
A．吸收公众存款 B。央行借款 C。债券发行
D．同业拆出 E。同业拆入
13．针对活期存款流动性风险的特点，商业银行可采取下列手段（）。A．留足备付金 B。减少对外贷款
C．增加央行借款 D。增加持有的国债资产
14．企业存款的最主要来源是下列的（）。
A．经营管理水平 B。销售与劳务收入
C．国家的金融政策 D。企业经营管理体制
E．国民经济发展趋势
15．我国商业银行的备付金率，应该是（）。
A．越多越好 B。越少越好 C。符合监管要求
D．根据流动性需要决定
16．一般地说，大额可转让定期存单的利率是（）。
A．高于活期的存款利率 B。高于同期的存款利率
C．高于无息活期存款利率 D。高于有息活期存款利率
17．储蓄存款的预测要考虑到下列因素（）。
A．收入水平 B。消费结构与习惯
C．职业背景 D。年龄高低
18．当我国银行存款利率连续多次下调后，给商业银行经营带来结果是（）。
A．存款规模的变动 B。贷款规模扩大
B．存款结构发生变化 D。银行经营成本下降
E．对银行流动性管理要求提高 F。适当调整贷款结构
二、计算题：（每题10分）
某银行的吸收负债如资料所列，假设银行吸收的资金的累计营业成本为100
万美元，银行所吸收的资金中，不可用的资金是20%；该银行的总股本为1000 万美元，股东要求有12%的税后收益率，而当时的税率是20%。若以资金来源与运用考虑该某银行的保本收益，请回答以下问题。
负债项目平均余额平均利率利息额
无息活期存款
付息活期存款
定期存款
货币市场借入资金 1500
2800
5500
2000
4
8
6
112
440
120
负债合计 11，800 —— 672 （1
（2）可用资金成本率是多少？
（3）资金来源的平均成本是多少？
（4）银行的最高存款利率支付水平是多少？
2．某客户在商业银行存入1.5万元，存期3年，约定利率是3.25%。应在2001 年5月12日到期，该客户可获取存款利息是多少？（分别以单利和复利计算）如果客户到期未提取，继续存款，5月10日时银行利率调整为3年期存款利率是3.18%。请问该储户到期可获取利息多少？
三、辨析题：（每题8分，请判断下列说法正确与否，并说明理由）
1．商业银行信贷资金的来源是所吸收的公众储蓄，即银行的全部负债。
2．企业存款增减不仅与其生产经营相关，而且受到银行贷款政策的影响。
3．储蓄存款是城乡居民的闲置资金转化为投资的途径之一，银行信贷分配体现了一定时期货币政策的要求。
4．银行存款管理关键是规模管理与流动性管理，这些都与银行经营的安全性原则贯彻有联系。
《信贷业务》课程习题（四）
一、选择题：（每题2分，多选或少选均不得分）
1．依据借款人的损益表，银行主要分析其（）。
A．偿债能力 B。销售能力 C。短期内盈利来源
D．利润水平 E。资产管理能力 F。盈利的持续稳定
2．考察企业一定时期的资产负债结构，应该依据它的（）。
A．资产负债表 B。损益表 C。现金流量表 D。利润表
3．我国的贷款证的管理权，明确由（）负责。
A．中国人民银行 B。中国人民银行及其分行
C．开户银行 D。主办银行
4．我国对商业银行发放的自营贷款，最长期限一般为（）。
A．15年 B。20年 C。5年 D。10 年
5．商业银行的贷款种类中风险最小，偿债有保证的是下列的（）。
A．信用贷款 B。保证贷款 C。消费贷款
D．抵押贷款 E。委托贷款 F。质押贷款
6．衡量企业短期内偿债能力的指标是下列的（）。
A．资产负债率 B。速动比例 C。存货比例
D．销售利润率 E。负债比例
7．商业银行分析企业的信用状况的基本要素是下列的（）。
A．品德 B。担保 C。资本 D。经营环境
E．企业体制 F。能力
8．商业银行分析借款人的信用状况，对“应收账款”项目主要关心（）。
A．金额的大小 B。帐龄长短 C。账款集中在哪些客户
D．应收账款产生的原因 E。货物的结构
9．商业银行考察企业经营是否正常，应该根据（）进行全面分析。
A．资产负债表 B。 C。现金流量表
D。利润表 E。股东权益变动表
10．企业申请与银行建立“主办银行关系”的应符合下列条件（）。A．已在该银行建立一般帐户 B. 借款数额大
C.借款数额小 D。已在该银行建立基本存款帐户E．与该银行有较长的、稳定的、良好合作关系
F．已领取了中国人民银行颁发的《贷款证》
11．商业银行办理委托贷款，风险承担者是委托人，银行只获得（）。A．贷款利息 B。手续费 C。担保费 D。管理费
12．商业银行的贷款种类中风险最大，只有少数借款人获得的贷款是（）。
A．信用贷款 B。保证贷款 C。消费贷款
D．抵押贷款 E。委托贷款 F。自营贷款
13．按照我国最新规定，逾期贷款超过（）作为不良资产单独统计。
A．一个月 B。三个月 C。三年 D。一年
14．当一个企业的存货周转率快于同行业水平时，说明（）。
A．营销能力较强 B。偿债能力较强 C。资产收益好
D．可能是存货不足 E。存货周转期长
15．我国规定企业借款人申请贷款时，其资产负债率应符合（）。
A．60% B。70%以内 C。50% D。贷款人要求
16．对借款人经营活动中的现金流量分析，关键是（）。
A．盈利水平高于同行业水平
B．经营活动中净流量是否能够偿付到期债务
C．销售收入是否高于同行业水平
D．应收帐款是否真正能够收回
E．出售有价证券是否为了弥补现金不足
17．影响贷款定价的要素是下列的（）。
A．资金平均成本 B。贷款的风险度 C．贷款费用
D。资本边际成本 E。贷款期限 F．目标收益率
18．资产转换循环周期，包含（）。
A．经营性循环 B。生产性循环
C。资本性循环 D。实物性循环
二、实务应用题：（每题10分）
1．已知某企业的97年9月份末的资产负债表的资产总额是3525万元，其中流动资产合计1058万元，包括存货639万元，应收账款319万元，现金是100万元。负债总额是2395万元。其中流动负债是695万元，包括：应付账款390万元。应付票据285万元。股东权益总计是1480万元。同期的现金流出入净额是364万元。根据上述资料回答：该企业的资产负债结构怎么样？该企业的短期偿债能力又怎么样？
2．某企业于某年7月20日与银行签定500万元的贷款承诺协议，规定承诺期限为1个月，从8月1日起计收承诺费，费率为0.55%, 该企业于8 月6日提了100万元,8月16日提了200万元, 8月28日提了200万元, 请问该笔贷款总的承诺费是多少？
3．假设某公司客户申请贷款900万元人民币，银行的资金来源如下；预计贷款的管理费用是9.55万元，预期股东收益率达到12%，企业所得税率
为20%。可用资本比例是9.87%，可用负债成本率是11.25% ，按照综合
成本定价该笔贷款的最低可接受贷款利率是多少?
三、辨析题：（每题5分，请判断下列说法正确与否，并说明理由）
1．陈述与保证条款的设计对银行贷款管理起到积极作用，因为它对借款人履约行为提出约束，规定了不能做一些行为，应该做什么行为。
2．应收帐款与库存商品是一个企业的流动资产，也是用以偿还短期债务的来源之一，故多多益善。
3．现金流量表分析弥补了资产负债表与损益表的不足，使银行真正掌握借款人的偿债能力强弱。
4．如果企业借款人没有偿清旧债，说明其偿债能力存在问题，所以按现行规定，不可发行新的贷款。
《信贷业务》课程习题（五）
一、选择题：（每题2分，多选或少选均不得分）
1．次级贷款的特点如下所列（）。
A．有充分把握按期偿还贷款本金利息
B．借款人内部管理问题未得到解决，妨碍债务及时足额偿还；
C．借款人处于半停产状态，银行已经诉诸法律；
D．借款人出现支付困难，又不能以市场条件获取新的资金；
E．借款人的产品销售收入出现持续下降，经营利润出现下降；
2．抵押贷款的操作，银行选择抵押资产原则是下列的（）。
A．价值大 B。可变现 C。价值稳定
D．不动产 E。易保存
3．担保贷款的保证人按照我国规定，应具备下列条件（）。
A．单位组织 B。具有偿债能力 C。有法人资格D．能独立承担民事责任 E。属于经济实体组织
4．抵押贷款合同具有下列特点（）。
A．抵押权人享有处置抵押资产权利，以补偿贷款本息损失
B．抵押权的设立是合同生效的条件
C．抵押人占有抵押财物并负有管理责任
D．抵押人占有抵押财物并负有管理责任
E．抵押物处置所得不足补偿银行贷款本息的，可提出追偿
5．短期商业性贷款是满足企业日常经营所需资金不足而提供的，包括下列的（）。
A．临时贷款 B。票据贴现贷款 C。循环周转限额贷款
D．抵押贷款 E。透资放款
6．贷款风险分类方法实施的步骤，依次是（）。
A．贷款种类分析 B。阅读贷款档案 C。信贷讨论
D．确定还款可能性 E。确定贷款分类结果 F。审查贷款基本情况
7．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定发生一定损失的贷款，属于（）。
A．正常贷款 B。可疑贷款 C。关注贷款
D．损失贷款 E。次级贷款
8．下列属于有问题贷款的是（）。
A．损失贷款 B。次级贷款 C。关注贷款
D．可疑贷款 E。正常贷款 F。呆帐贷款
9．下列（）属于贷款特性，决定有必要进行贷款风险分类管理。
A．贷款具有内在风险 B。贷款无法按照市场定值
C．贷款信息不对称 D。贷款担保方式的作用有限
E．贷款资产比例较大
10．五级分类方法，是依据（）进行贷款分类的。
A．借款人的资信等级 B。偿债可能性
C．贷款期限长短 D。贷款风险度大小
E．担保方式的可靠性
11．按揭贷款的操作，由（）向商业银行提出，以楼宇作为抵押物。
A．借款人 B。房屋所有者
C。房地产发展商 D。企业或个人
12．按揭贷款中的费用涉及下列的（）。
A．贷款利率 B。公证费 C。财产保险
D。印花税 E。代理费
二、简答题：（每题4分）
1.在我国商业银行贷款管理的程序，有几个环节？
2.陈述与保证条款的设计，对贷款银行带来什么好处？
3．抵押贷款、质押贷款办理展期要注意什么？
5．按揭贷款的对象、用途与基本建设贷款有什么不同？
三、计算题：（每题5分）
1．某企业向银行申请了技术改造贷款，期限2年。以本企业的固定资产做担保。
经过评估固定资产的价值是3600万元，银行规定的抵押率是55%，请问该笔
贷款的发放限额是多少？
2．某企业为组织生产经营需要补充流动资金，向银行申请了短期商业性贷款，银行根据其信用等级授信比例定为85%，已知企业的总资产6400万元，总负
债4200万元，该企业的最高授信额度是多少？
四、辨析题：（每题5分）
1．抵押贷款方式运用可有效防范贷款风险，而且使商业银行管理上比信用贷款管理方法简化得多。
2．五级贷款分类方法的推行，对我国商业银行信贷管理具有革新意义。
3．商业银行在发放贷款和贷后管理中，信贷员掌握信用分析技术是一项基本技能。4．贷款风险度的确定为商业银行贷款管理提供了定量化的方法，可以控制贷款风
险扩大。