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出差及差旅费管理制度11

出差及差旅费管理制度

1、总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。

2、出差管理

1出差的申请、登记及报销时限

1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。

3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

4 员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。

5 员工出差返回公司后应在3个工作日内（本市业务）及5个工作日内（市外业务）限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。

2出差审批权限

1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。

2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。

3出差交通工具

1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。

2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

表一出差乘坐交通工具一览表

3.差旅费管理办法

1临时出差

1出差纪律

1 临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。

2 员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

3 出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游

地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。

4 出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。

2差旅费补助

1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。

.2 上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款“差旅费管理办法”中，市内交通费含义相同。

3差旅费报销的有效凭证

1 乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

2 住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

3 车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。

4 车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

4住宿费包干管理

1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员

工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜；乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放；乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。

.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

5误餐费包干管理

1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

.2 员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费（按出差天数扣除）。

.3 员工出差期间绕道回家不计发误餐费（绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除）。

.4 外出学习、培训，误餐费按50%执行。

.5 出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。

.6市内交通费及其他杂费包干管理

.1 出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

.2 自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

3 员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。

4 外出参观、学习按标准的50%执行。

.7其他规定

.1 公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。

.2 一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。

.3 一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。

.4 因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。

本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。

表二员工差旅费补助标准一览表

：员工差旅费补助标准一览表

注：1、申请人须提前一天到综合部领取《出差申请单》；

2、本单一式三联，由申请人、综合部、财务部各持一份。

出差及差旅费管理制度1

出差及差旅费管理制度

1.目的：进一步规范明确公司职工出差及相关费用的管理。

2.适用范围：除实行定额承包外的公司职工，包括因工作需要而临时外聘的人员

在国内出差均适用本程序。

3.术语

3.1.出差：指公司职工因公前往公司及工厂所在地以外进行工作。

3.2.夜间出差：指在火车、长途汽车或轮船上度过22时至次日7时这一时间段且

乘车时间在6 个小时（含6小时）以上的出差行为。

3.3. 一类地区：指北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门、汕头和海南。

3.4. 二类地区：指天津、重庆、各省会城市、计划单列市和沿海开放城市。

3.5. 三类地区：指除一、二类地区以外的地区。

4.职责

4.1. 由公司总经理负责审批各部门经理级（含副职）职工的出差事宜。

4.2. 由各部门经理负责审批管理本部门职工的出差事宜。

4.3. 由公司财务部负责出差职工的借款、票据的核销。

5.工作程序

5.1. 公司职工在出差前应合理计划旅程时间、旅程路线、并选择乘坐合适的交通

工具。直接上级认为有必要时可要求出差者提交旅程计划，作为出差审批和其借支的依据。

5.2. 公司职工出差前需填写《缺勤说明单》，经直接上级批准后，报相关考勤员备

案。因紧急情况出差来不及办理上述手续的，需要出差回来后予以补办手续。

凡未经批准的出差所发生的费用公司有权不予报销。

5.3. 公司职工出差需要借款的, 应填写《现金借据》，并在事由栏中注明“出差前

往XXX地差旅费”字样，经直接上级核准并报公司总经理批准后，由公司财务部经理核定，方可领取借款。

5.4.公司职工在出差期间应自我约束，不得有假公济私、无故绕道、无故或故意延

长旅程时间等不合理行为和费用的发生。公司有权对出差期间发生的不合理费用不予核销，并可视不合理行为的情节轻重给予相应的行政处罚。直接上级认为有必要时可要求出差者提交旅程总结，作为出差费用审批核销的依据。

5.5.公司职工出差的交通工具及交通补贴

5.5.1. 往返交通工具及补贴

5.5.1.1.公司职工出差一般乘坐火车、长途汽车或轮船；夜间出差可乘坐火车、长

途汽车或轮船的硬卧。

5.5.1.2. 对于采用火车、长途汽车或轮船交通工具旅程时间在6小时以下的（不

含6小时），任何公司职工未经公司总经理批准，不得乘坐飞机、轮船一

等舱、火车软座或软卧。

5.5.1.3.对于采用火车、长途汽车或轮船交通工具旅程时间超过6小时（含6小时）

以上的，公司部门经理级（不含副职）以上职工可自由选择乘坐飞机、轮

船一等舱、火车软座或软卧，不需要请示公司总经理批准。

5.5.1.4. 公司职工夜间出差可乘坐火车、长途汽车或轮船硬卧而实际乘坐硬座的，

可根据硬座票价按一定比例享有交通补贴，具体为：

5.5.1.4.1.乘坐火车慢车或直快的，按票价的60%发放；乘坐火车特快车的，按票

价的50%发放。

5.5.1.4.2.乘坐普通长途汽车的，按票价的60%发放；乘坐豪华长途汽车的，按票

价的50%发放。

5.5.1.4.3.乘坐普通船的，按票价的60%发放；乘坐豪华船的，按票价的50%发放。

5.5.1.4.4.乘坐免费货车的，可按正常乘坐火车或长途汽车的票价按一定比例享有

交通补贴，如火车和长途汽车均可到达的地方，则按火车票价的一定比

例享有交通补贴，具体为：按火车慢车或直快票价的60%发放，或按普

通长途车票价的60%发放。

5.5.2. 市内交通工具及补贴

5.5.2.1. 公司部门经理级以下职工在出差地的市内交通工具一般为公交车或地

铁，因工作需要乘坐出租车的，需经部门经理批准同意，出差结束后，

凭票据据实报销；部门经理级以上（含副职）的职工可自行酌情采用市

内交通方式。

5.5.2.2. 出差人员市内交通费用均据实报销，无其他补贴。

5.6. 公司职工出差的伙食补贴标准

5.6.1.根据公司职工出差情况的不同分为2个标准，具体见附件1；

5.6.2. 公司职工因联系业务而出差的伙食补贴标准为正常标准。

5.6.3. 公司职工因以下原因而出差的伙食补贴标准为特殊标准。

5.6.3.1.到外地行政、企业、事业单位学习，可在该单位就餐。

5.6.3.2.因公司派遣到外地参加不承认学历的培训和进修。

5.6.3.3.外出参加已由公司交纳会务费（含餐费）的各种会议。

5.7. 公司职工出差的住宿标准

5.7.1.根据职工类别分为5个标准，具体见附件2；

5.7.2.公司职工在出差地按规定可住宿却在亲朋处借宿的，可按正常住宿标准给予

30%的住宿补贴。

5.7.3.因工作需要超出上述住宿标准的，需请示公司总经理后方可执行。

5.7.4.公司职工因公去国外出差的，必须经公司总经理批准，并由公司总经理根据

具体情况决定相关费用的核销标准。

5.8.出差期间费用的核销

5.8.1. 公司职工自出差回来之日起7天内要对出差期间所发生的各项费用进行报

销，不得拖延，也不得将几次出差的费用合并报销。

5.8.2.出差期间所发生费用根据用途的不同可分为差旅费和其他费用。

5.8.3.对于上述不同费用的各种票据的整理、粘贴、核销具体按照公司《费用分类、

单据粘存及核销管理制度》予以办理。

5.8.3.差旅费包含：出差期间发生的各种交通费、订票费、住宿费、办公费（如邮

寄费、传真费、复印费、电话费、行李托运费等）。将属于上述差旅费的各

种票据全部粘贴在一起，一并附在《差旅费核销单》（具体格式见附件3）

后面，经直接上级审核后，先送交公司财务部核定各种票据及补助金额，

后由财务部转报公司总经理签核。

5.8.4.其他费用：凡虽属出差期间所发生但不属于上述差旅费范围的费用。如会务

费、招待费、咨询费、装卸费、运杂费、港口费等均应另行按其分类单独

粘贴，不得和差旅费混合粘贴在一起进行核销。

5.8.5.差旅费票据的背书

5.8.5.1. 交通票据背面注明乘坐日期，起始地点。

5.8.5.2. 住宿票据正面应注明住宿日期和单价，背面应注明住宿地详细名称、总

台电话。

5.8.5.3. 办公票据背面注明发生日期，地点、用途。

5.8.5.4.公司职工在出差期间因正常工作需要发生的固定电话费用，可以凭相应的

证明（如通话记录、话费清单等等），经批准后予以据实核销。

5.8.5.5.对于不享有通讯费用补贴的公司职工，在出差期间因正常工作需要发生的

移动电话费用，可以凭相应的证明（如通话记录、话费清单等等），经批

准后予以据实核销。

5.8.5.

6.对于按照公司《通讯费用管理制度》享有通讯费用补贴的职工，在出差期

间因正常工作需要发生的移动电话费用金额较大，且其当月通讯费用补贴

不足以弥补其正常实际发生的费用时，可以附上相应的证明（如通话记录、

话费清单等等），经批准后予以据实核销。

6. 本管理程序自公布之日起开始实行。

附件1：公司职工出差伙食补贴标准

附件2：公司职工出差住宿标准

附件3：差旅费核销单

附件1：公司职工出差伙食补贴标准（单位：人民币元/天）附件2：公司职工出差住宿标准（单位：人民币元/每间/天）