建设工程造价管理笔记.

第一章工程造价管理及基本制度笔记

第一节工程造价的基本内容

1、工程造价的含义：①从投资者的角度分析，是预期开支或实际开支的全部固定资产的投资费用

②从市场角度分析，是建成一项工程，预计或实际在发承包交易活动中所形成

的建筑安装工程费用或建设工程总费用。

2、工业厂房、住宅楼、配套设施，都是投资者为实现投资利润最大化而生产的建筑产品，他们的价

格式商品交易活动中现实存在的，是一种有加价的工程价格

3、工程承发包价是工程造价中一种重要的、也是较为典型的价格交易方式。是有承发包双方认可的

价格

4、对市场条件下的投资者来说，工程造价就是项目投资，是“购买工程项目”付出的价格，也是确

确定价格和衡量经济效益的尺度

5、工程计价的特征：单件性、多次性、组合型、计价方法的多样性(计价依据不同。精度要求不同决

定了方法的多样性)、依据的复杂性。

6、静态投资是以某一基准时间的建设要素的价格为依据所计算出的项目投资瞬时值，包括：建筑安

装工程费、设备、工器具购置费、工程建设其他费用、基本预备费，以及因为工程量差引起的造价的增减

7、动态投资：是指为完成一个项目的建设，预计投资需求量的总和，除包括静态投资外，还包括建

设期利息、有关税费、涨价预备费。

8、静态投资是动态投资最主要的组成部分，也是计算动态投资的基础。

9、生产性建设项目总投资=固定资产投资+流动资产投资

非生产性建设项目总投资=固定资产投资

建设项目总造价是指的项目总投资中的固定资产投资总额

10、我国的固定资产投资分为：基本建设投资、更新改造投资、房地产开发投资、其他固定资产投资

（按规定不纳入投资计划和利用专项资金进行基本建设和更新改造的

资金投入行为

11、建设项目的固定资产投资也就是建设项目的工程造价，二者量上相等，其中建筑安装工程投资就

建筑安装工程造价，二者量上相等

第二节工程造价管理的组织和内容

1、工程造价的管理：工程造价的宏观管理（政府调控）微观管理（参与主体的控制）

2、全面造价管理含①全寿命周期的造价管理（建造成本和日常维护成本之和，建设前期、建设期、）

使用期、拆除期）

②全要素的造价管理（质量、工期、成本、进度、环保）

③全过程的造价管理（覆盖决策和实施期个阶段的造价管理，策划、估算、设计）

④全方位的造价管理（参与主体）

3、1、政府管理系统: 一、国务院建设主管部门造价管理机构职责①组织制定法规、制度②组织、

制定全国统一经济定额和制定、修改本部门的经济定额。③监督指导全

国全国经济定额和本部门的经济定额的实施④负责制定全国造价咨询

企业的资质标准⑤制定造价管理人员职业资格的准入标准

二、国务院其它部门的工程造价管理机构：制定、修改、解释其相应的建设工

程定额标准，有的还担负本行业大型或重点工程的概算审批、概算调整

三、省、自治区、直辖市，负责本地区的定额编制，

2、企事业单位管理系统

3、行业协会管理系统：是建设部和民政部批准的，是亚太区测量协会和国际工程造价联合会的正

式成员

4、工程造价管理的主要内容：1、策划阶段：编制投资估算，经批准即可作为工程项目策划决策的

控制造价，经济评价。

2、设计阶段：编制概算、施工图预算，就政府工程而言，经批准的设

计概算作为最高限额

3、承发包阶段：招标策划、编制清单及控制价、标底直至确定合同价

4、施工阶段：工程款支付、处理变更和索赔、编制结算、决算

5、工程造价管理的基本原则：①以设计阶段为重点的全过程造价管理

②主动控制与被动控制相结合

③技术经济相结合（1、组织措施2、经济措施3技术措施）

技术与经济相结合是控制工程造价最有效的手段。

6、工程承包企业的造价管理是企业自身管理的重要内容。

7、工程造价管理只有编制、审核、修改的权利，没有决策、审批的权利

第三节工程造价管理专业人员的管理制度

1、我国实行造价工程师注册执业管理制度，取得造价工程师执业资格的人员，必须经过注册才能以

注册造价师的名义执业

2、注册造价师的素质;①复合型的专业人才②具备技术技能，来达到特定任务的能力

③具备人文技能④观念技能（组织与集体观念）

3、国务院建设行政主管部门是注册机关，各省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门是本行政区

域内的造价工程师的省级注册、执业初审机关，

国务院铁道、交通、水利等相关产业部门作为造价工程师的注册初审机关，负责其管辖范围内的注册执业活动。

4、注册条件：①取得执业资格②受聘于一个企业③没有不注册的情况

5、应当向聘用单位工商注册所在地的省级初审机关或着部门提出注册申请，初始注册的，初审机关

自受理申请之日20日完成，并将申请材料和初审意见报送注册机关，注册机关20日作出决定变更注册、延续注册的，初审5日完成，注册机关10日完成

6、初始注册，可自资格证书签发之日起1年内申请初始注册，逾期未申请者，须符合继续教育的要

求后方可注册，初始注册、延续注册都是4年有效期，

7、注册证书和执业印章是注册造价师的执业凭证。遗失的应在公众媒体上声明作废后再按规定申请

8、不予注册的情情形：1、不具备完全民事行为能力2、申请在两个以上的单位注册的3、未达到继

续教育合格标准的4、前一个注册期内业绩达不到规定或未办理暂停执业手

续而脱离岗位的5、受刑事处罚尚未完毕的6、因工程造价活动受刑事处罚，

自处罚决定之日至申请之日不满5年的7、因造价活动以外的原因受刑事

处罚，自处罚决定之日至申请日不满3年的8、被吊销注册证书，自处罚决

定之日至申请日不满3年的9、以欺骗、贿赂等不正当手段获准注册被撤销

，自撤销之日起至申请日不满3年的。

9、注册证书失效的情形：1、与聘用单位解除合同的2、注册有效期满未申请延续注册的

3死亡或者不具有完全民事行为能力的4、其它失效的情形

10、注销注册的情形：1、有注册证书失效的情形2、依法被撤销的3、依法被吊销的

4、受到刑事处罚的

5、法律、法规规定的其他应该注销的情况

11、暂停执业应当到注册初审机关申请暂停，并交回执业印章与注册证书

12、注册造价师的权利：1、使用造价师的名称2、依法独立执行工程造价业务3、发起造价咨询企

业4、在本人的成果文件上签字加盖印章5、使用报告印章和证书6、参加

继续教育

13、造价师的义务：1、遵守法律法规2、保证质量3、接受继续教育4、执行计价标准和方法5、与

当事人有利弊关系的主导回避6、保守商业秘密

14、注册造价师应在本人承担的工程造价成果文件上签字并盖章，修改经注册造价师签字盖章的成果

文件，应当由签字盖章的造价师本人进行，因特殊情况本人不能修改的，应当由其他注册造价师修改，并签字盖章，修改工程造价成果文件的造价师对修改部分承担法律责任

15、注册造价师每一注册期必须接受必修课和选修课各60学时的继续教育。合计120学时

16、未经注册以注册造价师的名义从事工程造价业务活动的，由县级以上人民政府给予警告，并可处

以1-3万的罚款

17、注册违规的处罚：1、隐瞒有关情况或提供虚假材料申请注册的，申请人在1年内不得再次申请

造价工程师注册

2、聘用单位为申请人提供虚假材料的，由县级警告，并可处1-3万罚款

3、欺骗、贿赂的不正当手段取得注册的，有注册机关撤销，3年内部得申请，

处1-3万元罚款，

18、资格证书、从业印章是造价员的资格证明和工作经历证明，造价员全国范围内有效。

19、造价员实行登记从业管理制度，资格证书原则上每4年验证一次，分为合格、不合格、注销三种

20、造价员实行登记从业管理制度，对符合条件的核发从业印章。

21、造价员的应每两年参加继续教育的时间累积不得少于20学时，

第四节：工程造价咨询的管理制度

1、工程造价咨询企业资质分为甲级、乙级两类。

2、甲级标准：①、取得乙级满3年②、企业出资人中造价师人数、造价师出资额不低于60% ③技术

负责人是造价工程师，且具有工程或工程经济高级职称，从事造价专业15年以上

④、专职专业人员不少于20人，其中具有工程或工程经济中级职称的不少于16人，注

册造价师不少于10人⑤企业近三年营业收入累计不低于500万⑥申请之日前3年无违规

⑦注册资本不少于100万

3、乙级标准：①企业出资人中注册造价师人数、出资额不低于60%②技术负责人是造价师，具有高

级职称，从事造价10年以上。③专职人员不少于12人，其中中级职称以上不少于8

人，注册造价师人数部少于6人④注册资本不少于50万⑤暂定期内的累计营业收入

不低于50万元⑥申请核定资质前无违规现象

4、资质许可程序：①申请甲级资质的，首先向申请人工商所在地省级人民政府建设主管提出申请，

省级人民政府主管及国务院有关专业部门自受理申请之日20

天审核完毕，并报国务院建设行政主管部门，建设行政主管

部门自受理之日20日内作出是否给予审批的决定

②申请乙级资质：直接由省级人民政府主管部门审查决定，申请有关专业乙级资

质的，由省级人民政府主管和同级有关专业部门工程决定，应

当自作出决定其30日内，将准予资质许可的决定报国务院建

设主管部门备案

5、新申请造价咨询企业的，按照乙级标准审核，合格的核定为乙级，设赞定期一年。届满继续从事

造价咨询业务的，应当在赞定期届满前30日内申请换发资质证书。

6、工程造价咨询企业的资质有效期为3年，届满前30日申请延续，资质有效期延续3年

7、资质证书变更的，应当自变更确立之日起30内办理变更手续

8、甲级资质可以从事回来建设项目的工程造价业务，乙级从事5000万元以下的各类工程造价

9、业务范围：1、建议书及可行性研究投资估算、项目经济评价报告的编制和审核

2、建设项目合同价款的确定、工程款支付、工程结算、竣工结算报告的编制和审核

3、概算的编制和审核，配合设计方案比选、优化设计、限额设计等工作进行造价的分

析和控制

4、工程造价经济纠纷的鉴定和仲裁的咨询

5、提供造价信息服务对比造价师的范围）10、工程造价成果文件应当由企业加盖印有企业名称、资质等级、证书编号的的执业印章，并有执行

咨询业务的造价师签字盖章

11、咨询企业设置分支机构的应当自领取分支机构营业执照之日起30日内向分支机构工商所在地省级人民政府主管备案，拟在分支机构不少于3名注册造价师

12、分支机构不得以自己的名义承接工程、订立工程造价咨询合同，出具工程造价成果文件

13、工程造价咨询企业跨省工作的，应在承接业务之日起30内向工程所在地省级主管部门备案

14、资质申请时隐瞒情况的1年内不得再次申请资质，

欺骗、贿赂等不正当手段取得资质的，由县级主管给予警告，并处以1-3万罚款，3年不得再申请15、设立分支机构不备案、跨省不备案的由县级以上地方人民政府主管部门给予警告、责其改正，逾

其不改正的处以5000-2万的罚款

16、出现其他情况的处罚都是处以警告，责其改正，并处以1-3万元罚款

第五节

1、英国造价咨询工程被称为工料测量师，在工程造价业务方面必须委托相应的咨询机构进行管理。

2、发达国家和地区的工程造价管理的特点①政府间接调控②有章可循的计价依据③多渠道的工程造

价信息④造价师的动态估计⑤通用的合同文本⑥重视实施过程中的造价控制

3、在美国，建筑造价指数一般由一些咨询机构和新闻媒体来编制，

4、工程新闻纪录ENR,是为了准确预测建筑价格，它是一个加权总指数，由构件钢筋、波特兰水泥、

木材和普通劳动力4种个体指数组成，ENR共有两种造价指数（建筑造价指数、房屋造价指数）两者的区别仅体现在计算总指数中的劳动力要素不同

5、JCT 是英国最主要的合同体系之一，主要使用于房屋建筑工程

6、AIA是美国的，它的体系更强大，AIA合同条件的核心是“通用条款”，采用不同的计价方式，只

需选择不同的协议书格式和通用条款结合，主要有总价、成本补偿及最高限定价格等计价方式。

7、国外对工程造价的管理是以市场为中心的动态控制

第三章工程项目管理

第一节：工程项目管理概述

1、单项工程：独立发挥功能、投资效益的一组的工程项目。如厂房建筑、设备安装等

2、单位工程：独立施工（就是单独的图纸）并能形成独立功能，按照单项工程的组成：可分为建筑

和按照工程，如工业产房的土建工程、设备安装工程、工业管道工程

3、分部工程按照专业性质、建筑部位划分为：地基与基础、主体工程、装饰工程、屋面工程、给排

排水、电气、智能建筑、通风与空调、电梯等分部工程

4、分项工程是按照主要工种、材料、施工工艺、设备类别的划分。如土方开挖、回填，钢筋、模板、

混凝土、砖砌体、木门窗制作与安装，玻璃幕墙。

5、按建设性质分类①新建项目（平地起家）②扩建项目（原有的基础上新增生产线或固定资产）

③改建项目（包括挖潜、节能、安全、环境保护）④迁建（搬迁到异地）

⑤恢复项目（投产后遭报废的，无论是按原有规模，还是在恢复过程中同时扩建

的，都属于恢复项目，对尚未建成投产或交付使用的项目遭到破坏后，若扔按

原设计重建的，原建设性质不变，如果按新设计重建，则根据新设计内容来确

定内容。

6、按投资作用：①生产性项目，工业建筑、农业建筑、基础设施（交通、邮电。通信、地质普查、

勘探）、商业建筑（商业、饮食、仓储、综合技术服务）

②非生产性建筑：办公用房、居住建筑、公共建筑、其它

7、按项目规模划分：按可行研究报告所确定的总设计能力或投资总额的大小确定规模，

生产单一的产品，一般按照设计生产能力划分，生产多种，按住要的产品的设

计能力，生产种类繁多时按投资额划分

改建项目分为限额以上和限额以下两类，不再按照生产能力划分

8、按投资效益和市场需求：竞争性项目、基础性项目、公益性项目

9、经营性政府投资的项目应实行项目法人责任制。非经营性政府投资项目实行“代建制”

10、世界银行的建设周期包括：选定--准备--评估---谈判---实施与后评价

11、决策阶段的工作编制建议书与可行性研究报告

12、政府项目实行审批制，非政府项目实行核准或备案制，对于采用直接投资或资本金注入方式注入

方式政府投资项目，政府从投资决策的角度审批建议书、可研报告、初步设计和设计概算，除特殊情况外不再审批开工报告。

采用投资补助、转贷和贷款贴息的政府投资项目，只审批资金申请报告

13、企业投资建设《政府核准的投资项目目录》中的项目时，只需提交项目申请报告采用核准制，不

再审批建议书，可研、开工报告。

14、企业投资《政府核准的投资项目目录》外的项目时，由企业按照属地原则备案。

15、初步设计总概算超过估算投资10%以上或其他指标需要变更时，应说明原因和计算依据，并重新

向原审批单位报批可行性研究报告。

16、施工图审查的主要内容：①是否符合强制性标准②地基与基础的安全性③勘察、设计相关人员是

否加盖图章和签字④其它

17、建设单位再办理施工许可证之前办理工程质量监督注册手续提供的资料：①施工图审查报告与批

准书②中标通知书和施工监理合同③建设、施工、监理单位工程项目的负责人和机构组成

④施工组织设计和监理规划（监理实施规划）⑤其它需要的文字资料

18、投资在30万元以下或建筑面积300M2以下的可以不申请施工许可证

19、竣工验收的准备工作：①准备技术资料②绘制竣工图③编制竣工决算

20、项目后评价的基本方法是对比法，即将投产后实际效果与前期决策的预测情况做比较，包括：

①效益后评价（经济效益、环境效益、社会效益、项目可持续性及综合效益）

②过程后评价（对立项、设计施工、投产各过程的评价）

生产运营一段时间，一般是一年，可以进行项目后评价

21、政府投资项目一般要经过评估论证，特别重大的项目还应该实行专家评议制度，国家将逐步实行

政府投资项目公示制度。

22、实行建设项目法人责任制的项目，由项目法定代表对工程质量负总则，项目法人设置程序：建议

书被批准后，由投资方派代表组成项目法人筹备组，提交可研报告的同时需提出项目法人的组建方案，否则可行不被批准，在项目可行被批准后，正式成立项目法人

23、原有企业负责建设的项目，需设立子公司的，要重新设立项目法人，只设分公司或分厂的，原企

业法人即是项目法人。

24、工程项目管理的任务1、合同管理2、组织协调3、目标控制4、风险管理5、信息管理（是目标控制的基础）6、环保与节能

25、工程项目管理的发展趋势：专业化、信息化、国际化

26、项目法人制、工程监理制、工程招投标制和合同管理制是我国建设管理体系深化改革的重大措施

27、项目董事会的职权：1、负责筹集资金、审定还债计划和经营方针，按时还债。

2、审核、上报初步设计和概算文件、年度投资计划并落实资金

3、提出开工报告、竣工验收申请报告

4、研究解决建设过程中的重大问题

5、聘任或解聘项目总经理，或根据总

经理的提名，聘任其它高级管理人员

第二节过程项目的组织。

1、总分包模式包括：工程总承包和工程项目总承包管理模式（将设计和施工任务分包给其它单位）

2、总分包模式的特点：1、有利于项目的组织管理、控制造价（较早确定合同价）、控制质量（他人

控制和自控）、缩短工期

2、对建设单位而言选择范围小，合同金额较高

3、对承包单位而言，责任大、风险高，需有较高的技术水平和经验

3、平行承包的特点1、有利于选择择优选择承包单位、控制质量、缩短工期

2、组织管理协调量大

3、造价控制难度大（总价不易短期确定、招标任务量大）

4、相对与总分包模式，平行发包不利于发挥那些技术水平、管理能力强的承包

单位的优势

3、合作体承包模式特点：1、组织协调量小。风险大2、彼此信任度不够，既有合作愿望，又不愿

组成联合体

4、CM承包特点：1、组织快速路径法施工（部分设计图设计完成便施工，实现了边设计、边施工）

2、代理型CM不负责工程分包的发包，由分包单位与建设单位直接签订合同

非代理型CM则直接与分包单位签订合同

3、CM合同采用成本加酬金的方式，代理型采用成本加酬金，非代理型采用最大

工程费（GMP）加酬金

5、CM模式在工程造价方面的价值：1、与施工总承包相比，CM模式的合同价更加有合理性

2、CM单位不赚取总包与分包之间的差价

3、应用价值方法挖

掘投资的潜力（设计阶段就介入）4、GMP可以大大降低减少建

设单位造价控制的风险。

6、parting模式特征：1、出于自愿2、高层管理的参与（要分担风险和共享资源,因此高层的认同、

支持和决策时关键因素）3、parting协议不是法律上的合同（签订合同后才签协

议）4、信息的开放性（强调资源共享）

7、parting模式不是一种独立存在的模式，它通常与其他模式结合使用如：总分包、平行、CM模式

8、直线制是最简单的组织机构形式，项目经理直接进行单线垂直领导，主要优点是结构简单、权利

集中，隶属关系明朗，但未设职能部门，要求项目经理为“全能式”人才

9、职能制主要优点是强调管理业务的专门化、提高工作质量，可减轻领导负担，但多头领导

10、直线职能制：职能部门只作为本层次领导的参谋、不能直接指挥下级。职能部门的命令必须经

过同层领导的批准才能下达，主要优点：集中领导、职责清楚、横向联系差、信

息路径长

11、矩阵制：实现了集权与分权的最优结合，有利于调动人员积极性，但机构经常变动、稳定性差，

强矩阵制：项目经理有企业最高领导任命，全权负责项目，适用于技术复杂且时间紧迫的项目中矩阵制：项目经理对项目整体和项目目标负责，适用于中等技术复杂且建设周期强的项目，其特点是精心建立管理程序和配备有素的协调人员

弱矩阵制：其特点是管理者的权限很小，适用于技术简单的工程

12、联合承包的特点1、对建设单位而言，与总分包模式相同，合同简单、协调量小、有利于控制

造价和工期

2、对联合体而言：集中各单位资金、技术和管理的优势，增加抗风险能力

第三节工程项目的计划和控制

1、建设单位的计划体系：工程项目前期计划、工程项目建设总进度计划、工程项目年度计划

2、工程项目建设总进度计划表格：1、工程项目一览表（明确建设内容和投资额）

2、工程项目总进度计划（具体安排开工日期和竣工日期）

3、投资计划年度分配表（安排各年投资，为筹集和贷款提供依据）

4、工程项目进度平衡表（确定设计交付、设备交付、进场日期）3工程项目年度计划：1、年度计划项目表（确定年度项目的投资额和年末形象进度）

2、年度竣工投产交付使用计划表（本年计划完成情况）

3、年度建设资金平衡表

4、年度设备平衡表

4、承包单位的计划体系包括：项目管理规划大纲（投标时由管理层编制，是战略性、全局性和宏观

指导文件）和项目管理实施规划（开工后由施工项目经理编制，并报企业管理层审批）

5、规划大纲编制依据1、可研报告2、招标文件及相关合同文件3设计文件、有关规定

4、相关市场和环境信息

6、实施规划的依据：1、规划大纲2、项目条件和环境3、合同及相关文件4、同类工程的相关资料

7、施工组织设计仅适用于承包单位，尤其是施工单位，项目管理规划适用于管理各方主体，按对象

同可分为施工组织总设计、单位施工组织设计和施工方案。

8、施工组织设计编制依据1、法律法规政策2、标准和指标3、设计文件4、合同文件5、现场条件

6、工程有关的资源供应

7、施工单位的生产能力和机具设备状况和技术

9、施工组织总设计应由施工项目负责人主持编制，由总承包单位技术负责人审批。

10、单位施工组织设计由施工项目负责人主持编制，由企业单位技术负责人审批。

11、及时修改、补充施工组织设计的情况1、设计重大修改2、有关法律、法规、政策、标准的

制定、实施和修改3、主要施工方法重大调整4、主要施工

资源配置重大调整5.施工环境发生重大改变

12、施工组织总设计的主要内容：1、工程概况（项目主要情况、主要施工条件）

2、总体施工部署（确定施工总目标、确定分期交付计划、确定顺

序和空间组织）

3、总进度计划（计算量--确定各单位施工期限--确定各单位搭接关

系---编制初步计划----正式）两期搭接计正式

4、总体准备（技术准备、现场准备、资金准备）与主要资源配置

（人力资源和材料设备配置计划）

5、主要施工方法6平面总布置

13、单位施工组织设计的内容：1、工程概况（主要情况、施工条件、专业设计简简介）

2、施工部署：是施工组织设计的纲领性文件（施工目标、进度安排

与空间组织、重点与难点分析、管理组织机构）

3、施工进度计划（划分---顺序--计工程量--定劳动要素--确定时间--

绘图---检查与调整）

4、施工准备（技术、现场、资金准备）与资源配置计划

5、主要施工方案6施工现场平面布置

14、施工方案的内容：1、工程概况2、施工安排3施工进度计划4、施工准备与资源配置5、施工方

法与工艺要求

15、施工方案以分部分项工程或专项工程为主要对象，由项目技术负责人审批，重点、难点或专项施

工方案应有企业技术部门组织专家评审，施工单位技术负责人批准。

16、按照纠正措施或控制信息的来源分为前馈控制和后馈控制

17、工程项目目标控制的内容：进度控制、质量控制、造价控制

18、工程项目控制目标的措施1、组织措施2、技术措施3、经济措施4、合同措施

19、控制目标的方法：1、网络计划法; 控制进度和成本和资源的优化

2、S曲线法：可用于控制造价和进度

3、香蕉图法：可用于控制造价和进度

4、排列图法：是寻找影响质量主要因素的一种工具，累计频率0-80%是主要因

素成为A,80%--90%是次要因素成为B，90%--100%是一般因素称为C类

5、因果分析图法：是用来寻找某种质量问题产生原因的有效工具

6、直方图法：掌握质量的波动情况，折尺型（分组或组距不当）绝壁型

（操作者主管因素）孤岛型（材料不合格、不熟练）双峰型（数据

分类不好）

7、控制图法是典型的动态分析质量方法,当满足点子没有跳出控制界限且点子

随机排列无缺陷时，可认为时正常生产

第四节流水施工组织方法

1、流水施工的表达方式：网络图、横道图、垂直图

2、横道图：绘图简单、施工工程及其先后顺序清楚，时间和空间状况直观，广泛被应用

3、垂直图：，特点跟横道图一样，就是不如横道图方便，n条斜线表示施工过程的进度，斜率可以直

观的表示进展速度

4、流水施工参数:工艺参数（施工过程n和流水强度）、时间参数（流水节拍t、流水步距k、流水施

工工期T）空间参数（工作面和施工段m）

5、施工过程根据性质和特点不同可分为：建造类施工过程、运输类施工过程、制备类过程，建造类

施工过程直接影响工期的长短

6、确定流水节拍的方法：定额计算法、经验估算法

7、流水步距：是两相邻工作队相继开始的最小时间间隔

8、有节奏流水施工是每一个施工过程在各个施工段上的流水节拍都各自相等的流水施工，分为等节

奏和异节奏流水施工

9、等节奏施工的特点1、所有施工过程在各个施工段上的流水节拍相等2、相邻施工过程的流水步距

相等，且等于流水节拍3、专业工作队数等于施工过程数4、每个专业能连续

作业，施工段之间没有空闲

10、异节奏流水施工是指各施工过程的流水节拍各自相等，而不同施工过程之间的流水节拍不尽相等

11、异步距异节奏流水施工：1、同一施工过程各施工段上的流水节拍相等，不同施工过程的流水节拍

不尽相等2、相邻施工过程的流水步距不尽相等3、专业队数等于工作

过程成数4、个专业队在施工段上能连续作业，施工段之间可能存在空

闲

12、等步距异节奏特点：1、同一施工过程各施工段上的流水节拍相等，不同施工过程间的流水节拍

不等，但成倍数关系2、相邻施工过程的流水步距相等，且等于流水节拍的

最大公约数K 3、工作队数大于施工过程数4、能连续作业、没有空闲13、非节奏流水施工：1、各施工过程在各施工段上的流水节拍不全相等2、相邻施工过程的流水步距

不尽相等3、工作都等于施工过程数4、各专业工作队在施工段上能够连续作

业，但有的施工段之间可能有空闲。

第五节工程网络计划

1、双代号网络图;又称箭线式网络图，以箭线及两端节点表示工作。节点表示工作的结束或开始以及工作间的连接状态

2、单代号网络图以节点及其编号表示工作，箭线表示工作逻辑关系

3、虚箭线：不代表实际工作，不消耗时间也不消耗资源，主要用来表示工作间的逻辑关系，但有时为了避免两项同时开始、同时进行的工作具有相同的开始节点和完成节点也需要用虚工作区分

4、单代号网络中，虚拟工作只能出现在起点节点和终点节点

5、工艺关系和组织关系是逻辑关系的组成部分

6、工艺关系;生产性工作也是由工艺决定的，非生产性工作间由工作程序决定的如支模--扎筋---浇砼

7、组织关系是由于组织安排或资源调配而规定的，如支模1---支模2

8、紧前工作，紧排在某项工作之前的工作，工作与紧前工作之间可能有虚工作

9、紧后工作，紧排在某项工作之后的工作，工作与紧后工作之间也可能有虚工作。

10、先行工作：相对与某项工作来说，从网络图的第一个节点（起始节点）开始，箭头方向经过一系

列箭线与节点到达该工作的各条通路上的所有工作，都称为该工作的先行工作。

11、后续工作：相对于某项工作而言，从该工作开始，顺箭头方向经过一系列箭线与节点到达网络图

最后一个节点（终点节点）的各条通路上的所有工作，都称为该工作的后续工作。

12、网络图的绘制方法:1、必须按照已定的逻辑关系绘制2、严禁出现循环回路、双向箭头、无箭头

3、严禁出现没有箭尾节点的箭线或没有箭头节点的箭线

4、严禁在箭线上引出或引入箭线

5、尽量避免网络图中工作箭线的交叉，不可

避免是可采用过桥法或指向法

13、计算工期是根据网络计划图计算而得到的工期

14、计划工期，是根据要求工期和计算工期所确定的作为实施目标的工期

15、最早开始时间是指所有紧前工作全部完成后，本工作有可能开始的最早时间

16、最早结束时间:是指所有紧前工作全部完成后，本工作有可能最完成的最早时间

17、最迟开始时间：是指在不影响整个任务按期完成的情况下，本工作必须开始的最迟时刻

18、最迟完成时间，是指再不影响整个任务按期完成的情况下，本工作必须完成的最迟时刻

19、对于同一工作而言，自由时差不会超过其总时差，当总时差为0时，自由时差必然为0

20、对于网络计划中以终点节点为完成节点的工作，其自由时差与总时差相等，不必计算

21、总时差最小的工作为关键工作，特别是，当网络计划工期等于计算工期时，总时差为0的工作就

是关键工作

22、关键节点的最迟时间与最早时间的差值最小

23、工期优化：是指网络计划的计算工期不能满足要求工期时，通过压缩关键工作的持续时间以满足

工期目标的过程

24、选择压缩对象时应考虑的因素：1、缩短持续时间对质量和安全影响不大的工作2、有充足的备

用资源3、缩短持续时间所需增加的费用最小的工作

25、费用优化：是指寻求工程成本最低事的工期安排，或按要求工期寻求最低成本的计划安排的过程

26、资源优化：是指通过改变工作的开始时间和完成时间，使资源按照时间的分布符合优化目标

27、资源优化的前提条件：1、优化过程中，不改变各项工作的逻辑关系2、不改变各项工作的持续时

间3、除规定外，一般不允许中断工作，应保持其连续性4、网络计划中

的各项工作资源强度为常数，而且是合理的

28、资源有限、工期最短的优化：1、按照各项工作最早开始时间安排进度，并计算网络计划每个时

间单位的资源需求量2、从计划开始日期起，逐个检查每个时段的

资源需求量是否超过所能供应的量，

3、分析超过资源限量的时段，如果该时段内由几项工作平行作业，

则采取将一项工作安排在与之平行的另一项工作之后进行

4、对调整之后的网络计划重新计算每个时间单位的资源需求量

第六节 工程项目风险管理

1、工期固定、资源均衡:方差值最小法、及差值最小法

2、实际进度与计划进度比较方法：前锋线法、列表比较法

3、网络计划的调整方法：1、改变某些工作的逻辑关系2、改变某些工作的持续时间

4风险来源分类：自然、社会、经济、法律、政治

5风险涉及的当事人分类：建设单位（人为、经济、自然）承包单位（决策错误、缔约履约、责任）

6、风险管理的程序：1风险识别：风险清单，对后果进行定性评估

2、风险分析与评价（确定概率和影响程度）

3、风险应对策略的决策：回避、自留、转移、控制

4、对策的实施 5风险对策实施的监控/

7、风险识别方法：专家调查、财务报表、初始风险清单、流程图、风险调查法

第四章 工程经济

第一节 工程经济

1、现金流入量、现金流出量、净现金流都称为现金流量

2、现金流量图：大小、方向、作用点 ，绘图规则：1、整个横轴表示所考虑的经济寿命周期，

3、在工程经济中利息经常被看成资金的一种机会成本

4、影响利息的主要因素：1、社会平均利润率（利率的最高界限）

2、供求关系

3、借贷风险

4、借贷期限长短 5.通货膨胀

5、不同时期、不同数额但其“价值等效”的资金称为等值，又称等效值

6、F=P(1+i)n =P(F/P,i,n) 一次支付终止系数（1+i ）n

7、P=F(1+i)-n =F(P/F ，i ，n) 一次支付现值系数（1+i ）-n

8、等额系列现金流量的年金都是发生在计息周期末。

9、等额系列终值计算i

i A F n 1

)1(*-+= F=A(F/A,i ，n) 10、等额系列现值计算n n i 1i 1)i 1(*）

（+-+=F P P=A(P/A ，i ，n) 11、等值计算收到折现率、资金流量及其发生的时间点的影响，经济评价中要重视一下两点：1、正

确

选择折现率 2、注意现金流的流量分布情况，在不影响正常实施的情况下，尽量减少建设初期的 投资额，加大后期投资额

12、名义利率r=计息周期利率i*计息周期数m

13、有效利率是指在资金计算中所发生的实际利率，包含计息周期有效利率i=r/m 和利率周期有效 利率1m r 1i m eff -+=）（

第二节 投资方案经济效果评价

1、投资方案经济效果评价内容：1、盈利能力分析

2、偿债能力分析

3、财务生存能力分析

4、抗风险

能力分析

2、经济效果评价是工程经济分析的核心内容，经济效果评价的基本方法是确定性评价和不确定性评

价，对同一方案而言，必须同时进行确定和不确定性评价

3、静态评价方法;不考虑时间价值，最大的特点是计算简便。适用于1、方案的初步评价2、短期投资

项目3、逐年收益大致相等

4、动态评价：能较全面的考虑投资方案整个计算期的经济效果，一般以动态分析为主

静态投资收益率

投资收益率

投资回收期 偿债能力指标 投资总额年净收益或平均净收益

是投资方案达到设计生产能力后一个正常年份的净收益总额与方案总投资的笔记

盈利能力

流量出现正直年份的净现金的绝对值上一年累计净现金流量）正直的年份（累计净现金流量出现+-=1t P 是投资方案实施以后回收初始并获收益能力的指标 1、利息备付率 PI EBIT 当期应付利息息税前利润 是从付息资金来源分析偿付

利息的保障程度，利息备付率应大于1 总投资收益率 资本金金利润率

静态投资回收期 2、偿债备付率, 应大于1 PD T EBITDA AX

当期还本付息金额可用于还本付息资金- EBITDA=息税前利润+折旧+摊销

Tax=企业所得税

TI EBIT 项目总投资年息税前利润= EC NP 项目资本金年净利润率= 优点 1、经济意义明确、直观、计算简便，在一定程度上反映投资效果的优劣 2、适用于各种投资规模 优点 1、一定程度上反映了资本的周转速度

2、适用于技术更新迅速、资金相当短缺或未来情

况很难预测而投资者又特别关心资金补偿的项目

3、资产负债率 TA TL 期末资产总额期末负债总额 适度的资产负债率，表明企业经营健康、具有较强筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小

缺点 1、没有考虑投资收益的时间因素，忽视了资金时间价值的重要性 2、指标计算的主管

随意性太大，即正常

生产年份选择比较困难 缺点 1、没有全面考虑整个计算期内现金流量

2、只间接考虑了回收之前的效果，不能反映回收

之后的情况 6、确定基准收益率应考虑的因素：1、单位资金成本和单位机会成本 （是确定基准收益率的基础） 2、投资风险 3、通货膨胀

互斥型方案静态评价方法

增量投资收益率

增量投资回收期 年折算费用 综合费用法 两方案间经营成本差值与投资额差值的

比例，实际就是单位投资额差值的收益

率

投资额差值与经营成本差值的比例， 与增量投资收益率互为倒数 将投资额用基准投资回收期分摊到各年，再与各年经营成本相加，最小的为最优方案 方案的总投资与各年经营成本之和 当增量投资收益率大于基准收益率时投

资额大的方案可行，反之，小的可行 当小于基准投资回收期时，大的可行，反之小的可行 与增量投资收益率的结论一致，计算更简单，直观 综合费用最小的为最优方案

静态评价方法：优点 计算简单、概念清晰缺点：1、没有考虑资金的时间价值。 2对方案未来的发展变化情况（投资方案的使用年限、投资回收期以后的方案收益方

案使用年限终了时的残值；方案在使用过程中更新和追加的投资及其效果未能充分反映）3、仅适用于方案初评或作为辅助评价方法

动态评价

净现值NPV净年值NAV净年值率（NPVR）内部收益率IRR

分别将整个计算期内各年度所发生的净现金流量都折现到投资方案开始实施时的现值之和，是评价盈利能力的绝对指标净年值又称等额年值、等额年金，是以一定的基准收

益率将计算期内净现金流量转换而成的等额年值。

多方案评选，特别是计算期不同时，采用净年值比净

现值更方便

使投资方案计算期内净现金流量等于0的折现率就是

内部收益率

经济含义：投资方案占用的尚未收回资金的获利能力，

取决于项目内部。

优点1、全面考虑了整个计算期，判断直观

2、经济意义明确，能够以金额表示盈利水平与NPV

相同点

都得事先确定基准收益率

试差法计算IRR

）

（

1

2

1

i

i

2

1

1

i-

+

+

=

NPV

NPV

NPV

缺点1、必须确定一个符合经济现实的基准收益率，而基准收益率较难确定

2、不能反映投资中单位投资的使用效率

3、不能直接说明项目各运营期的经营成果与NPV

不同

一个折成现值，一个折成等额年值优点：1、考虑了资金时间价值及整个计算期内经济情

况2、能够直接衡量项目未回收投资的收益率3不需

事先确定基准收益率4

缺点：计算麻烦、非常规现金流它的内部收益率可能

不是唯一的

综上所述，用NPV 和IRR均可以对独立方案评价，且结论一致。NPV计算简单但是得不出投资过程的收益程度，且受外部参数基准收益率的影响，IRR计算繁琐，但可以计算投资收益程度，且不受外部参数的影响，

净现值率NOVR：是项目净现值和项目全部投资的比值。其经济含义是单位投资现值带来的净现值，是考察项目单位投资盈利能力的指标。是净现值的辅助评价指标

互斥型方案计算期相同时动态评价方法

净现值增量投资内部收益率△IRR 净年值

选择净现值最大的方案，当效益相同，但效益无法或很难用货币直接计量时，常用费用现值比较，选择费用现值最低的方案是指两方案各年净现金流量的差额等于零时的折现

率。基本步骤1、计算各方案的IRR，分别与基准收益

率比较，淘汰小于0的方案2、将IRR按投资额小到

大排列3、计算相邻方案△IRR，△IRR大于基准收益

率，则投资大的方案好，反之小的好

与净现值是等价的，结论相同，选择净年值最大的方

案

当效益相同，但效益无法或很难用货币直接计量时，

常用费用现值比较，选择等额费用现值最低的方案

7、运用经济效果评价指标对投资方案评价两个用途：判断是否可行、方案比选

8、互斥性方案：选择其中一个方案，则其他方案必然被排斥

互补性方案：方案间在技术上存在互补关系的一组方案，如建大型港口电站，则必须同时建铁路， 现金流量相关性：方案间不完全互斥，也不完全相互依存：如轮渡方案剑桥方案

组合--互斥性：

9、独立型方案评价方法：1、投资收益率 2、投资回收期 3、NPV 4、用投资收益率IRR

10、互斥型方案评价包括两部分：1、各方案的自身经济效果（绝对效果检验）

2、方案的相对最优性（相对效果检验）

11、不确定性分析包括：盈亏平衡分析和敏感性分析，风险分析应采用定量和定性相结合的方法，盈 亏平衡分析只适用于财务评价，敏感性分析和风险分析同时适用于财务评价和国民经济评价

12、利润=（单价-单位产品变动成本-单位产品税金）*销售量-固定成本

13、盈亏平衡点越低，适应市场变化的能力越大，抗风险能力越大，虽然能够度量项目风险大小，但

不能揭露风险的根源。

14、敏感性系数和临界点：找出敏感因素，确定评价指标对因素的敏感程度

15、

的变化率不确定性因素评价指标的变化△△敏感性系数F F F A A ==//第三节价值工程

1、价值工程：以提高产品或作业价值为目的，通过有组织的的工作，寻求用最低的周期寿命成本， 可靠的实现使用者所需功能的一种技术。

对象的价值V=对象功能F/对象周期寿命成本C

2、价值工程的特点：1、价值工程的目标是，以最低的周期寿命成本，使得产品具备它必须的功能， 以提高价值为目标，周期寿命成本=成产成本+维修成本

2、价值功能的核心是对产品进行功能分析。价值功能分析产品，首先分析不 是分析结构，而是分析产品的功能。

3、价值工程将产品价值、功能、成本作为一个整体考虑

4、价值工程强调不断创新

5、价值工程要求将功能定量化，即将功能转化成能够与成本直接相比的量化值

6、价值工程是以集体的智慧开展有计划、有组织的管理活动

3、价值工程的应用主要用在两方面：1、用于方案评价 2、用于寻找提高产品价值的途径

4、应用价值工程的重点在研究和设计阶段

5、价值工程的工作程序：1、准备阶段（对象、小组、工作计划）2、分析阶段（收集资料、功能定义、整理、评价） 3、创新阶段（方案创造评价）4、实施与评价

6、价值工程对象选择方法

因素分析法

经验分析法，依据分析人员经验做出选择，特别适用于对象差别大及时间紧迫。缺点是缺乏定量依据、准确性差，正确与否取决于人员的经验与态度 ABC 分析法

基本原理：关键的少数和次要的多数，集中精力重点突破，简便易行 强制确定法

求对象的成本系数、功能系数、价值系数，人为打分，不能准确的反映功能差距的大小，只适用于部件功能差别不大且比较均匀的情况， 百分比法

通过分析某种费用或资源对企业的某个技术经济指标的影响程度大小来确定 价值指数法 通过比较个对象之间的功能水平位次和成本位次来寻找价值较低对象，作为对象

7、功能分类：根据重要程度分1、基本功能：如外墙的承重、内墙的分割

2、辅助功能：辅助功能是为了更有效的实现基本功能而附加的功能， 如墙体的隔声、保温

根据性质分: 1、使用功能 （电缆和管道）2、美学功能（壁纸、壁画）

根据用户需求分：1必要功能（使用功能、美学功能、基本功能、辅助功能）

2、不必要功能分三类（多余功能、重复功能、过剩功能）

根据量化标准分：1、过剩功能2、不足功能

8、功能整理的目的是找出个局部功能间的逻辑关系，它的主要任务就是绘制工程系统图

9、功能计量：确定各级功能的数量指标，揭示出各级功能领域中有无功能不足或产能过剩，从而未

保证必要功能、提出过剩功能、不足不足工程的后续工作提供依据

10、功能评价：即评定功能的价值。是指找出实现功能的最低费用作为功能的目标成本（功能评价值）。

以功能目标成本为基数，通过与功能现实成本的比较，求出两者的比值与两者的差一

值，功能评价可以更准确的确定研究对象

11、功能现实成本C的计算：当一个零部件具有多项功能或与多项功能有关时就需要将零部件成本根

根据具体情况分摊给各有关功能。

12、功能评价值F：是指可靠实现用户要求功能的最低成本。可以看成企业预期、理想的成本目标值，

可以用功能性重要系数评价方法确定功能评价值

13、功能重要性系数评价法是指将功能划分为几个功能区，并根据功能区的重要程度和复杂程度，确

定各个功能区在总功能中所占的比例，然后将产品的目标成本按功能性重要系数分配给各个功能区

14、确定功能重要性的关键是对功能进行打分（强制打分法、环比打分法、多比例评分、逻辑评分法）

15、确定功能评价值：1、新产品：可以将企业设定的目标成本按功能重要性系数直接分配到各功能

区

2、既有产品的改进设计：既有产品已经有现实成本。但原来的分配不一定合

理，需要根据改进设计中新确定的功能性重要系数

重新分配，分配结果有一下三种情况：

①功能区新分配成本=现实成本，此时应以现实成本作为功能评价值

②功能区新分配成本＜现实成本，此时应将新分配成本作为功能评价值

③功能区新分配成本＞现实成本，此种情况具体分析1、如果是因为功能

重要性系数定高了（可能存在多余功能），经过分析后可以适当降低，先调

整重要性系数，再定评价值；2如果成本确实投入太少而不能保证必要功

能，可以适当提高一下。除此之外即可以用目前成本作为功能评价值16、功能价值V计算：①功能成本法V=功能评价值F/现实成本C

V=1，说明现实成本与实现功能的最低成本大致相当，评价对象的价值为最

佳，无需改进

V＜1，一种可能表示存在过剩功能，另一种可能就是虽无过剩功能，但实现

功能的方法不佳，此种情况以剔除过剩功能或降低现实成本为改进方向

V＞1.，表明该部件比较重要，但分配的成本较少，应具体分析1、功能与成

本的分配可能已经比较理想，或者有不必要功能2、或提高成本

②功能指数法V1=功能指数F1/成本指数C1

V1=1 表示功能比重与成本比重大致平衡，可以认为功能的现实成本是合理

V1＜1，表明相对系统其它对象而言，目前所占陈本偏高，可能有过剩功能，

改善方向是降低成本

V1＞1，第一：现实成本偏低，不能满足其评价对象应有的功能，第二，对

像存在过剩功能，第三对象在技术经济等方面有某些特征，在客观

上存在很重要的消耗而成本却很少的情况，一般不列为改进对象

17、从价值工程实践来看，方案创造是决定价值工程成败的关键

18、方案创造的方法：1、头脑风暴法：自由奔放的思考问题。打破常规，不受任何限制。

2、哥顿法：会议研究什么，目的是什么，只有主持人只，

3专家意见法：德尔菲法，使专家在互补商量的情况下提出各种设想，缺点是

花费时间长，确少面对面的较量

4、专家检查法：各方面的专家对工程师做出的设计进行审查

19方案评价包括：概略评价和详细评价，其评价内容都包括：技术评价、经济评价、社会评价及综合评价

20、方案综合评价的方法：常用的定性方法：德尔菲法，优缺点列举法

常用的定量方法：直接评分、强制打分、加权评分、环比评分，比较价值第四节工程寿命周期成本分析

1、工程寿命周期是指从研发、建造、使用直到报废所经历的全部时间，周期寿命成本不仅包括经济

意义上的成本，还包括:环境成本和社会成本。

2、在工程寿命周期成本中环境成本和社会成本都是隐性成本

3、一般情况下，运营及维护的费用往往大于项目建设的一次性投资

4、在周期寿命分析中必须考虑资金的时间价值

5、周期寿命成本评价方法:1、费用效率法：费用效率CE=工程系统效率/工程周期寿命成本

=工程系统效率/（设置费+维持费）

费用效率越大越好

2、固定效率法和固定费用法：各种方案都可以用这两种方法

3、权衡分析法：是对性质完全相反的两个要素作适当的处理权衡对象包

括（1、设置费与维持费2、维持费中各项费用3、设置费中的各项费用

4、系统效率与周期寿命成本

5、开发到系统设置完成这段时间与设置费

的权衡分析）

6、工程寿命周期成本分析方法的局限性：1、假定项目方案有确定的寿命周期2、在项目早期进行评

价的准确性难以保证3、工程寿命周期成本分析的高成本

未必使用于所有项目

第五章工程项目投融资

第一节：工程项目资金来源

1、项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。是非债务性资金，投资者可按其出资比

例依法享有所有者权益，也可以转让其出资，但不得以任何方式抽回，对于提供债务融资的债权认来说，项目的资本金可视为负债融资的信用基础，项目资本金后与负债受偿，可以降低债权人债权的回收风险

2、各种经营性固定资产投资项目（国有单位基本建设、技术改造、房地产开发、集体投资项目），试

行资本金制度，投资项目必须首先落实资本金才能建设。公益性项目投资不实行资本金制度

3、项目资本金可以用货币出资，也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。工

业产权、非专利技术必须经过评估，以工业产权和非专利技术作价出资的比例不得超过项目资本金总额的20%

4、资本金的来源：只要是合法的都可以作为资本金

5、总投资是指投资项目的固定资产投资和铺底流动资金之和，具体的核定以批准的动态概算为依据

6、投资项目的资本金具体比例，由项目审批单位根据项目的经济效益以及银行意愿和意见，在审批

可行性研究报告时核定。

7、对于某些投资回报率稳定、收益可靠的基础设施、基础产业投资项目以及经济效益好的竞争性投

资，经国务院批准，可以试行通过发行可转换债券和组建股份制公司发行股票的方式筹措资本金，8、项目资本金占总投资的比例：1、钢铁、电解铝40% 以上2、水泥35%以上

3、铁路、公路、轨道化肥（化工铁轨）25%

4、保障性住房、普通商品住房其他（保棋谱）20%

5、其他30以上9、投资项目的资本金一次认缴，并根据批准的建设进度比例逐年到位。只能用于项目建设，不得挪

用

10、项目资本金筹措应遵循的基本原则：1、规模适宜（以需定筹）

2、时机适宜（根据资金使用的时间来安排筹资）

3、经济效益（求最低的综合资金成本实现最大投资效益）

4、结构合理（合理安排权益资本与债务资本比例，合理安

排长期资金和短期资金的比例）

11、根据项目资本金筹措的主体不同可以分为既有法人资本金筹措和新设法人项目资本金筹措