化妆品项目可行性研究报告

化妆品项目

可行性研究报告规划设计/投资分析/产业运营

报告摘要说明

在人们越来越注重自身形象与颜值的时代，化妆品成为一种刚性需求。随着中国经济的快速增长，化妆品消费也迅速崛起。2013年中国超越日本

成为世界第二大化妆品消费国，2017年中国化妆品的市场规模已占到全球

市场的11.5%，仅次于美国的18.5%。

化妆品行业从传统走向互联网信息化时代，因此，化妆品品牌想要在

行业内继续发展崛起，就离不开信息化系统平台的管控。规范每一项业务

流程，让业务节点清晰化，具体细节工作落地，优化系统流程，信息化是

支撑企业迅速发展的基石。

该化妆品项目计划总投资3593.77万元，其中：固定资产投资3025.27万元，占项目总投资的84.18%；流动资金568.50万元，占项

目总投资的15.82%。

本期项目达产年营业收入4326.00万元，总成本费用3340.61万元，税金及附加65.51万元，利润总额985.39万元，利税总额

1186.82万元，税后净利润739.04万元，达产年纳税总额447.78万元；达产年投资利润率27.42%，投资利税率33.02%，投资回报率20.56%，全部投资回收期6.36年，提供就业职位66个。

被称为“美丽经济”的中国化妆品产业，经过20多年的迅猛发展，现

今已经取得了前所未有的成就。中国的化妆品市场是全世界最大的新兴市

场，在短短的20多年里，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗

放到科技领先、集团化经营，全行业形成了一个初具规模、极富生机活力

的产业大军。化妆品企业如雨后春笋般越来越多，名目繁多的化妆品品牌

层出不穷，市场竞争愈演愈烈。国内亦涌现出一批以美加净、六神、大宝、郁美净、舒蕾、欧珀莱、隆力奇等为代表的优秀民族化妆品品牌。

目前我国已经成为全球第二大化妆品消费市场。中国日用化学工业信

息中心预计，到2025年，中国化妆品市场规模将达到5000亿元。

化妆品项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章项目市场前景分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章项目职业保护

第十二章建设及运营风险分析

第十三章项目节能评价

第十四章项目实施方案

第十五章投资情况说明

第十六章经济收益

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

在人们越来越注重自身形象与颜值的时代，化妆品成为一种刚性需求。随着中国经济的快速增长，化妆品消费也迅速崛起。2013年中国超越日本

成为世界第二大化妆品消费国，2017年中国化妆品的市场规模已占到全球

市场的11.5%，仅次于美国的18.5%。

中国化妆品市场是全世界最大的新兴市场，中国化妆品行业从小到大，由弱到强，从简单粗放到科技领先、集团化经营，全行业形成了一个初具

规模、极富生机活力的产业大军。

从不同档次的化妆品来看，中国化妆品市场中大众消费类产品占据约

3/4的市场份额，但近年来高端产品增速较快，占比逐渐提升。2012-2017

年间国内大众市场规模由1758亿增长到2395亿，年均复合增长率为6.4%；高端市场规模由468.47亿增长至845.13亿，年均复合增长率为12.53%。2017年大众市场增速有所放缓，增速仅为5.46%，但高端化妆品上升趋势

迅猛，增速高达24.95%。

国际化妆品品牌凭借其在全球范围内形成的品牌优势、日积月累的人

气口碑、稳定的产品质量以及成熟的渠道铺设等优势，在中国高端市场上

赢得了庞大且稳定的客户群。

2013年-2017年中国美容化妆品及护肤品进口金额增长，2017年中国

美容化妆品及护肤品进口金额为5873.8百万美元，同比增长47%。2018年

中国美容化妆品及护肤品进口金额为9103.8百万美元，同比增长74.1%。

2018年底，全国化妆品零售额为达2619亿元，同比增加9.6%。预测2019年全国化妆品零售额将达到2963亿元，未来五年(2019-2023)年均复

合增长率约为8.23%，并预测在2023年全国化妆品零售额将突破4000亿元，达到了4065亿元左右。

随着化妆品行业的高度发展，在这个成熟行业里，竞争异常激烈，想

做常胜将军，需采用现代科技优势拓展市场、把握市场动态，应用现代化

信息管理系统对企业进行科学管理。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

化妆品项目

四、项目承办单位

xxx公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某循环经济产业园,地理位置优越，交通便利，规划

电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

（二）项目用地规模

项目总用地面积12299.48平方米（折合约18.44亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照化妆品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积12299.48平方米，建筑物基底占地面积7603.54

平方米，总建筑面积19925.16平方米，其中：规划建设主体工程12157.14平方米，项目规划绿化面积1500.34平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：化妆品xxx单

位/年。综合考xxx公司企业发展战略、产品市场定位、资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相应配套

设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水

线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资3593.77万元，其中：固定资产投资3025.27万元，占项目总投资的84.18%；流动资金568.50万元，占项目总投资的15.82%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入4326.00万元，总成本费用3340.61万元，税金及附加65.51万元，利润总额985.39万元，利税总额

1186.82万元，税后净利润739.04万元，达产年纳税总额447.78万元；达产年投资利润率27.42%，投资利税率33.02%，投资回报率20.56%，全部投资回收期6.36年，提供就业职位66个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。

公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。

公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立了一套高效的研发体系，掌握

了一系列相关产品的核心技术。公司核心技术均为自主研发取得，支

撑公司取得了多项专利和著作权。公司以生产运行部、规划发展部等

专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干十余人，均有丰富的科研工作经验及

实践经验。公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分

发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的自主研发能力，积极开拓国内外市场。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入2592.03万元，同比增长18.53%（405.29万元）。其中，主营业业务化妆品生产及销售收入

为2422.98万元，占营业总收入的93.48%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额599.24万元，较去年同期

相比增长125.25万元，增长率26.42%；实现净利润449.43万元，较

去年同期相比增长52.12万元，增长率13.12%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目市场前景分析

一、化妆品行业发展概况

化妆品行业从传统走向互联网信息化时代，因此，化妆品品牌想要在

行业内继续发展崛起，就离不开信息化系统平台的管控。规范每一项业务

流程，让业务节点清晰化，具体细节工作落地，优化系统流程，信息化是

支撑企业迅速发展的基石。

信息化时代，互联网技术已渗透到人们生活的方方面面，改变了人们

的消费习惯和行为方式。互联网也在深刻地影响并改变着各行各业。当前，在网络零售的冲击下，化妆品行业正面临一股互联网投资热潮，如何利用

互联网思维来重塑行业，实现转型升级，是所有化妆品企业必须深入思考

的一个问题。

从未来5年的发展趋势来看，线上和线下销售渠道的相结合，进行资

源的整合，同时为线上和线下客户提供服务，将成为不可逆转的必然趋势。不过线上不可能完全取代线下，但两者发展会达到一个平衡点，在各自都

充分发挥优势的情况下，形成一个共存共融和联合。线上线下的融合或跨

界发展，最终将产生1+1>2的共赢效果。

“大数据”作为时下最时髦的词汇，开始向各行业渗透辐射，颠覆着

很多特别是传统行业的管理和运营思维。在这一大背景下，大数据也触动

着化妆品行业。化妆品行业企业要想在无硝烟的市场中分得一杯羹，需要

架构大数据战略，拓宽化妆品行业调研数据的广度和深度，从大数据中了

解化妆品行业市场构成、细分市场特征、消费者需求和竞争者状况等众多

因素，在科学系统的信息数据收集、管理、分析的基础上，提出更好的解

决问题的方案和建议，保证企业品牌市场定位独具个性化，从而提高企业

的核心竞争力。

在化妆品行业市场营销工作中，无论是产品、渠道、价格还是顾客，

可以说每一项工作都与大数据的采集和分析息息相关，通过获取数据并加

以统计分析来充分了解市场信息，掌握竞争者的和动态，知晓产品在竞争

群中所处的市场地位，来达到“知彼知己，百战不殆”的目的；同时，企

业通过积累和挖掘化妆品行业消费者档案数据，有助于分析顾客的消费行

为和价值，便于更好地为消费者服务和发展忠诚顾客。

二、化妆品市场分析预测

被称为“美丽经济”的中国化妆品产业，经过20多年的迅猛发展，现

今已经取得了前所未有的成就。中国的化妆品市场是全世界最大的新兴市场，在短短的20多年里，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗

放到科技领先、集团化经营，全行业形成了一个初具规模、极富生机活力

的产业大军。化妆品企业如雨后春笋般越来越多，名目繁多的化妆品品牌

层出不穷，市场竞争愈演愈烈。国内亦涌现出一批以美加净、六神、大宝、郁美净、舒蕾、欧珀莱、隆力奇等为代表的优秀民族化妆品品牌。

中国的化妆品产业发展势头迅猛，已经成为新的消费热点。由于中国

已经放开对进口化妆品的限制，国际化妆品巨头正在加速拓展中国市场，

本土品牌经受着来自外部的巨大冲击。在中国美容化妆品市场中，外资或

合资企业所占的市场份额已接近80%，而国内化妆品生产只有通过中外合资，推出中低档产品才能迎合中国消费者的需求。这实在是一个令人忧心的现实。中国本土企业应该制定整体发展战略，如此才能从容应对挑战并不断

保持竞争力。

化妆品既是一个产业也是一种文化，在如今的金融环境下，化妆品是

市场上的朝阳产品定位不可撼动。借用犹太人的一句话：女人和孩子的生

意是最好的商机，化妆品正是包含了该项。如今，化妆品品牌竞争的焦点

是在化妆品的产品文化、企业形象、产品质量，只有把握好未来化妆品市

场的机会，在国内各路称雄的化妆品企业中，成为世界500强是迟早的事情。

2007年7月1日，中国实施了《化妆品卫生规范（2007年版）》。新

版《化妆品卫生规范》的颁布，说明国家对化妆品的管理法规越来越完善，尤其是对原料的管理更加严格，比如新规要求化妆品在选择和使用化工原

料时更注重其纯度。对于原料的提供者化工企业来说，禁用化工原料的增

加对于他们的生产会有不同程度的影响。可以预料，部分化工产品将会因

此失去传统市场。而对整个精细化工领域来说，开发新的高效、环保产品

将是必然趋势。

二、化妆品行业发展趋势分析

目前我国已经成为全球第二大化妆品消费市场。中国日用化学工业信

息中心预计，到2025年，中国化妆品市场规模将达到5000亿元。

据中国日用化学工业信息中心数据统计，2019年，国内化妆品市场规

模同比增长7.85％，达到4260亿元，其中护肤类产品市场超过2000亿元，占比51.64％。

截至2020年4月，国内化妆品许可生产企业数量为5287家，广东省

占比54.70％，为2892家；排名第二的是浙江省，获许生产企业566家，

占比10.71％。

2018年国内非特化妆品累计备案数量达到375152件，2019年全年新

增备案数量接近16万件，截至2019年12月31日，全部非特化妆品备案

数量累计达到533425件，较2018年同比增长42.19％。

从2019年国内非特化妆品备案产品类型来看，主要集中在面膜类、洗

面奶、粉底类、精油类、沐浴类和口红等。其中当年面膜类申请备案合计17460件，占比38.23％；洁面乳类6533件，14.30％。

第三章主要建设内容与建设方案

一、主要建设内容与规模

（一）主要建设内容

1、该项目总征地面积12299.48平方米（折合约18.44亩），其中：净用地面积12299.48平方米（红线范围折合约18.44亩）。项目

规划总建筑面积19925.16平方米，其中：规划建设主体工程12157.14平方米，计容建筑面积19925.16平方米；预计建筑工程投资1626.62

万元。

2、配套建设相应的公用辅助工程设施。

3、购置主要生产工艺设备，组建相关的生产车间及生产经营管理

部门。

4、对生产过程中产生的废气、废水、噪声、固废等进行有效治理。

（二）项目土建工程方案

1、该项目主要土建工程包括：生产工程、辅助生产工程、公用工程、总图工程、服务性工程（办公及生活）和其他工程六部分组成。

主要建设内容包括：生产车间、辅助车间、仓储设施（原料仓库和成

品仓库）等配套工程和办公室、职工宿舍、围墙、厂区道路及绿化等。

2、本期工程项目预计总建筑面积19925.16平方米，其中：计容

建筑面积19925.16平方米，计划建筑工程投资1626.62万元，占项目

总投资的45.26%。

3、本期工程项目建设规划建筑系数61.82%，建筑容积率1.62，

建设区域绿化覆盖率7.53%，固定资产投资强度164.06万元/亩。

（三）设备购置方案

1、该项目需购进先进的生产设备、检测设备、环保设备、安全设

施及相关配套设备，设备选型遵循“性能先进、质量可靠、价格合理”的原则，需要购置生产专用设备和检测设备等先进的工艺装备，确保

项目的生产及产品检验的需要。

2、项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计85台（套），设备购置费1258.94万元。

二、产品规划方案

（一）产品放方案

1、该项目主要从事化妆品的生产和销售业务，根据国家有关产业

政策和国内外市场对化妆品需求预测分析，综合考虑产品市场定位、

产能发展需要、资金状况、技术条件、销售渠道、销售策略、管理经

验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、

公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规

模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”的原则提

出产能发展规划。

2、项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资

源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项

目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。该项目主要产品为化

妆品，具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领

是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，

根据确定的产品方案和建设规模及预测的化妆品产品价格根据市场情况，确定年产量为xxx，预计年产值4326.00万元。

（二）营销策略

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、

加工内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产

品一上市，可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名

度和项目产品的美誉度。随着全球经济一体化格局的形成，相关行业

的市场竞争愈加激烈，要想在市场上站稳脚跟、求得突破，就要聘请