财务无现金报销的操作说明

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财务现金报销管理制度

现金报销管理规定_财务现金报销管理制度一、目的为保证业务用作规范，有序进行、合理、节约使用公司资金，提高资金的使用效果，完善报销审批、审批手续及程序，特制定本制度。二、现金适用范围 1、职工工资、津贴及个人劳务报酬。 2、根据国家有关规定，支付个人的奖金、各种津贴及补贴。 3、出差人员所需携带的差旅备用金。 4、结算起点一下的零星开支(起点为1000元) ★现金的借款与报销 1、现金的借款 (1)日常现金借款： A借款范围：因工作需要办理各项业务所需的备用金 B借款要求：填列“借款单”请注明用途及金额并根据公司审批程序经有关人员签字批准后到出纳处领款。日常现金借款应于借款之日起五日内到财务部报账。 (2)差旅备用金借款借款范围：因公出差人员携带的备用金。

借款要求：借款金额应参照公司出差管理规定(原则上不超过3000元)申请借款。 ★差旅借款请于回公司之日起，最长十日内到财务报销。 (3)借款违规惩罚条列：若无特殊情况超时规定期限不报账者，现金按私人借款处理，并按借款金额的10%罚款，从当事人次月工资中扣除借款及罚款。 2、现金报销 (1)报销程序： A报销人员凭收款单位开具的正式发票，由经手人签字并填写相应的报销明细清单、将发票整齐粘贴在报销单背面，经主管领导签字审批后，送财务部出纳审核。 B财务部出纳应严格审核报销项目，金额是否符合报销规定，发现不符合规定的报销单据，出纳有权拒付。 D出纳复核无误，交财务经理审批后，通知报销人结算。 ★报销程序流程图：报销人出纳审核报销人人事课审核登记 (2)对原始单据的审核 A凭收款单位开具的有效发票，发票背面由经手人签字(背面除经手人签字外不可有任何字迹)请在清单上填列用途及应注明事项。 C发票丢失，财务部不予报销，若已从公司借款必须及时还清借款。 (3)报销单填制要求 A报销单按原始凭证内容分类填写; B报销单所列内容的填写要整齐规范，不准涂改; C报销单上各级人员的签字要齐全; D报销单所附原始凭证要粘贴整齐。

小企业财务管理制度(实用版)

小某公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于某公司的事。严格按照某公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻某公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全某公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证某公司资金和财产的安全，维护某公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为某公司领导决策提供有效依据。 7、负责某公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与某公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成某公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

公司办公电脑管理制度

办公电脑管理制度为了更好的使用和维护公司的办公电脑，在提高工作效率的同时最大限度的延长电脑的使用寿命，根据目前公司的实际情况，现就公司办公电脑及其配套设备的使用和维护作如下规定：一、为提高办公自动化的水平，各部门均配备电脑，按要求由信息中心IT工程师操作、维护，设备不得串用或随意调整。二、按照谁使用谁负责的原则，个人必须严格操作规程，保证电脑正常运转，严禁使用来历不明的软盘及光盘，以免病毒侵蚀。三、严禁外来人员使用电脑，以免资料丢失、失密，确需查阅有关资料，需经领导同意后，监督查阅。四、计算机使用完毕后，按规定程序及时关机，并保持机器的清洁，周围环境要通风、防尘、防潮。五、计算机硬件设备管理。计算机硬件包括：主机和外部设备（输入、输出设备；辅助存储器、传输设备及其它相关设备）。 1、所有硬件设备，必须由公司统一由信息中心工程师配置、安装、调试，各部门及工作人员不得自行增配、拆卸、调换任何设备。 2、电脑的开关机和使用应该依照正常的流程，以保证电脑的正常使用。 3、IT工程师将定期对计算机、电源线路、网络线路、设备接口等辅助设备进行检查、维修，分析处理在使用中存在的问题，使设备处于良好状态。 4、设备使用应严格遵守操作规程和技术规范，因个人原因造成设备损坏的，应予以赔偿。六、在不影响业务的情况下，员工应努力学习，争取熟练地进行电脑操作。七、公司禁止任何人使用、传播、编制、复制电脑游戏，严禁上班时间玩电脑游戏，家属不得使用公司电脑。八、电脑维护 1、为了保证电脑的正常使用，每台电脑必须安装相应的电脑维护软件，推荐使用360 安全卫士。 2、公司统一有IT工程师人员负责电脑系统的维护。 3、电脑发生故障时，使用者作简易处理仍不能排除的，应立即通知信息中心IT工程师处理。 4、电脑维修维护过程中，应首先确保对公司信息进行拷贝，防止遗失。

财务无现金报销的操作说明

财务无现金报销的操作说明为防范财务工作中的现金风险，优化财务内部的工作流程，更好地为广大师生服务，促进学校各项事业的发展。经学校校务会议决定，本学期，财务处将由点到面，全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。一、无现金报销及无现金收费的具体业务流程 1、收入业务流程： ⑴学生收费业务：学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。日常零星的学生缴费则委托银行代收，由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐，具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。 ⑵其他现金缴款业务：采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。 ①金额较小的评审费，差旅费余款返还等采用POS机卡转。经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内，到财务报帐后，刷POS机交款并开票。 ②大批量的收费，到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账，凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配，将已开的票据交还财税科核销。 ③外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接

到行政楼西侧工行网点缴款，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。 2、报销业务流程： ⑴对个人报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集银行卡信息，打印转卡支付受理通知单交给经办人，经办人即可离开报账大厅，等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中，经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。 ⑵对外单位报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集对公转帐信息，经办人即可离开报账大厅，财务处将报销款项转入对方单位的帐上。（3）如需领用现金（或转帐）支票，则由财务复核人员将核对无误的凭证及时转交出纳，经办人签字领用支票。二、实行无现金报销及无现金收费后，对个人报销业务的一些事项说明 1、领款人可选择本人的工行工资卡或其他类型的工行卡。只要将领款人姓名、工行卡号填写在报销单（或江南大学个人银行卡信息采集单）上，由财务人员直接将报销的款项到入其工行的卡上。 2、建议院系办公室主任或院系专门办理财务报销业务的人员（以下简称“专管员”）到工行办理一张个人名字的学院公务卡。①财务报销的款项可以直接打入该帐号后，再由“专管员”将报销款项划给领款人。②“专管员”将领款人的姓名和工行卡号填写在“个人银行卡信息采集单”，财务人员直接将报销的款项到入其工行的卡上。 3、单次人数较多的酬金发放等，经办人可采用①填写各类酬金发放单并

公司财务部现金管理规定

公司财务部现金管理规定 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT

财务部现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金，本制度和现金管理流程结合应用。一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。（三）库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为20000元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单。二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。（四）收到现金或支票应及时交存银行。（五）收到货款，约定时间报告给销售内勤和财务相关人员，及时记录往来明细账。三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签字。（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单” 通知相关部门，以免重复付款。四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。（三）若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时间内及时冲帐、报账。五、检查与监督

公司财务管理制度大全

财务科 xxxx公司财务管理制度第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： (四)承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是：

酒店财务部货币资金管理制度

酒店财务部货币资金管理制度准人制定人制度内容（一）现金的收支 1、酒店现金收入应于当日（最迟不得超过次日）送存开户银行，存入或支取现金必须如实写明来源或用途。 2、支出现金要在库存现金限额内支付，或者从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支现金）。严禁白条抵库、保留账外账、以转账凭证套取现金等挪用现金行为。 3、酒店必须按照国家现金管理办法规定的范围使用现金，支取现金只限于个人款项的支付；集贸市场采购食品原材料的支付；出差人员随身携带的出差费；在1000元以下的零星开支等。外地采购应通过银行汇款，不得携带现金。 4、各种现金单据的报销，应先填写现金报销单，经本部门经理签字，财务部、总经理同意批准后，才能报销。 5、酒店印鉴由财务部设专人负责保管，出纳员提取现金时，由出纳填写支票，印鉴专管人员盖章，财务部经理在现金用款单签字后，方可取款。（二）现金的管理 1、实行钱账分管，互相制约。现金收付保管人员不得兼做与现金有关的记账（现金出纳日记账除外）工作。记账人员也不得兼做现金收付、保管工作。

2、出纳人员要保管好现金、支票和银行收付印章。现金存放在保险柜中，每天下班前要检查保险柜是否锁好。 3、加强内部稽核工作，对现金收付计划、收付手续、凭证传递、现金清查盘点等进行全面检查或突击检查。 4、加强核对工作，总账与现金日记账、现金日记账与库存现金要经常核对，发现不符及时查明原因，予以纠正，现金日记账做到日清月结。（三）银行存款管理 1、严格执行银行结算纪律，即不出租、出借银行账户，不签发空头支票和远期支票。不得套取银行信用，保证结算业务的正常进行。 2、按银行名称、存款种类和不同货币，分别设置银行存款日记账。根据记账凭证，按照业务发生顺序逐日逐笔登记，银行存款日记账的记录每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表，将银行存款的账面余额与银行对账单余额调节相符。 3、使用支票金额起点按规定办理，不足支票起点的零星开支用现金支付。对未使用的空白支票要妥善保管，按编号顺序使用，指定专人管理；已经签发作废的支票要与支票存根粘连在一起，妥善保管。 4、支票领用必须由采购人员填写支票申请单，注明货物名称、数量、金额和用途，并由酒店总经理或主管经理签字，方可

公司财务部门管理制度汇编

×××××有限责任公司财务管理制度一、采购报销制度 1、各部门备件、零星工具、低值易耗品、办公用品的采购，应提前一星期报送采购计划，由办公室汇总，总经理审批，报财务部安排资金。 2、采购物品必须执行入库、领用手续，采购员凭仓管员、办公室开具的进仓单方可报销。 3、采购物品进仓后须在一周报销。 4、采购物资要求开具有效税务发票，对量大的采购，除合同约定（如：降低价格或其他特殊情况）开收据外，一律要取得有效税务发票。二、货币资金管理制度货币资金管理必须遵守国家各项经济政策、法规、严格遵守财经纪律，保证货币资金的正常运用和周转，保障货币资金的安全。 1、资金管理与核算（1）根据现金管理制度，限制现金使用围，规定如下： a、支付职工工资、补贴、零星劳务报酬、支付差旅费、奖金、等； b、往外地采购零星物资等特殊情况，需经总经理批准方可支付现金； c、单次、单项付款金额低于1000元的零星采购及费用。 d、其他确实无法实现银行转帐支付的款项，但需报经总经理审批。 f、上述围以外的往来，一律通过银行转帐结算。（2）为保证现金合理使用，财务科应遵守银行核定的库存现金限额制度，多余现金收入应及时解交银行，确定最佳现金持有量。（3）支付现金的会计凭证必须要有会计主管及部门（分管领导）人员签章和总经理批准。（4）未经审批的一切单据和借条都不能抵冲库存现金。（5）出纳人员和备用金使用人必须接受银行会计主管人员定期进行清点库存现金，做到帐现相符。（6）凡在外采购的物资应向银行办理汇款或由供货单位向本公司办理银行结算，不能以现金支付。（特殊情况需总经理批准）（7）财务部在收付现金时，要严格核对现金收付凭证和原始凭证是否相符，如有发现原始凭证涂改、伪造、应拒绝收付，并将单据予以扣留及时报告总经理。（8）核定的备用金最高限额不得超过10000元，在一般情况下，月终应全部收回，当月必须冲销，次月重新核定。备用金使用人不得挪用侵占公款。 2、使用银行转帐支票得核定（1）银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。

财务部办公室管理制度

财务部办公室管理制度为加强财务部的各项管理，促进财务部的团队建设，营造一个舒适宽松的工作环境，提高工作效率，特制定本制度：一、考勤： 1、标准工作时间为：上午8:30-12:00 ，下午14:00-17:30。请提前10分钟到岗，准时上班，工作时间须着工装，按排班表上班，不得私自调换班次，确有特殊情况，必须事先提交调换班申请表，报上级领导批准后才能执行。 2、如实打上、下班考勤卡，不得迟到、早退，不得无故空岗。 3、保持良好的精神状态，精神饱满，上班前要保证充足的休息和睡眠，特别是上夜班前。 4、班前不得吃有刺激气味的食物：如葱、蒜、韭菜等；不得饮酒。二、工作： 1、工作中必须做到“三轻”：说话轻，走路轻，操作轻；不得大声喧哗，相互之间工作交流要注意音调，不得影响他人。 2、办公室内禁止吸烟，上班时严禁随地吐痰、丢纸屑、杂物、烟头；工作时间内不得上网聊天、打游戏、看视频电影电视以及用电脑做其他与工作无关的事情；工作时间内不允许看与专业无关的报刊、书籍等；工作时间内办公室内不得用餐、零食。 3、严禁溜岗、串岗、闲聊、不及时返回岗位，滞留在其他工作场所。 4、不许在工作场所长时间打接私人电话，时间以不超过三分钟为限。不得在办公区域内接待私人朋友。 5、各员工工作要积极主动，相互之间要理解和支持，树立团队意识；员工之间要相互尊重、理解、团结,相互关心,不搬弄事非,不传播小道消息。 6、各员工必须按时完成各自的工作任务和计划，必须认真、及时、有效地完成领导交办的任务，不得拖延；严禁：不服从指挥、顶撞领导。

7、对客服务中不得使用以下词句：“不”、“不行”、“不知道”、“不是我（我们）的责任”、“这是××部门的事”；对客人提出的要求、建议和投诉要及时向上一级汇报； 8、严格遵守财务保密制度，严禁向无关人员泄露有关财务资料。三、仪容仪表： 1、着装：严格按所在岗位要求着工服上班。工服完好无损、清洁无污迹，严禁内衣外露。女员工（裙装）着透明或肉色丝袜；男员工着深黑色或深蓝色袜子。着酒店统一工鞋，皮鞋擦亮，无污迹，无开裂、无破损。 2、名牌：要求完好，字迹清晰不模糊，上层塑料膜不起翘。配带位置为西装左上方口袋正中，名牌下沿紧靠袋口上沿（其他服装参照以上位置）。 3、头发：头发洗理干净整齐，美观大方，给人以健康的感觉；女员工不准披头散发，发要不过肩，可用酒店统一发夹束起；男员工两侧发脚不遮耳，后面不过领；严禁：奇形怪发、不准染除黑色以外的其他颜色、头发过短，有头皮屑，女员工用杂色或过于花哨的头饰。 4、面部：面部保持清洁健康，女服务员必须淡妆。男服务员不留胡须，不露胡茬；严禁：过深的腮红、口红颜色不正、浓妆艳抹。 5、指甲：剪圆。严禁：指甲过长、有污垢、涂异色指甲油、有皮刺。 6、个人卫生：勤洗澡，至少两天一次，保持皮肤健康，自然美观；严禁：有体味、汗味、异味。四、卫生： 1、办公室执行值日生卫生管理制度，值日生每天必须提前到位清扫卫生，做到面洁（包括地面、桌面、柜面、门、墙及办公设备等）、窗明、物整齐，更换垃圾纸篓。 2、每月10日、25日进行卫生大扫除，清理不常用物品将其入库入柜，打扫天花板、墙角，以及能移动的桌、椅、柜底下以及窗户等平日难以触及的地方，做到饮水机、水杯、电话、文件栏、电脑显示屏、主机、键盘上无灰尘污渍，房门拉手处、灯开关、插座无灰尘污渍，棚顶无灰尘，墙上及墙上的粘贴悬挂物上无灰尘，墙上不乱钉乱挂，不留卫生死角。 3、人离开办公室要对桌面进行整理，待办文件要整齐摆放在办公桌左/右

公司财务管理制度范本

公司财务管理制度第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

电脑资产管理制度知识讲解

1目的为规范电脑资产的申请申购、登记、领用与回收、借用、调拨、维修、报废、盘点等有关管理工作，特制定本制度。 2适用范围本制度适用于集团公司、建筑公司、贸易公司及各项目公司的全体员工。 3定义 a)电脑资产：是指个人电脑（台式机和笔记本）、iPad及可移动硬盘、外置光驱、打印机、扫描仪、绘图仪、服务器及附属设备、存储设备、网络设备、机房设备、系统和应用软件等相关资产，不包含打印机耗材。 b)电脑资产管理员：是指负责电脑资产管理工作的人员，由集团指定集团本部或项目的信息技术人员担任。 c)电脑资产使用人：是指电脑资产的使用人员，包括独立使用人员、共同使用人员、部门或特殊岗位。 d)电脑资产保管人：是指当前实际使用或保有电脑资产的人员。 i.电脑资产在运输过程中，由押运人或物流公司作为电脑资产保管人。 ii.电脑资产在仓储期间，由仓管员作为电脑资产保管人。 iii.电脑资产由单个人使用的，由个人作为电脑资产保管人。 iv.电脑资产由多个人使用的，由所有使用人作为电脑资产保管人。 v.电脑资产由部门或特殊岗位使用，由部门指定人员作为电脑资产保管人。 vi.电脑资产在借用期间，由借用人作为电脑资产保管人。 vii.电脑资产在出差或在外途中，由电脑资产使用人或携带人作为电脑资产保管人。 e)电脑资产的借用：是指借用申请人向电脑资产管理员申请电脑资产的临时使用，借用期限一般不超过三个月，超过借用期限的须办理续借手续。 f)电脑资产的调拨：是指电脑资产在集团、项目、部门之间的调动包含个人更换电脑。 4管理职责 a)所有电脑资产均属于其所属公司拥有，不属于任何个人、岗位或部门。 b)人事行政部是经公司授权的电脑资产管理部门。

财务篇_现金管理制度

现金管理制度操作精要与提示制度范本第一章总则一、为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。二、本制度适用于本公司内部。第二章现金管理部门和人员一、财务部负责现金管理工作的开展和协调。二、财务部指定专门人员作为现金出纳员负责现金的收入、支出和保管等工作。现金出纳员应具备爱岗敬业、严谨认真、熟悉相关法律法规、持有《会计从业资格证》等条件。三、按照不相容岗位分离的原则，现金出纳员不得兼任会计员。

第三章现金使用范围一、现金的收取范围：（一）个人购买公司的物品或接受劳务；（二）个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款；（三）无法办理转账的销售收入；（四）不足转账起点的小额收入；（五）其他必须收取现金的事宜；二、现金的支出范围：（一）员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等；（二）各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；（三）支付给公司外部个人的劳务报酬；（四）出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用；（五）结算起点以下的零星支出（结算起点为1 000元，超过结算起点应实行银行转账结算）；（六）根据规定允许使用现金的其他支出。三、超过以上范围都必须通过银行办理转账结算。第四章现金限额管理一、为了加强现金管理，减少闲置的现金，通常由开户银行核定公司库存现金的最高限额。二、库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金的最高数额。三、库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照单位3—5天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超过15天。四、库存限额一经核定，要求公司必须严格遵守，不能任意超出，超过限额的现金应及时存入银行。第五章现金的提取一、出纳员向银行提取现金时，应先填写或打印现金支票，写明签发日期、收款人、金额（大小写）、用途、密码，并加盖财务专用章、法人专用章，到银行提取款项。二、超过5万元的提现，需在前一日向银行预约，并随现金支票附上《大额提现申请》。三、出纳员提现，需配备专车接送，两人同行。第六章现金的收取一、收取现金办理前：（一）交款人填写《现金收款单》，注明收款日期、款项性质、金额（大小写）、交款人。（二）缴款人将《现金收款单》及现金一起至出纳员处办理。二、收取现金办理时：（一）出纳员应仔细审核《现金收款单》的各项内容。（二）出纳员当面点清款项，防止误收假币或短款。三、收取现金办理后：（一）出纳员将点清的现金放好。（二）出纳员在《现金收款单》上加盖“现金收讫”章和出纳员人名章，放好准备做记账凭证。（三）出纳员开具收据，一联存档，一联附凭证后，一联给交款人。第七章现金的支付

财务部管理制度

财务部管理制度为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。一、公司财务部门的职能： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 5、厉行节约，合理使用资金。 6、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 7 财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 8、完成公司交给的其他工作。二、成。三、公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作管理：一、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。二、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。三、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。四、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。五、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。六、财务工作人员对本公司实行会计监督。七、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。八、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。九、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

财务部计算机管理制度

财务部计算机管理制度为了保证公司计算机网络信息系统的正常运行，保证财务数据的安全，保证硬件设备的完好无损，提高员工素质，减少网络运行成本，让信息系统更好地为财务管理服务，特制定本制度。一、操作须知( 计算机电源(UPS)?为专用电源，不许在计算机电源插座上使用大功率及强电磁干扰用电设备，电源插座不许直接摆放地上，保证防水、防尘、防火要求。否则后果难料。计算机开机顺序为电源、外部设备、主机; 关机顺序与开机顺序相反，但要退出有关程序，确保数据保存，做好关机前的准备工作后方可关机。建议使用休眠功能关机。从开机到关机或从关机到开机之间的间隔时间要足够长，一般至少需要十几秒以上。严禁在计算机加电工作的情况下插拔各种设备线路，如打印机、显示器、鼠标及各种信号线。若有必要重新拆装计算机设备时，必须请系统管理员参与。二、设备维护( 计算机设备最怕灰尘、潮湿、太阳光直射、振动等，因此计算机的摆放位置应考虑以上各种不利因素。特别是防尘要求，每台机器要配防尘罩，做到开机前取下防尘罩，以便散热，关机后顺手把防尘罩盖上，防止机器冷却时，灰尘大量涌入，天长日久造成集成电路短路。针式打印机的进纸、退纸、切纸必须通过控制面板上的按钮完成，经常要注意纸厚调节杆是否与实际纸的厚度或层数相吻合。操作键盘、鼠标不能用蛮劲，要学会击键和正确的指法。屏幕亮度、对比度、刷新率要调节适当，以保护眼睛。机房乃整个公司网络的心脏，必须配置空调，保证温度在10?至25?之间，相对湿度应保持60,至80%。并配置消防、避雷、防静电设施。除必须进入机房才能办理的事项外，谢绝任何闲人进入。

清洁设备表面要在关机状态下进行，可使用柔软的棉纱蘸少许清水。杜绝使用各种有腐蚀性的清洁液。过了保修期的设备应及时交给系统管理员进行维护，一般是一年一次。为了不影响正常工作，系统管理员应提供备用机。三、预防病毒( 任何人不得私自从外面带回各种软件安装使用，也不得从网络下载软件私自安装。如系工作需要，要经过领导批准，经系统管理员检查无毒后，统一安装使用。对收到的不明邮件要立即删除。不得访问黄色、反动和流氓网站。四、数据保密( 任何人不得私自将本部门数据和软件通过各种途径提供给外单位使用，如系工作需要，要经过领导批准，经系统管理员统一数据出口。不得透露操作密码给本人以外的第二人，自己的密码必须符合复杂性要求。即，密码长度大于六位，密码应由字母、数字和各种符号组成，密码要定期更换。密码代表各人的身份，由泄漏密码引起的损失、责任由密码所有人承担。登录系统时，要防止旁人和木马偷取登录过程; 暂时离开电脑前，要退出系统或锁定系统。五、数据备份重要数据必须至少存放两份，异地保存。各人负责自己的文档备份。系统管理员负责整个系统数据的备份。六、系统管理员职责( ,( 负责硬件设备的配备、修理，监督配合各科室做好设备维护。 ,( 参与软硬件的招标、采购，开发自有的专用软件，做好软件维护。 ,( 了解计算机技术发展状况，学习最新技术，提高专业技能。 ,( 负责会计人员的技术培训。 5(负责财务数据的安全，防止数据外泄，定期做好数据备份。 6( 负责网络系统的安全运行，警惕病毒的入侵，防止网络瘫痪。 7(根据领导制定的职责权限，负责系统成员的权限设定。

财务部岗位职责及管理制度

财务部工作职责一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。三、积极为经营管理服务，根据公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料进行分析，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。四、厉行节约，合理使用资金。根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。五、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

七、执行公司有关资产管理制度，协同有关部门对公司实物资产进行管理，负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。八、负责公司的对外融资行为，根据需要为公司筹集资金。九、负责协调集团公司财务等相关事宜。十、负责公司财务档案的管理。十一、定期对债权、债务进行核对、清理和催收。十二、完成公司交办的其他工作

财务部长工作职责一、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。二、进行公司成本费用预测、计划、控制、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。三、拟定公司财务管理、会计核算制度、规范财务工作人员会计行为准则。四、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，负责主持公司的财务分析工作，定期检查、分析公司财务状况，并及时向总经理提出合理化建议。五、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。六、协调处理与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门的关系，负责接待银行、税务等职能部门的检查工作。七、负责办理银行贷款等外部融资及对外借款、担保的审核把关工作和个人住房贷款的协调工作。八、负责协调集团公司财务等相关事宜。九、承办公司领导交办的其他工作。

财务部管理规章制度

财务部管理规章制度第一章、财务部部门职能：（一）负责公司财税计划的编制与实施；（二）负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作；（三）编制公司各种财务报表及帐务处理；（四）负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作；（五）负责公司外部财务环境协调处理工作。（六）商户日常费用的收取。（七）公司库房等购买用品的建档记录。第二章、财务部部门职责：（一）制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系；（二）负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作；（三）负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算；（四）分析公司的财务经营情况；（五）负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作；（六）配合有关部门定期对公司资产进行盘点；（七）负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查；（八）对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议；（九）负责公司所需物品的采购及管理工作；（十）完成公司领导交办的其他事项。

第三章、财务部各岗位职责：一、财务总监职责：（一）在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作；（二）负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准；（三）制定和管理税收政策、物业收费方案及程序；（四）组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益；（五）监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。二、会计岗位职责：（一）贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定；（二）审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用情况；（三）负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算；（四）负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作；（五）保管好各类财务资质证件、印章；（六）编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表；（七）协调出纳员进行资金业务管理；（八）对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证；（九）按时报税、交税。协调好税务部门的工作；（十）编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对；

财务部电脑管理制度

TO 致：上级领导 FROM由：财务部/信息部 SUB事宜：财务部办公电脑管理制度 DATE日期：2011年5月2日财务部办公电脑管理制度为了更好的使用和维护财务部办公电脑，在提高工作效率的同时最大限度的延长电脑的使用寿命，现就财务部办公电脑及其配套设备的使用和维护作如下规定：一、为提高办公自动化的水平，财务部各岗人员均配备电脑，按要求由专人负责操作，设备不得串用或随意调整。二、按照谁使用谁负责的原则,个人必须严格遵守操作规程,保证电脑正常运转, 严禁使用来历不明的U盘及光盘,以免病毒入侵。三、遵守法律法规不得查阅，复制和传播有碍社会治安，破坏社会风气的信息。养成良好上网习惯，不浏览未知网站，工作时间不进行大规模数据文件下载，上网过程中遇到的问题及时反映信息部协调解决。四、严禁外来人员使用电脑，以免财务数据资料丢失、失密，确需查阅有关资料，需经领导同意后，监督查阅。各岗人员在离开电脑时必须锁定计算机。五、酒管软件及金蝶财务系统的个人使用权限需由部门经理，财务部经理审核通过后通知信息部授予权限，离职人员也应及时通知信息部进行权限删除。六、计算机使用完毕后，按规定程序及时关机，并定期保持机器的清洁，周围环境要通风、防尘、防潮。七、信息部要每月对泰能数据库文件和金蝶数据库文件进行备份，存储。八、计算机硬件设备管理。计算机硬件包括：主机和外部设备（输入输出设备、辅助存储器、传输设备及其它相关设备）。 1、所有硬件设备，必须由信息部统一配置、安装、调试，各部门及工作人员不得自行增配、拆卸、调换任何设备。 2、信息部将定期对计算机、电源线路、网络链路、设备接口等辅助设备进行检查、维修，分析处理正在使用中存在的问题，使设备处于良好状态。

公司财务部现金管理制度(总3页)

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为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金，本制度和现金管理流程结合应用。一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。（三）库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为20000元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单。二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。（四）收到现金或支票应及时交存银行。

（五）收到货款，约定时间报告给销售内勤和财务相关人员，及时记录往来明细账。三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签字。（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印 “回单”通知相关部门，以免重复付款。四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。（三）若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时间内及时冲帐、报账。五、检查与监督（一）每天下班之前，主管人员负责监督清点现金余额工作，包括带走现金数量，并做好记录。

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度第一章总则第二章资金管理第三章应收款项的管理第四章存货管理第五章长期投资第六章固定资产第七章信贷管理第八章资本及资本金管理第九章税务第十章费用管理第十一章财务分析及控制第十二章对子公司的财务控制措施附贝y 第一条为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况，修订本制度。第二条公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作，同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。第二章资金管理第四条公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。第五条公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过 2000 元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。存现金必须日清月结，不准白条抵现。第七条支票的领取及管理 1、支票领取：（1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。（2）签发支票的金额超过 10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）。（3）领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。（4）未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。（5）持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。第一章总则任何人不得从营业收入中坐支现金。库