担保公司业务操作流程及操作重点

业务操作流程

一、公司业务部严格按照《业务流程》操作，具体操作过程如下：

公司类贷款担保的操作流程包括项目受理、项目调研、项目审批与实施和保后管理四个环节。

（一）项目调查

项目调查是系统地完成信息采集、整理、甄别的过程。对于不同的行业，往往需采取不同的考察办法。以生产型企业流动资金贷款担保为例，调查应包括以下主要内容：

非财务因素

1. 基本情况

通过企业提供的材料、与企业所有者、企业管理者交谈了解：

（1）企业基本概况，如经营范围、营业期限、主导产品、注册资本、股东构成、关联企业、分支机构等情况。

（2）企业历史沿革，其中重点关注近三年主营业务、股权、注册资本等企业基本情况的变动及变动原因；近三年主要业绩及大事记。

（3）企业发展方向、发展战略

注意核证材料的真实性、有效性和合法性，如企业提供的资料应为最新，关注借款主体是否年检、是否被注销、经营期限等信息；企业实际开展的业务是否与营业执照上一致等。

2 企业管理

通过企业提供的股东、总经理、财务负责人、技术负责人简历（格式见下表）及交谈情况；通过抽查企业发放工资表、交纳社保材料了解：

（1）管理层素质和经验

（2）管理层的关系及稳定性，包括成员是否有股权关系、家族关系等

（3）管理现状，包括了解内部组织架构、决策程序、人事管理、财务管理、对关键人员的激励机制、管理薄弱环节等。

（4）企业人员情况，包括员工总数、学历结构、社保、工资发放情况。注意：企业调查应多问、多听、多看，可以与企业所有接触的人沟通，包括驾驶员；感受企业的人气、职工的工作热情；与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道，一方面可以提高效率，一方面可以防范企业经办人员的道德风险，保护自己。

3产品及技术状况

通过与负责人交谈，查看企业提供相关资料，如项目技术签定书、技术革新报告等了解：

（1）企业产品结构，包括产品种类、产品介绍、按主要产品划分的销售利润结构表、按主要产品划分的内外销结构表等。

（2）企业技术状况，包括产品技术来源、产品技术先进性、生产工艺先进性、生产设备先进性等。

（3）企业对技术的重视程度，包括人员配备、研发机构设置、资金投入等。

（4）企业研究与开发成果、专利及获奖情况。

（5）企业技术发展前景，如新产品开发情况及其与未来技术发展趋势是否一致等。

4 行业及市场情况

通过与负责人交谈，查看企业提供相关资料，如行业情况介绍、市场需求、竞争分析、营销策略及客户情况介绍等了解：

（1）行业情况，包括行业发展历史及趋势，哪些行业的变化对本行业销售、盈利等影响较大，进入该行业的壁垒、政策限制等，行业市场前景分析与预测等；

（2）竞争对手、竞争优劣势、行业地位等；

（3）营销模式，包括：品牌、市场定位；销售渠道建设；售后服务等；

（4）客户情况，调查今年或去年对主要客户的销售量，占总销售额的比例，客户基本情况及近期的变化情况；

（5）销售变化趋势，本年度销售计划和未来两年销售预测，为完成本年度销售计划该企业将采取的措施；

注意查找相关公共信息并加以印证。并可通过上下游企业对所调查企业做进一步了解。例如，企业提供的采购量与其供应商提供的信息相互印证；企业资料中反映的生产能力与生产现场考察信息相互印证等。

5产品制造

通过现场调查，查验相关文件，如环保批文、质量体系认证证书、安规文件、厂房权属文件或租赁合同等了解：

（1）生产场地，包括厂房面积、租赁期限或使用年限、年租金或厂房价值等；

（2）产品生产制造方式，如公司自建厂生产产品，还是委托生产，或其它方式；自动化、机械化程度等；

（3）生产管理；是否规范有序,现场是否干净，生产工人积极性如何。

（4）进货渠道，包括如何保证主要原材料、元器件、配件以及关键零部件等生产必需品的质量，进货渠道的稳定性、可靠性，了解进货周期及主要供应商情况；

（5）质量保证体系，如正常生产状态下，成品率、返修率、废品率控制在怎样的范围内，描述生产过程中产品的质量保证体系、以及关键质量检测设备。

（6）安全生产，如安全规范手册，安全防范措施是否齐备，是否存在安全隐患。

（7）环保问题，是否符合国家的相关环保政策，并获得相关环保批文。

6 企业资信状况

通过调查银行记录、涉诉状况、纳税、信用网等了解企业资信状况。包括：（1）开户行及主要结算行情况，包括帐号、近期月均存款余额、银行评价等。

（2）近三年历史贷款记录，应含借款、承兑汇票、信用证等所有融资，不良记录重点关注。

（3）对外担保记录，不良记录重点关注。

（4）诉讼记录

（5）纳税记录，核证企业近三年度的纳税申报表、完税凭证，并可抽查纳税帐户的扣款凭证。

（6）查询企业信用网信用记录，不良记录重点关注。

（7）人民银行公布黑名单记录，不良记录重点关注。

（8）国税网和地税网记录，不良记录重点关注。

◆财务因素

1、资产及负债、所有者权益核实

为核实企业财务数据的真实性，应对企业提供的财务数据进行抽样检查，进行帐表、帐帐、帐证、帐实检查，特别关注金额较大的、重要的及年度内变化较大的经济事项。

财务核实方面，方法上可采用对某一科目凭证的抽查和某月全套凭证查看相结合(注意，必须是完整装订好附件的单月全部凭证)，这样可以大致看出企业每月的销售、银行回款、现金回款及客户分布情况，同时也能发现作假的原始单据。

对企业短期借款、应付票据等明细情况应列表，并通过银行打印的贷款卡信息进行核对。

对或有负债核实，如各种赔款、诉讼未决事项及对外担保等责任引起的负债的核实。

2、销售收入核实

销售收入作为第一还款来源，其核实是十分重要的，可通过以下途径进行核证：

?销售明细帐、总帐以及对应时点报表的检查，抽查凭证。

?销售回款的核实：通过核实银行存款日记帐、银行对帐单、现金日记帐、应收帐款科目等，抽查凭证。

?纳税情况（纳税申报表、完税凭证等）。

?生产部门生产纪录，销售部门、仓储部门入库单、出货单、运输单。

?发票（如果有疑问，到税务局网上查验。）；或出口报关单、出口发票、贸工局出口证明等。

?通过企业采购环节核证。（关键原材料用量等）

?工业性企业（如场地、工艺没有大的变动）可以通过用电量的对比，进行核证。

注意数据的相互印证。

（二）反担保措施的设置和评估

企业贷款担保可选择的反担保措施包括：

1、变现能力较强的反担保措施

（1）房产、土地使用权、机器设备、车辆抵押，以市场快速变现值设定担保决策参考值；

（2）存单、有价证券、票据质押；

2、信用反担保措施

第三方保证。包括企业和个人。

3、具备一定制约能力的反担保措施

应收帐户监管、退税帐户监管等；

股权、知识产权、收益权质押；

存货、提单质押。

（三）确定贷款担保期限和金额

1. 确定贷款期限

公司流动资金贷款担保的期限要根据借款人的贷款用途、生产经营周期、还款能力和贷款人的资金实力，由借贷双方共同协商后合理确定。

公司固定资产项目贷款担保的期限要根据具体项目确定，但不得超过该项目资金到位的期限。

2. 确定贷款担保的金额

（1）一般性公司流动资金贷款需对借款人进行需求分析，即对借款人维持正常生产经营所需全部周转资金占用数量进行测算。根据借款人生产规模、经营特点、发展计划和流动资产周转期等，测算借款人正常、合理的流动资金总量需求，通过分析现有流动资金的来源构成，分析借款人流动资金需求因何增加及该笔贷款投入后是否超过借款人合理支付能力、能否满足借款人正常运营的需要。分析借款人资金营运有无季节性及对流动资金贷款的季节性需求等，据此合理确定流动资金的贷款金额。

（2）公司固定资产项目贷款则根据客户需求，按照具体贷款用途何资金来源确定。

（四）撰写调查评审报告

调查评审报告包括客户信用评级情况、贷款业务评价情况、反担保物评价情况，和风险与防范措施的分析。

（五）保后管理

公司贷款担保进行资产检查还应包括以下内容：

1.借款人当前的借款总况，其他借款的期限以及是否影响本笔的贷款的偿

还；

2.流动资金占有和存货是否合理、正常；

3..检查时间：

客户经理在贷款发放后第一个月和项目到期前一个月必须检查一次，以后每两个月检查一次。如发现企业付息或等额还款不正常、企业经营情况异动时，须及时到企业检查，究其原因。

4. 检查方法：

以客户经理自查为主，其他客户经理互查为辅；查帐与查库相结合、检查分析和建议相结合、保后检查和争取派生业务相结合。

5.检查重点内容：

（1）贷款发放后第一个月检查重点：企业贷款的使用情况，贷款用途是否改变，如发现挪用情况应及时制止，通知相关银行限期纠正；

（2）以后每两个月检查重点：检查企业贷款前后经营情况、财务情况及反担保等情况的变化；

（3）项目到期前一个月检查重点：调研企业还款资金的筹备情况，还款意愿是否强烈，还款来源是否充足；

4. 保后检查的记录

（1）认真做好保后检查记录填写保后检查记录表。

（2）发现的问题及时查清原因，提出处理和改进意见；

客户经理应与贷款银行每月进行一次沟通，了解项目变动情况和企业运营情况。当项目发生重大变化或出现风险时，应及时发出预警信号，采取紧急措施。

二、公司风险管理部严格按《担保业务风险管理操作规范》操作执行，具体

如下：

1、对股东背景分析：①股东实力分析评价及信用记录。②股东对借款人在资金、

技术、管理等方面的支持力度及持续性分析

2、对经营情况分析：①企业核心竞争力。②与竞争对手相比，经营优劣势。③

经营状况分析评价

3、财务情况分析：对借款人的偿债能力、盈利能力、运营能力、现金流量（尤

其是经营活动现金流量）进行分析和评价。

4、客户风险整体评价

5、行业风险分析、判断及未来发展前景展望。