采购和应付款管理办法

采购与应付款管理办法

1．管理目的 (2)

2．相关定义 (2)

2.1采购 (2)

2.2货物 (2)

2.3工程 (2)

2.4服务 (2)

2.5应付账款 (2)

2.6付款 (2)

3．采购分类 (2)

3.1货物项目采购分类 (2)

3.2服务项目采购分类 (2)

3.3工程项目采购分类 (3)

4．管理内容 (3)

4.1采购目录管理 (3)

4.2采购计划管理 (3)

4.3采购流程管理 (3)

4.4采购合同管理 (5)

4.5供应商管理 (5)

5．业务流程 (6)

5.1请购与审批业务流程 (6)

5.2 采购与验收业务流程 (6)

5.3采购付款业务流程 (7)

5.4库存材料退货业务流程 (8)

6、附则 (9)

6.1本办法由财务部负责解释和修订 (9)

1．管理目的

为提高采购管理水平，节约采购成本，加强采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，特制订本办法。

本办法适用于公司各部门（以下简称公司）。

2．相关定义

2.1采购

指有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇佣等。

2.2货物

指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。

2.3工程

指建设工程，工程种类包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。工程内容包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等。

2.4服务

指除货物和工程以外的其他项目。

2.5应付账款

指在正常经营过程中，因购买材料、商品和接受劳务供应等应付给供应单位的款项。

2.6付款

指对所采购的物品或劳务支付款项的行为。

3．采购分类

3.1货物项目采购分类

按照货物用途可分为：产品材料类、费用性物料类、办公消耗用品类、低值易耗品类、设备类和其他物资的采购。

3.2服务项目采购分类

服务项目采购分为保障服务采购、产品销售服务、咨询服务采购和公共服务采购。保障服务是指公司日常运营所需的硬件和软件系统的维修维护服务，办公及管理服务；

产品销售服务是指产品广告设计、产品样本设计、企业形象宣传、展览会服务、销售网站设计维护、翻译、代言、策划等服务。

咨询服务是指法律、审计、资产评估、可行性研究分析、管理咨询等咨询类专业服务；

公共服务是指保洁、保安、庆典等一般性服务。

3.3工程项目采购分类

工程项目按照勘察、设计、施工、安装、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料进行分类。

4．管理内容

4.1采购目录管理

公司对货物和服务项目的合格供应商实行采购目录管理，采购目录由采购部制订，按照规定的流程报公司批准后，严格执行。

4.2采购计划管理

采购部依据经过批准的请购计划，执行采购业务。

请购计划由使用部门和仓库共同提交。

财务部对请购计划的执行情况进行监督检查。

严禁超计划采购。

4.3采购流程管理

采购流程包括：请购、审批、采购、验收、付款等。

采购员应按规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强请购手续、采购订单、采购合同、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。

4.3.1请购计划

公司相关部门根据生产和经营管理的实际需求，提出请购计划，并填制规定的请购单，按照规定的流程批准后，提交采购员，采购员根据批准的请购单，签订采购合同或采购订单，实施采购。

（1）原材料、生产用低值易耗品的请购

，生产部提出请购计划的，交仓库核实库存签署意见。

（2）费用性物料的请购

由使用部门提出请购计划，交仓库确认无库存并签署意见。

（3）办公消耗类物品的请购

由办公室提出请购计划。

（4）非生产性低值易耗品的请购

由使用部门提出请购计划，交仓库确认无库存并签署意见。

（5）固定资产的请购

按照《固定资产管理办法》执行。

（6）服务项目的请购

由销售部或者具体的需求部门提出请购计划。

4.3.2请购计划审批

（1）原材料、生产用低值易耗品

由生产部长、仓库主管、生产副总、采购副总、总经理签字批准；

（2）费用性物料

使用部门经理、仓库主管、主管副总、采购副总、总经理。

（3）办公消耗类物品的请购

办公室主任、主管副总、总经理。

（4）非生产性低值易耗品

使用部门经理、仓库主管、主管副总、总经理。

（5）固定资产

按照《固定资产管理办法》执行。

（6）服务项目

使用部门经理、主管副总、总经理。

4.3.3采购管理

（1）采购数量的管理

采购部按照经过批准的请购计划数量安排采购。

（2）采购方式的管理

生产性物料，应当采用订单或合同的采购方式；

小额零星物品或劳务可以采用直接采购的方式；

重要的物品或劳务以及基建或技改项目主要物资的采购以及其他金额较大的大

宗物资采购必须采用比质比价采购方式；

采购部应当制定满足紧急需求的特殊采购处理程序和方法。

（3）采购时间的管理

采购时间包括请购计划的报送审批时间、订单处理时间、供应商备货时间、运输时间、验收时间和入库时间等，应当根据采购性质和采购方式确定具体的采购时间和采购周期。

4.3.4验收管理

根据规定的验收制度和经批准的订单、合同等采购文件，由采购员、数量检验员、质量检验员、仓库保管员，对所购物品的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，出具验收证明，办理入库手续。

经过批准不需要办理入库手续的物料验收，由数量检验员、使用部门接收人、使用部门领导，共同验收并出具签字的验收证明。

对验收过程中发现的异常情况，负责验收的部门或人员应当立即向采购部报告；采购部应查明原因，及时处理。

固定资产的验收按照《固定资产管理办法》执行。

4.3.5支付管理

采购部必须审核请购部门的请购单、仓库的入库单、采购数量检验员签字的送货单、验收部门签发的验收证明和供应商出具发票的品名、规格、明细、数量等是否一致。

采购部和财务部在办理付款业务时，应当对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性以及规范性进行严格审核。在付款的同时要及时登记有关账簿，做好各项会计记录。

除预付货款和定金外，供应商发票未到，财务未作结算记账的，不予支付货款。

4.3.6预付款和定金的管理

预付账款和定金应当签订规范的采购合同，付款之前按照流程办理审批手续；对于金额较大的款项支付，以及合同中加入定金条款的，要保持谨慎的态度。

预付款由采购员或者经办人负责跟踪和处理，包括催货、到货验收、发票催收、尾款结算等事项，拖延处理和长期搁置不办造成坏账等损失的，采购员或者经办人要承担一定的责任。

财务部加强预付款的监督，前次预付款没有结算完毕的，原则上不再支付新的预

付款；分批预付货款的，交货时要根据发票结清最后一笔货款，发票未到的，欠款不能继续支付；当月追加采购计划的财务部将酌情办理；

4.3.7应付账款的管理

采购员要跟踪到货情况和催收发票，每月与供应商核对到货数量、金额、发票，应当按照约定的付款日期、折扣条件等管理应付款项。已到期的应付款项需要按照财务规定的审批流程办理结算与支付。

按照结算账期批量支付的应付账款，由财务部主管会计编制付款计划，按照公司规定的审批流程批准后，财务部统一安排付款。

财务共同确认，主管副总经理批准后，公司签字盖章。未经批准擅自出具对账单给公司造成损失的，要承担经济责任。

4.3.8采购退货和价格折让的管理

到货验收时发现货物的数量和质量不符合购货定单要求的，决定全额退货时不得办理入库手续；决定要求对方补货时，按照实际数量办理入库手续，补充的货物在到货时办理入库手续；决定向供应商提出折让时，折让金额必须由采购总经理批准，再办理入库手续。全额退货供应商不再发货的，采购部和经办人负责收回已经支付的价款和退货费用。

已经入库的材料物资，需要退货和换货时，采购部应当首先确认货款的支付情况，已经支付货款的，由采购部协调换货或者负责收回货款；仓库和财务部同时调整库存和应付账款记录。

与供应商有关的退货和换货业务由采购部统一负责，严禁其他部门和人员擅自办理，否则造成损失将承担经济责任。

4.4采购合同管理

采购员应当根据《合同法》以及相关法规，与供应商签订正式的采购订单或合同，采购合同必须经过采购总经理的审批；采购员应对经手的所有合同进行存档管理。

采购员应建立统一格式的合同台账，内容包括：合同编号、合同名称、合同单位、内容摘要、付款进度、未付款金额、经办人等；

预付款和定金汇款审批单提交时，应当后附经过批准的采购合同或者采购订单。

4.5供应商管理

公司对供应商实行目录管理，采购部负责组织收集供应商企业信息，审查供应商资格，建立和定期公布供应商目录，并根据情况进行调整和更新；

采购部及各采购员必须建立供应商信息管理、评估考核系统，设置评价指标，定

期对供应商进行评估，对目标采购市场信息进行动态管理，充分了解相关供应商的商品价格、供货条件、信誉、技术水平、供应服务能力和财务状况等，为公司的采购决策提供可靠信息，并以此作为选择供应商的依据；

采购部和采购员应广泛收集市场信息，制定适当的采购策略，在保证质量和交货期等前提下，尽量降低采购价格和采购成本。

采购员对于比较重要的材料、配件或劳务的采购，建立由采购、使用、技术和质量管理部门共同参与的比质比价体系。

5．业务流程

5.1请购与审批业务流程

5.1.1 固定资产的请购与审批按照《固定资产管理办法》执行。

5.1.2其他采购的请购计划审批按照以下程序执行。

5.2 采购与验收业务流程

5.2.1 固定资产采购与验收流程，按照《固定资产管理办法》执行。

5.2.2 不需要材料仓库出入库管理的费用性物料采购和服务项目采购的验收，采用简易程序办理。验收由数量检验员、使用部门领导和使用人负责，验收合格后在验收报告单上签字确认，验收不合格的直接退回，重新采购或者更改直至合格。

5.2.3上述以外的采购与验收按照下表流程执行。（见采购与验收业务流程表）

5.3采购付款业务流程

5.3.1采用结算账期批量付款方式的，财务部主管会计按照月度编制付款计划，财务部经理审核，报送采购部和采购总经理核准签字，总经理批准后，财务部根

据计划额度安排付款。

5.3.2没有采用结算账期批量付款方式的，按照以下采购付款流程执行。

5.4库存材料退货业务流程

6、附则

6.1本办法由财务部负责解释和修订

用友_应收、应付款管理操作说明

用友财务常用模块操作说明 ——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税： 1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该张发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。

公司行政采购管理制度

XXXXX公司采购工作管理制度一、目的：为加强公司行政采购管理，保证采购物品能及时、保质、保量满足生产、办公需求，特制订本制度。二、范围：适用于本公司所有日常办公用品、产品包装原材料、大型设备/备件、生产辅助工具、劳动保护用品及行政后勤物品的采购。三、职责： 1. 需求部门：需求申请及供应商样品的确认和购回物品的验收、领取、保管工作。 2. 行政采购人员或公司指派采购人员：负责寻找供应商、寻价、比价、采购合同呈签及采购作业。 3. 行政部：负责采购回物品的验收、入库、发放、资料保管工作。 4. 总经理/董事长负责对申购单、单价、及付款的审批。四、大型物品物品采购： 1. 采购人员须选择多个供应商进行综合比较，筛选出 2 家以上意向供应商。 2. 意向供应商给我公司报价单，主管部门确定每种物品最终价格。 3. 采购人员进行采购。

4. 米购人员在米购时确认所米购物品的质量以及数量。 5. 行政部采购人员按《请购单》上所需物料的品名、规格、数量、质量等选择合格供应商，购买所需的物品。五、零星物品采购： 1. 行政零星物品采购：主要是采购用量少或且无合格供应商的行政采购物品。 2. 采购人员可直接按《请购单》上所需物料的品名、规格、数量、进行采购。六、采购管理： 1. 采购人员必须及时的将所需物品进行采购。 2. 采购物品回公司后，通知行政助理验收货物，行政助理将验收后的物品登记在《物品入库、领用登记表》中，办理入库手续。 3. 行政助理办理完入库手续后，通知需求部门领取货物，申请部门验收领取货物，并在《物品领用登记表》上签字确认。 4. 行政助理每月月底统计所有《物品入库、领用登记表》核对数量。 5. 采购物品使用时出现质量问题需退货或更换的，使用部门及时通知采购人员向供应商换货或退货。七、采购报销管理： 1. 采购申请付款或费用报销，必须附上经过审批的《申购单》、采购合同或报价单，否则财务不予报销。

公司物资采购管理规定

公司物资采购管理规定文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-MG129]

公司物资采购管理制度第一章总则第一条、为进一步规范公司物资采购程序，加强内部控制，明确经济责任，确保生产经营秩序规范，结合公司实际情况和相关法律法规特制定本制度。第二条、公司日常生产经营所需的原料及主要材料、辅助材料、包装物、办公用品、值易耗品等均属于本制度规范范围。第三条、费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本制度。第四条、公司固定资产的购置适用本制度。第二章物资采购管理规定第五条、物资采购和保管实行归口管理制。各部门根据生产经营计划提交申请，经批准后方可采购，并对所采购物资的管理使用负责。办公用品及其他具有公共性质的物资采购由后勤部门负责。特殊情况下，经董事长或总经理批准，可以指定专人进行专项物资的采购。第六条、采购审批程序和权限。申请人填写物资采购申请单→部门负责人签字→分管领导审核→董事长（总经理）审批，办公用品采购单笔金额200元及以下，其他物资采购单笔金额500元及以下，分管领导审批即可，超过须由董事长（总经理）审批。第七条、负责物资采购的人员必须充分掌握市场信息，确保所采购物资质优价廉。第八条、推行合同管理制度，大宗物资采购（指万元以上物资）原则上要与供货方签订合同，详细注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等；否则，造成的损失由采购人员负责。

第九条、实行比价采购制度，物资采购要货比三家，确保所采购物资价格低廉，质量上乘。大型设备或金额超5万元以上物资采购建议实行招投标制度。第十条、实行采购质量责任制。采购人员对所采购物品的质量负有全面责任。如因失职而采购伪劣产品，采购人员应负经济责任。禁止采购人员收受回扣。如有收受回扣，一经查证，除全额追缴回扣款项外，将视情节轻重进行严肃处理。第十一条、采购物资进厂须落实点验货制度，需要进行质量检验的（如各类种子及包装物等），公司检验员要按相关规定抽检，并形成书面检验报告。第十二条、物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊情况下需预付款的单位，经董事长（总经理）批准，可以办理采购预付款手续。第十三条、采购付款实行审批制度，执行两条线管理形式，即发票入账和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下： 1、物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申请付款审批。否则财务有权不予批准付款。 2、付款程序：经办人签字→部门经理签字→财务会计根据发票入账情况审核→董事长（总经理）审批→出纳办理汇款。 3、需要预付款的，直接填制转账汇款申请，经财务审核、董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。第三章附则第十四条、本制度从批准下发之日起执行，由公司行政办、财务部负责解释。第十五条、本制度从年月日起下发执行。

公司采购管理办法

公司采购管理办法第一章总则第一条为加强公司采购管理，规范采购行为，完善采购运行机制，根据国家相关法律法规和公司有关规定，特制定本办法。第二条本办法适用于公司所有采购活动和参与采购活动（包括销售人员的礼品）的所有部门和员工。第三条公司采购相关职能部门之间分工协作、相互制衡，严格控制产品和服务质量。第二章采购管理职责第四条公司人事行政部是公司采购工作的主管部门，采购职能范围如下：（一）组织承办集中采购；（二）公司范围内使用的产品的分散采购；（三）公司范围内使用的产品的紧急采购；（四）公司职场的装修及改造；（五）组织制订、修订公司采购相关制度；（六）制定并根据需要修改采购执行标准。第五条公司信息技术部负责公司信息系统建设项目和IT产品的集中采购，主要职责如下：（一）根据公司发展需要，制定公司信息系统建设项目和IT产品的采购计划和费用预算，按照公司相关程序组织报批；（二）按照本办法规定完成采购相关工作，并负责产品和服务的价格控制和质量控制；（三）产品和服务使用情况跟踪，并负责与供应商的日常联络；（四）制订信息系统建设项目和IT产品集中采购的技术实施报告。第六条会计师事务所、律师事务所的聘任及其他专项服务的采购由公司相关部门自行组织。第七条公司财务清算部负责采购计划的预算审订，采购交易的预算充足性审核、交易的会计处理以及计划和实际采购的差异分析等。第八条公司财务清算部负责采购款项的支付和采购原始凭证的合规性审核。

第三章采购形式和采购方式第九条公司采购形式按照采购对象的重要性、采购金额和采购数量划分为集中采购、分散采购和紧急采购。第十条以下产品和服务实行集中采购：（一）车辆等交通工具；（二）公司购置、租赁房屋的装修改造工程；（三）业务所需的办公家具和办公设备；（四）重要材料、各类宣传品的制作和印刷；（五）礼品、促销品以及办公用品；（六）需统一购置的计算机硬件设备、系统软件和大型应用软件；（七）大型的计算机服务、专项技术合作、除本办法第六条之外的中介咨询等技术服务活动。（八）与公司基建相关的采购工作。第十一条除本办法第十条所列之外的产品和服务实行分散采购。第十二条因发生紧急事件或意外事件而进行的产品和服务的采购为紧急采购。第十三条公司采购主要采用公开招标、邀请招标、询价采购和单一来源采购等方式。公开招标是指以招标公告的形式邀请非特定供应商投标竞价的采购方式。邀请招标是指以投标邀请函的方式邀请三个以上（含三个）符合既定投标条件的供应商投标竞价的采购方式。询价采购是指对三家以上（含三家）供应商提供报价进行比较，确保有价格竞争的采购方式。单一来源采购是指直接向供应商购买的采购方式。第十四条集中采购主要采用公开招标或邀请招标方式，对于具有特殊性,只能从有限范围的供应商处采购或者采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的必须采用邀请招标；对于标准规格且价格弹性不大的可实行询价采购；满足下列条件之一的实行单一来源采购：（一）只能从特定供应商处采购，或供应商拥有专有权，且无其它合适替代的；（二）原采购的延续，原购置资产的后续维护、服务、零配件的更换或

应收应付核销规则及常见问题

应收应付核销规则及常见问题(续) .7 预收款冲预付款 1.7.1 预收款冲预付款定义就是应收系统的预收款与应付系统的预付款进行核销，可以是不同的客户与供应商之间进行。 1.8 收款冲付款 1.8.1收款冲付款定义这个与预收款冲预付款的意思差不多，只是把预收单改为收款单，只是把预付单改为付款单而已。

1.9红蓝字的核销蓝字单据的核销按照以上规则核销完全正确，确定核销金额如果要求核销金额相等，核销直接取本次核销金额，如果不等，就会先把本次核销金额小的单据先核销掉。对于有红字的单据参与核销，就需要附加一些特殊处理。（以下部分来源湛剑的整理） 1.9.1 全部是蓝字单据核销选中单据均是蓝字单据，核销时按金额小的一方核销，同时对金额大的一方的单据进行扣减处理；例如：核销界面同时选中以下单据应收款发票001 2004-04-15 2000 发票002 2004-05-10 3000 到款收款单 2004-05-15 4500 系统处理：按核销金额4500核销，对发票002的本次核销金额自动改为2500，然后进行核销处理； 1.9. 2. 全部红字单据参与核销选中单据均是红字单据，核销时按金额绝对值小的一方核销，同时对金额绝对值大的一方的单据进行扣减处理；例如：核销界面同时选中以下单据应收款发票001 2004-04-15 -2000 发票002 2004-05-10 -3000 到款收款单 2004-05-15 -4500 系统处理：按核销金额-4500核销，对发票002的本次核销金额自动改为-2500，然后进行核销处理； 1.9.3 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额大于0 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额大于0，核销时按金额小的一方核销，同时对金额大的一方的单据进行扣减处理； 1.9.4 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额小于0 选中单据同时存在红蓝字单据，如果核销金额小于0，则要求核销金额必须相等，同时按每张单据的本次核销金额进行核销处理例如：核销界面同时选中以下单据应收款

公司物资采购管理制度

格低廉，质量上乘。大型设备或金额超5万元以上物资采购建议实行招投标制度。第十条、实行采购质量责任制。采购人员对所采购物品的质量负有全面责任。如因失职而采购伪劣产品，采购人员应负经济责任。禁止采购人员收受回扣。如有收受回扣，一经查证，除全额追缴回扣款项外，将视情节轻重进行严肃处理。第十一条、采购物资进厂须落实点验货制度，需要进行质量检验的（如各类种子及包装物等），公司检验员要按相关规定抽检，并形成书面检验报告。第十二条、物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊情况下需预付款的单位，经董事长（总经理）批准，可以办理采购预付款手续。第十三条、采购付款实行审批制度，执行两条线管理形式，即发票入账和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下： 1、物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申请付款审批。否则财务有权不予批准付款。 2、付款程序：经办人签字→部门经理签字→财务会计根据发票入账情况审核→董事长（总经理）审批→出纳办理汇款。 3、需要预付款的，直接填制转账汇款申请，经财务审核、董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。第三章附则第十四条、本制度从批准下发之日起执行，由公司行政办、财务部负责解释。第十五条、本制度从年月日起下发执行。

应收应付款管理制度

应收应付款管理制度一、定义： 1、应收款：公司销售产品向客户收取协议的款项，或者公司为客户提供服务而签订合同（或协议）应收取的款项。 2、应付款：公司采购产品向供应方支付协议的款项，或者公司为获得服务支持而签订合同（或协议）应支付的款项。二、现金收款管理 1.送货人员在为客户送完货验收完成后，应要求客户方收货人员签回《送货单》。 2.货款额低于5000元者，应尽量要求客户现金或支票支付。 3.对于第一次购买的客户要求其预付货款的30%才可以送货，多次购买且信用差的客户要求其预付货款的70%才可以送货；多次购买且信用好的客户可根据客户财务规定进行月结付款，客户财务信用由会计审核评定。 4.原则上现金支付必须由财务人员亲自办理，若送货人员接受委托在收取客户现金货款后，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，并填写《现金缴款单》，与公司出纳进行交接，不得以任何形式私自坐支公款。 5.出纳应在收款后第一时间知会会计，便于应收帐务处理。 6.会计应定期统计整理欠款客户名单、欠款金额、欠款时间、预处理方式等。三、月结收款管理 1.对于月结付款客户或者欠款客户，由会计建立应收账款管理台帐，列出明细，按客户财务月结时间之前一周由前台向客户发出《请款单》传真，由会计向对方相应人员催欠。 2.在对方明确表示货款清结时间后确定收款方式，为客户寄送货款发票，如需要进行现款回收时公司派出收款人员收款，以下为公司委托员工向客户收取货款的规定： ①有关人员进行收款业务时，须先到前台文员处办理客户回签白单的领出登记以及有关委托手续。对于未收到款项的白单在回到公司后及时返还给前台文员，并作出还单登记；对于已收到的款项，收款人要凭有出纳盖章确认的《现金缴款单》到前台文员处进行销单手续。

公司物资采购管理办法(试行)

公司物资采购管理办法（试行）第一章总则第一条为规范公司市场部采购行为并对采购过程进行控制，保证采购的产品符合规定的要求，杜绝费用浪费，结合公司实际，特制订本管理办法。第二条本管理办法适用于公司市场部的采购活动。第三条市场部采购范围包括但不限于：项目设备及办公设备。其中办公设备包括：传真机、打印机、复印机、投影仪、碎纸机、扫描仪、一体机、复合机、考勤机、电教设备、电脑及其配件、程控交换机、网关、集线器、移动存储设备、录音笔、相机、办公电话等办公相关设备。第二章职责分工第四条市场部分管副总负责审批合格供应商名单及采购询价结果。第五条相关业务承办部门负责提供采购物品详细资料。第六条资产管理部门负责物品采购发起及出入库。第七条市场部负责组织供应商的评价并实施物品的采购。第八条各技术部门负责职能范围内的项目和外购产品的检验。第三章供应商的控制第九条供应商档案的建立（一）市场部负责对日常商务合作中的供应商进行评价。

评价内容包括但不限于供方的生产能力、交货能力、产品信誉及质量体系状况。（二）评定合格的供应商，市场部需建立供应商档案。供货商档案包括：公司名称、地址、联系人、联系电话、供货商资质文件及产品资料（包括但不限于营业执照、税务登记证、组织机构代码证、产品合格证、产品专利证书等）。第十条供应商的审批（一）由市场部根据供方档案建立“合格供应商名单”，记录供货质量，发现问题及时对供应商进行警告，造成损失的需要供应商负责，情节严重者取消其合格供应商资格。（二）市场部负责组织对“合格供应商名单”每年评审一次，结果交由部门分管副总审批。第四章采购行为的审批及实施第十一条采购物品资料的控制采购物品资料包括但不限于产品型号、规格、技术指标、技术要求、数量、单位等。第十二条采购行为的审批（一）物品的申领由相关业务承办部门发起，需提前填写“资产申请表”，报部门经理、部门分管副总审批后，交付资产管理员。如果仓库内有所申请物品，仓库管理员直接办理领用手续；如仓库没有，由资产管理员根据采购界限填写“采购申请表”，报部门经理、分管副总审批，进行委托购置后办理领用手续。

应收、应付款项管理制度

应收、应付款项管理制度应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款。应付款项包括应付账款、其他应付款、预收账款。为规范财务操作，切实加强对应收、应付款项的管理，保证应收、应付款项的准确性，经矿决定特制定本办法。一、其他应收款管理制度 1、其他应收款管理责任制财务科是其他应收款的责任部门，负责其他应收款的审查、清理工作。 2、其他应收款控制制度事前控制其他应收款的发生是减少其他应收款的必要措施。职工临时出差原则上一律不借款，如有特殊公务出差借款需经财务科核定借款金额，由总会计师批准后再行借款。职工出差返回后，七日内到财务科报销清账，逾期不报者，每天按借款额的2‰收取资金占用费；报销时余额同时交回，不能及时交回的，每天按3‰收取资金占用费，直到交回为止。如有零星费用借款，办完后应及时到财务科报销，原则上不能跨月，如确需跨月的，最多不能超过一个月，逾期不报的每天按2‰收取借款人员资金占用费。 3、其他应收款催收制度财务科负责其他应收款清收工作，每月对其他应收款清理一次，对差旅费借款及时清收、督促报销。如不按规定及时清理，在收取借款人资金占用费的同时，按同等比例收取该业务人员资金占用费。二、预付账款管理制度预付账款是指企业按照购货合同规定，预先支付给售货方的款项，包括带款提货及汇款发货的借款。 l、预付账款管理责任制财务科是预付账款的管理部门，供应科是购买材料、配件等发生预付账款的责任部门；机电修配厂、机电科是修理综机设备、工矿设备发生预付账款的责任部门；工程地测队是外委工程发生预付账款的责任部门。 2、预付账款控制制度本着节约货币资金支出的原则，和保证资金安全的需要，严格控制预付

公司物品采购管理办法

公司物品采购管理办法第一章总则第一条为了加强公司物资采购管理，规范采购行为，降低采购成本，保障有效供给，本着勤俭节约的原则,根据国家有关法律法规和公司相关规定，制定本办法。第二条本办法适用于厚朴金融各分、子公司、直属各部门，驻外地办事处。第三条采购应当根据市场信息做到比质、比价采购，大宗物品采购时，在付款方式上，做到货到付款，或分期付款，减少采购风险。第二章采购管理职能第四条行政部负责物资采购的联络工作，履行以下主要职责：（一）组织制订公司物资采购管理制度，负责物资供应商推荐和考核；（二）组织编制公司物品采购业务计划，负责建立和维护公司物品采购管理信息平台；（三）协调联络在京各分子公司、直属部门，综合掌握物品信息。第五条行政部参与业务范围内的物资采购管理工作，履行以下主要职责：（一）依据授权，组织有关物品采购工作，协助大宗物品等重要工程项目所需物资的采购；（二）负责物品质检、仓储、配送管理和物品统计工作。第六条稽核部在大宗物品采购时，负责召集主持招标，并主持价格评审，价格核准。第七条遇大宗物品采购或重要工程项目物资采购时，应组成招标小组，由稽核部牵头进行公开招标，根据相关法律规定拟定招标文件。第八条招标小组一般由稽核部、行政部、财务部、总经办（或主办部门负责人）组成。第九条物品采购的分级管理，按以下流程完成：（一）一次性采购物品不满一千元的,由主办部门提出申请报行政部统计，经总经理审批后统一采购；（二）一次性采购物品一千元以上不满一万元的，由主办部门提出书面报告报厚朴金融总经理审批后由行政部联络采购；（三）一次性采购物品在一万元以上不满十万元的，由主办部门提出书面报告,经厚朴金融董事长、总经理同意后，召开总经理办公会议讨论通过，由稽核部会同行政部进行招标评选供应商,签订采购合同，由主办部门派专人负责采购；

行政部采购管理制度

行政部采购管理制度第一章总则为了进一步加强公司制度管理，健全企业采购管理制度，监督和控制不必要的开支，保证采购工作的正常化、规范化，特制定此制度。第二章采购原则 1.采购是一项重要、严肃的工作，各级管理人员和采购经办人必须高度重视。 2.采购必须坚持“秉公办事、维护公司利益”的原则，并综合考虑“质量、价格”的竞争，择优选取。 3.一般日常办公用品及其它消耗用品由财务部和行政后勤人员负责采购。 4.急用、小金额采购可以口头向总经理汇报后先行购买。 5．采购时应尽量要求供应商开具发票，采购金额达500元以上（含500元）一律需出具发票。第三章采购程序一、采购申请 1.公司员工如有需要的办公用品可向行政部申请，行政部依照所购物件的品名、规格、数量、需求日期及注意事项填写“采购申请单”。 2.紧急采购时，可在“采购申请单”上注明“紧急采购”字样，

以便及时处理。 3.若撤销采购，应立即通知行政后部，以免造成不必要的损失。二、采购流程 1.采购经办人在“采购申请单”内需填写所购物品的估算价格、数量和总金额。 2.各采购经办人在采购之前必须把“采购申请单”报总经理审批后，方能进行采购。第四章采购经办人职责和行为规范一、采购经办人职责 1.建立供应商资料与价格记录。 2.询价、比价、议价及定购作业。 3.所购物品的品质、数量异常的处理及交货进度的控制。 4.做好每次的采购记录及对帐工作。二、采购经办人行为规范 1.采购经办人应本着质优价廉的基本原则，经过多方询价、议价、比价后填写“采购申请单”。 2.采购经办人应尽职尽责，不能接受供应商任何形式的馈赠、回扣或贿赂；若因严重失职或违反原则做出不适当行为者，给予辞退，情节严重者提交公安机关处理。北京嘉吉信通达科技有限公司 2014年2月10日

中国石油天然气集团公司物资采购管理办法规定

中国石油天然气集团公司物资采购管理办法第一章总则第一条为了加强中国石油天然气集团公司（以下简称集团公司）物资采购管理，规范采购行为，发挥规模优势，降低运营成本，保障有效供给，根据国家有关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。第二条本办法适用于集团公司及其全资子公司、直属企事业单位（以下简称所属企业）物资采购管理。集团公司直接或间接投资的控股公司参照本办法执行。第三条本办法所称物资是指集团公司生产建设和经营管理所需采购的原材料、辅助材料、设备、配件及工具等。本办法所称物资采购管理包括物资采购计划、实施、仓储、供应等全过程的管理、控制和监督。第四条集团公司物资采购实行统一管理、集中采购、分级负责的体制。第五条集团公司物资采购管理遵循以下原则：（一）服务生产经营，保障物资供给；（二）坚持集中采购，发挥规模优势； — 3 —

（三）规范采购行为，实行阳光采购；（四）统一信息平台，推行网上采购。第二章机构与职责第六条集团公司物资采购管理部（以下简称总部物采部）统一管理集团公司物资采购工作，履行以下主要职责：（一）组织制订集团公司物资采购管理规章制度；（二）组织编制集团公司物资采购发展战略、规划和业务计划；（三）组织制订集团公司一级采购物资目录，并监督实施；（四）负责归口管理集团公司物资供应商；（五）负责归口集团公司物资仓储管理和统计工作；（六）负责归口集团公司物资采购质量管理工作；（七）负责集团公司机电产品进出口业务管理；（八）负责集团公司物资采购管理信息平台的应用及运行管理；（九）指导、监督所属企业物资采购管理工作。集团公司相关部门按职能分工负责物资采购相应工作。第七条专业分公司按照管理权限，参与业务范围内的物资采购管理工作，履行以下主要职责：（一）参与编制集团公司一级采购物资年度计划； — 4 —

【管理】金蝶K3题应收款和应付款管理系统

【关键字】管理应收款管理系统和应付款管理系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。资料：一、系统设置（按照教材）二、初始数据录入 1、修改期初库存数据红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元

注意事项：

1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。三、结束初始化注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。四、日常业务处理（一）练习各种单据的制作 1、1日，采购部何采购从威盛公司购进蓝色圆珠笔10000件，不含税单价3元，折扣9折，取得增值税专用发票，发票号256，货款全部支付工行支票，支票号123。 2、5日，销售部严秀兰现销一批蓝色圆珠笔给天达公司，数量1000件，不含税单价4元，增值税率17%，发票号256430，收到商业承兑汇票一张，到期日。 3、7日，销售部严秀兰与宏基公司签订销售订单，蓝色圆珠笔数量5000件，不含税单价3.50元，红色圆珠笔数量2000件，不含税单价5元，增值税率17%。交货期15日。当日收到订金1万元工行支票。交易方式赊销。 4、10日，采购部与笔芯供应商签订采购订单，预付货款1000元现金，采购蓝色笔芯2000支，每支1元，交易方式赊购。预计到货期20日。 5、15日，销售部严秀兰根据7日销售订单，将蓝色圆珠笔和红色圆珠笔销售赊销给宏基公司，开具增值税专用发票，发票号325641。 6、15日，职员管仓库因出差向公司借款5000元，预计归还。

用友软件应收款应付款模块操作教程

用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作 1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。 2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。客户的建立通过建立客户档案完成。 3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据

用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。 4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。 5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。 6.应收款核销处理核销是确定收款单与原始发票及应收单之间对应关系的操作。也就是将收回的客户款核销该客户收款的处理，建立已收款与应收款的核销记录。只有经过核销的应收单据才能真正作为收款处理。系统提供手工自动核销方式。核销处理时，可以一张发票（或应收单）、收款单分次核销，也可以一张

金蝶K3题-应收款和应付款管理系统

应收款管理系统和应付款管理系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。资料：一、系统设置（按照教材）

二、初始数据录入 1、修改期初库存数据红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元（录入总账）

注意事项： 1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。三、结束初始化注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。四、日常业务处理

关于印发《公司采购管理办法》的通知

中铁山桥采购〔2015〕104号关于印发《中铁山桥集团有限公司采购管理办法》的通知集团公司各单位：《中铁山桥集团有限公司采购管理办法》经集团公司党政联席会议讨论通过，现印发给你们，请认真遵照执行。附件：1.设备备件需求计划表 2.三类物资需求计划表 3.办公用品需求计划表 4.自采申请中铁山桥集团有限公司 2015年12月23日中铁山桥集团有限公司采购管理办法第一章总则第一条为规范集团公司采购行为，加强采购管理和成本控制，建立科学规范高效的采购管理体系，保护集团公司权益，根据中国中铁股份有限公司集中采购管理有关规定和精细化管理要求，结合集团公司实际,制定本办法。第二条集团公司采购管理本着公平、公正、公开的原则，以充分利用ERP系统、集采招标平台为手段，以保证质量适用为前提，以降本增效为目的，以价格合理、交货及时、服务良好、防止积压为重点，做到阳光采购、保证供应、降低成本。第三条本办法适用于集团公司所属各部门、分公司、全资子公司、项目部(以下简称“各单位”)。控股子公司可参照本办法执行。第二章采购管理部门和职责第四条集团公司成立采购管理领导小组，组长由集团公司分管采购的副总经理担任，副组长由归口管理采购单位的第一管理者担任，各业务职能部门负责人为成员。采购管理领导小组职责如下：（一）统筹推进集团公司集中采购管理工作。（二）研究审定集团公司采购管理规章制度。

（三）审定集团公司采购策略，指导战略采购的推进实施。（四）审定集团公司年度采购管理指标及考核结果。（五）定期听取集团公司采购管理工作汇报，协调解决集团公司采购管理重大事项。第五条集团公司采取集中采购管理模式,必要时可委托有关单位进行采购。采购管理部负责建立集团公司集中采购管理体系，负责集中采购管理工作，并负责向上对接股份公司集中采购业务。第六条集中采购业务范围包括：物资、设备及其备件、道岔配件与外购件、生产用工业气体、办公用品、低值易耗品以及其他需要集中采购的物品等。第七条集团公司采购管理部的主要职责 (一)负责集中采购招标平台和电子商务平台建设和运用，建立健全并组织实施集中采购管理规章制度和实施办法。 (二)根据集团公司生产经营需要，负责与相关业务主管部门和单位进行采购需求对接，编制采购计划，按计划实施采购。 (三)负责在保障生产经营正常的基础上，组织做好物资均衡供应工作，保证采购物品及时保质保量到货，并负责提供质量证明书等相关资料。 (四)负责对相关供应商的动态管理，负责相关供应商档案库的建立、准入和考核评价。 (五)负责采购环节应付账款的对账，会同财务部与供方协商使用赊购、商业票据、付款周期等，编制采购资金支付计划。 (六)对于应急采购、工地现场采购。按第八条规定视具体情况可委托相关单位进行采购，并负责监督把关。 (七)负责牵头组织相关管理部门组成督导检查组，定期对各单位采购管理情况进行督导检查，确保集团公司采购管理制度得到有效落实。第八条集团公司其他相关单位采购职责 (一)全资子公司 1.全资子公司自揽合同。主材（钢材、焊材、油漆）以外的物资全部自行采购，由本单位制定和执行内部审批程序； 2.承揽集团公司的合同。主材以外的一次性采购金额30万元及以下的由全资子公司自行采购，由本单位制定和执行内部审批程序；主材以外一次性采购金额超过30万元的，由

中国华能集团公司物资紧急采购管理办法

中国华能集团公司物资紧急采购管理办法第一章总则第一条为规范中国华能集团公司（以下简称集团公司）物资紧急采购管理工作，提高物资供应保障能力，依据有关国家法律法规及《中国华能集团公司物资采购管理办法》等有关制度，制定本办法。第二条本办法所称紧急采购是指在突发自然灾害、重大隐患、突发事故等情况下，造成物资需求计划不能及时报送，为抢险救灾、安全生产、避免人身伤害等需要所进行的物资采购工作。第三条物资紧急采购遵循依法合规、快速响应、规范决策、备案管理的原则。第四条本办法适用于集团公司、产业公司、区域公司、直管企业和基层企业（以下统称各级单位）的物资紧急采购管理。第二章适用情形第五条物资紧急采购适用以下紧急情况：（一）因突发自然灾害对生产建设造成损害，为抢险救灾、保障人身安全需进行紧急采购的；（二）因生产建设中发现重大隐患，为避免发生重大事故和人身伤害需进行紧急采购的；（三）因突发生产事故造成机组停运或限电、供热中断

及其他紧急情况，为尽快恢复生产需进行紧急采购的；（四）因主要设备存在缺陷或安全隐患，所需零星设备或备品无库存，必须立即安排采购，否则对安全生产造成严重影响的。（五）在各级应急管理部门启动的应急响应工作中，为保障物资供应需紧急采购的。第六条以上紧急情况下，应优先通过库存储备、协议库存、应急储备、紧急调拨等方式满足使用需求。第三章管理方式第七条为提高紧急情况下快速响应能力，满足物资供应保障的需要，物资紧急采购一般由需求单位直接组织实施。第八条物资需求单位在组织开展物资集中采购目录内物资的紧急采购工作中，需要上级单位予以协调帮助的，可向上级单位书面提出有关协调事项和要求。第九条在依法合规前提下，为满足紧急情况下救援抢险需要，经本单位采购决策机构（采购领导小组）批准或特别紧急情况下由主要负责人批准，紧急采购可以采用询价、竞争性谈判和单一来源采购等非招标方式。经主要负责人批准采用非招标采购方式的，由采购决策机构（采购领导小组）听取采购承办部门汇报后予以确认，其中涉及“三重一大”决策范围的，应提交相关决策会议审议后确认。第十条各级单位应做好相关工作，加强物资需求的计划管理，及时消除各类风险和隐患，避免管理原因导致的物

公司行政采购管理制度1.doc

公司行政采购管理制度1 XXXXX公司采购工作管理制度一、目的：为加强公司行政采购管理，保证采购物品能及时、保质、保量满足生产、办公需求，特制订本制度。二、范围：适用于本公司所有日常办公用品、产品包装原材料、大型设备/备件、生产辅助工具、劳动保护用品及行政后勤物品的采购。三、职责： 1.需求部门：需求申请及供应商样品的确认和购回物品的验收、领取、保管工作。 2.行政采购人员或公司指派采购人员：负责寻找供应商、寻价、比价、采购合同呈签及采购作业。 3.行政部：负责采购回物品的验收、入库、发放、资料保管工作。 4.总经理/董事长负责对申购单、单价、及付款的审批。四、大型物品物品采购： 1.采购人员须选择多个供应商进行综合比较，筛选出2家以上意向供应商。

2.意向供应商给我公司报价单，主管部门确定每种物品最终价格。 3.采购人员进行采购。 4.采购人员在采购时确认所采购物品的质量以及数量。 5.行政部采购人员按《请购单》上所需物料的品名、规格、数量、质量等选择合格供应商，购买所需的物品。五、零星物品采购： 1.行政零星物品采购：主要是采购用量少或且无合格供应商的行政采购物品。 2.采购人员可直接按《请购单》上所需物料的品名、规格、数量、进行采购。六、采购管理： 1.采购人员必须及时的将所需物品进行采购。 2.采购物品回公司后，通知行政助理验收货物，行政助理将验收后的物品登记在《物品入库、领用登记表》中，办理入库手续。 3.行政助理办理完入库手续后，通知需求部门领取货物，申请部门验收领取货物，并在《物品领用登记表》上签字确认。 4.行政助理每月月底统计所有《物品入库、领用登记表》核对数量。

管理咨询公司物资采购管理制度

管理咨询公司-物资采购管理制度【最新资料，WORD文档，可编辑】

第一章总则第一条为了规范物资采购行为，降低采购成本，提高公司经济效益，保障生产经营活动，特制定本制度。第二条物资采购各环节要按照科学有效、公开、公正、监督制约的原则进行，防止采购过程中不正当行为发生。第三条物资采购的基本原则：坚持质量标准，坚持效益优先，同样品种比质量，同等质量比价格，同等价格比信誉。第四条本制度适用于物资部职权范围内的采购物资。第二章管理体制第五条物资部为公司产品原辅料、研发所需材料以及需通过协作厂商完成的各种成品、半成品、材料采购的归口管理部门。第六条物资部实行成批和零星采购相结合体制。 (一) 根据年度经营计划，测算和制定年度物资需求计划，每年进行几次成批采购。 (二) 年度物资需求计划难以概括，或市场供求变化、生产计划改变导致物资需求计划改变的，可在年度中进行多次零星采购。第七条贯彻“五适”方针，即以适当的价位、在适当的时间，从最适合的地点，购进适当品质及适当数量的物料。第三章采购计划与申请第八条根据公司年度经营计划、材料消耗定额、相关部门物资需求、现有库存情况、库存量，制定年度采购计划。第九条根据年内生产进度安排、资金情况和库存变化、相应制订半年、季度和月度的具体采购计划，该计划按期滚动修订。第十条采购计划的编制必须本着满足需要，减少库存的原则，有条件的品种逐步实现“零库存”管理，以加速资金周转。第十一条相关部门于每季度最后一个月的20日将物资需求计划报送物资部。物资部经综合分析和平衡后，提出物资部采购计划，在30日前提交党委/经理办公会审批（审批原则上在10日内完成）。第十二条各类物资订货，原则上按计划执行。若生产急需，使用部门提出采购申请，报主管（副）总经理审批后，报送物资部，并由物资部主管（副）总经理审批后，物资部方能进行采购。第十三条采购合同标的在5万元以上的需提交党委/经理办公会审批，5万元以下的按公司《资金审批权限表》批复。