银行财务风险监测与预警机制构建

银行财务风险监测与预警机制构建

一、银行财务风险监测和提示预警机制构建概述

银行在经营管理中不仅面临内部的程度风险，风险还涉及银行组织结构、政策操作等层面，财务风险集中表现为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。风险管理是现代商业银行资产负债管理不可缺少的重要组成部分，商业银行风险管理是商业银行为减少经营管理活动中可能遭受的风险进行的管理活动。其目标是寻求最小风险下的最大盈利。

银行风险管理包括风险识别、风险分析与评价、风险控制和风险决策四个方面，财务风险监测和提示预警是银行财务风险识别与控制的重要管理功能。财务风险监测和预警是根据所研究对象的特点，通过收集相关的资料信息，监控风险因素的变动趋势，并评价各种风险状态偏离预警线的强弱程度，向决策层发出预警信号并提前采取预控对策。

风险监测和提示预警机制的功能目标包括预警功能、诊断功能、治疗功能和实时监控功能。建立健全的财务风险监测和预警机制可以尽早识别、评价和预警银行风险，并及时采取措施防范和化解金融风险，控制财务风险以防扩大并避免财务风险再发生，实现银行财务风险管理的规范化、科学化和系统化，提高银行风险整体管理水平。

二、当前银行财务风险监测和提示预警机制构建中存在问题

（一）风险防范意识不强银行领导和管理人员普遍风险意识不强，

片面重视业绩，忽视风险管理控，在风险监测和预警机制的建立上缺乏充足的资金、人力、硬件投入；对于银行信贷客户授信额度、投资方向和额度、保证金制度、信用评级等相关资料缺乏系统、有效的核实、更新与分析，阻碍了工作的开展。

（二）风险监测和预警指标体系不健全风险监测和预警指标体系不健全，缺乏科学的决策模型，指标体系内资回收期、投资报酬率、净现值及内含报酬率等指标定量分析方法运用不足，极易产生分析失误，难以实时监测危险指标，难以开展有效的分析预警。

（三）银行内部控制体系亟待完善内部财务管理管理混乱，在重要岗位和关键环节上存在风险漏洞，不相容职务等分工控制风险管理组织框架不健全；流动性资金的日常管理不够精细，对贷款资产管理分类不科学，对贷款的审批监管监察不规范，后期不良资产处置不利；银行内部管理人员风险识别能力和防范技能不强，缺乏必要的理论基础和应用实践经验，难以应对复杂多变的实务要求；网络和信息化手段应用不足，难以对实时风险监测和预警提供有效保障。

三、提升银行财务风险监测水平和构建提示预警机制的应用策略

（一）强化银行管理人员风险防范意识银行管理层要高度重视财务风险监测和预警机制工作，明确岗位分工，优化银行内部资源配置，为风险监测和预警工作提供良好的资金、硬件、人员保障；管理人员要把风险范意识贯穿于日常管理工作的始终，加强管理环节和重要岗位的教育，开展定期、专项风险意识培训讲座，借鉴同行业的先进经验，提升银行风险管理水平。