星级酒店财务制度流程折扣权限规定

XXX酒店管理有限公司

致：酒店各部门文号：FIN

由：XXX 财务部日期：抄送：总经理

抄报:执行董事

主题：关于酒店财务管理制度、流程、相关权限的规定

为了加强酒店的规范管理，使各部门按照规定执行相应的制度与流

程，特对相关财务制度、流程及管理人员权限具体规定如下：

一、费用报销流程：

1.经办人根据实际发生的费用填写费用报销单、由部门总监或经理签字。

2.提交财务部成本会计审核签字、财务经理签字。

3.财务经理审核无误签字后，提交总经理签字。

4.报销单签字流程完成，送至出纳处付款。

二、差旅费用管理：

酒店在实际运营中因正常的业务和工作需要而产生的差旅费，本着保证需要、节约开支、规范标准、完善报销和审批手续的原则，特制定如下管理规定：

（1）.出差申请：

凡因公事外出采购、参加会议、招聘员工、开展销售等工作均须凭相关出差任务的书面材料填报《出差审批表》，经部门总监（经理）确认，财务经理复核，总经理审批，呈法人代表批准同意后，凭单到财务部办理预借手续。（附：《出

差审批表》式样）

（2）.差旅费报销标准：

出差申请单审批时间：年月曰

(3).报销细则

1.交通工具搭乘说明：

1).省内出差只可乘坐火车、长途车或轮船，因紧急公务必需搭乘飞机者应事先

呈报批准；省外出差按级别标准可安排搭乘飞机。乘坐火车从晚8时至次日晨7

时之间，且在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可购硬卧票或者软卧票。

2).员工出差应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。如出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，则多支付的费用均由个人自理。

3).市内交通费必须明确填写所属日期及业务内容，交通费写明出差地点、时间、乘坐线路和车费，对于统一票价的车票，写明核报金额。

2?住宿费报销标准说明：

1）.同性别员工一起出差应同住，二人房或三人房，若级别不同的，住宿费及伙食费以高职位员工标准报销；异性员工一起出差，按具体职务标准分别报销各自住宿费用；伙食补助则以高职位员工标准报销。

2）.员工出差由接待单位免费接待或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3）.公司人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，如有新闻媒介采访，会见地方政府官员和知名人士或影响到公司整体形象的特殊业务情况，在总经理允许并征得董事会或者法人代表同意的前提下，可按实报销。

3.地区解释：

A、直辖市、特区指北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、广州、厦门；省级城市指各省省会城市；

B、地级市指市区；省会级以上城市的区、县，则按地级市标准报销；

C、地级市所辖区县及县级市按其他地区标准报销；

D对于一天在多个城市出差的，按实际住宿地核定标准报销。

4?伙食餐费补贴报销标准：

（1）.出差人员的餐费补贴按出差实际天数与规定标准，直接予以补贴的办法，员工出差由接待单位免费招待的，按相应餐数比例从补贴总额中扣除。

（2）.除股东、法人代表、总经理外，公司其他员工一律按标准发放餐费补贴，不再予以报销相关用餐费用（因公业务招待除外，但须按业务招待费的相关规定处理）。

（3）.员工有报销因公招待费用的，或与股东、法人代表、总经理一起用餐（股东、法人代表或总经理已实报实销的），则相对应的餐补不予发放。

（4）.凡当天可以往返的地区，中餐可以按级别伙食补助，未经批准不作出差处理，若无特殊情况，超标部份由个人自理。

5.出差总结及报销

（1）.出差任务完成后，出差人应填列出差行程，将所有交通住宿餐饮及其他符合规定的票据整理好，填列差旅费报销清单，附《出差审批表》，经部门总监（经理）审核后报财务经理、总经理、法人代表审批同意后，再送财务部报销，扣除预借差旅费后多退少补。

（2）.出差职员应在返程后一周内，及时向财务部办理报销手续，如未及时办理报销手续，有预借旅差费的，如无法说明理由，出差结束日起算，超过一周后财务部有权从当事人工资或其它款项中扣除。

（3）.针对酒店特别岗位的需求给到员工相应的交通补贴，其他岗位员工在本市内办事，报销相应的公交费，有特殊情况需要打车的，需总经理同意方可打车。

酒店固定岗位交通费补助标准：（元/ 月/ 天）

职务标准

销售总监300

销售经理200

出纳100

会计80

三、员工补贴管理制度：

1 、根据酒店的需求各岗点必须安排值班人员（如：总值班经理、安保、工程、早餐服务员、客房夜班服务员），针对岗位及值班情况给到相应的补贴。补贴标准（元/ 人/ 次）如下：

职务标准总值班经理100

安保大夜班20

工程大夜班20

客房和PA保洁大夜班20

早餐厅服务员10

早班厨师、早班洗碗工10

备注: 如因经营需要增设大夜班岗位, 另行申请.

四、发票管理：

1.酒店前台需用发票时，从财务日审处加盖发票专用章后按需领取，日审须在发票管理登记本上注明领用日期、领用数量、发票起至号码，并由领用人签字；

2.前台领用发票后应单独设置发票交接本，详细登记每班发票领取、使用、交接等具体情况。

3.填开发票时，要求客人提供一般纳税人税号、开票信息，应按规定顺号、全部联次一次性填开，不准拆本跳页和单联填开。不准涂改、撕毁，如有错开，必须作废发票，应盖“作废”章并保持原发票完整内容，在开票系统中点击作废，要求作废联次齐全，不得随意丢失。

要详细填明交款单位、消费项目、开票人姓名，消费金额一定要具实开列，并在相应的帐单或消费单上注明“发票已开”，严禁开无头发票、大头小尾发票；大小写金额数字的填开要规范，必须有大小写金额，二者缺一不可。发票正常开具后，前台人员每周四上午10：00 前将上一周（即上周四至本周三）的发票第一联（记账联-销售方记账联）按顺序返还至财务出纳员/日审处，附增值税普通发票统计表- 正数发票清单和增值税专用发票统计表- 正数发票清单，并由返还人及接收人签字。

4.若餐饮、足浴客人需要开发票，客人持当天消费的小票并由当天班次的服务员签字才可开具、酒店禁止对客多开发票，如有团队、协议客户需要多开，需告知财务在发票额度允许的情况下多开。

1）. 根据客人的实际消费情况开发票，另外多开的部分按照15%的税点加收费用（原则上多开的金额不能超过实际消费的50%），若超过50%需总经理同意。

2）. 发票的多开范围：VIP 客户、协议客户、团队客户等（散客除外，若有特殊情况通知财务，前台不得擅自开出）。

五、仓库管理

1.为了较强仓库管理，采购的原料、物料到货后须采购部需通知仓管验收，仓管根据申购单、供应商提供的清单、发票等相关单据办理入库手续。

2.各部门领用物品时，由填写好出库单（或领料单），领用人（部门主管级以上）签字确认，仓管见出库单（领料单）发货。

3.部门与部门之间物资调拨，填写内部调拨单，调入与调出部门、仓管签字确认。

六、招待宴请

指宴请能给酒店带来生意的客人和与酒店经营运作密切相关的单位。

1.被授权的部门允许宴请客人。

2.宴请单应提前申请，申请人必须填写宴请申请表，注明申请人、部门、宴请日期、地点、人数、预计金额、被宴请人及理由等详细内容。

3.宴请必须事先经申请人的部门经理批准后经总经理审批，总经理宴请或招待应报告法人代表审批。

4.所有食品及饮料均以实际消耗按餐牌及酒牌单价记录，实际发生金额不得超过预计金额的10%。

5.未及时提供宴请单者，必须电话申请待同意后补单并在24 小时之内主动交与财务审计。

6.所有宴请应在酒店内进行，填写宴请申请单并由部门经理和总经理签字认可。

7.特殊情况下允许在外宴请，须总经理及法人代表同意方可。

8.如违反宴请规定而执行或经催促仍未及时补填宴请申请表，其费用将从宴请人的工资中扣除。

七、折扣权限

1.为确保酒店收入的实现，酒店应制定折扣权限标准。

2.所有消费项目折扣权限以门市价为计算基础。

3.无论酒店推出的住房折扣、餐饮折扣、足浴折扣或其他项目折扣，都应提前通知相关部门，以便及时输入电脑，在给予客人优惠的同时，能够正确入帐，不允许事后打折（严禁已买单后打折）。

4.除酒店促销打折以外的非正常折扣，必须清楚写明原因，否则总经理或部门经理和总监有权拒签。

5.若需给予特殊折扣签免，如客人投诉减免等，必须上报总经理批准。

6.酒店根据各管理人员一定的权限，折扣不得超出自己权限，超出的由个人负责。

7.折扣权限慎用，如一旦查出管理人员利用折扣权限谋利，酒店将予以严惩。