2013中国小微金融发展报告

2013中国小微金融发展报告

中央财经大学中国银行业研究中心

支持单位：每日经济新闻

2013年10月

目录

一、小微金融发展现状 (3)

1.1我国小微企业的发展现状 (3)

1.1.1 我国小微企业基本概况 (3)

1.1.2小微企业发展面临的制约因素 (5)

1.2小微企业融资状况 (7)

1.2.1 小微企业融资概况 (7)

1.2.2 小微企业融资难的原因分析 (9)

1.3 小微企业融资金融政策支持 (11)

1.3.1 2008年——2012年小微金融相关政策及导向 (11)

1.3.2 2013年小微金融相关政策及导向 (13)

二、商业银行小微金融业务现状 (16)

三、商业银行应成为小微企业融资的“生力军” (29)

3.1商业银行服务小微企业的优势 (29)

3.1.1大型银行发展小微金融的优势 (29)

3.1.2中小型银行发展小微金融的优势 (30)

3.2当前商业银行小微企业业务存在的问题 (31)

3.2.1商业银行发展小微企业融资的动力不足 (31)

3.2.2商业银行管理机制和决策机制及产品研发制约小微金融发展 (32)

3.3. 商业银行开展小微业务的关键点 (33)

3.3.1创造适应于小微企业的融资管理模式 (33)

3.3.2规范适应小微企业融资的操作方式 (35)

3.3.3改善银企间信息不对称的问题 (36)

四、小微金融的发展展望及政策建议 (37)

4.1小微金融发展展望 (37)

4.1.1小微金融将继续快速发展 (38)

4.1.2发展展望 (40)

4.2 国际上支持小微企业融资和发展的主要政策措施 (41)

4.3 我国小微企业金融服务政策体系存在的问题 (45)

4.4 政策建议 (47)

4.4.1完善相关法律制度 (47)

4.4.2构建多元化融资体系 (47)

4.4.3综合运用财政税收手段 (48)

4.4.4加强金融基础设施建设 (48)

附录:2013年中国小微金融排行榜 (49)

2013中国小微金融发展报告

一、小微金融发展现状

1.1 我国小微企业的发展现状

“小微企业”是指比中小企业规模更小的小型及微型企业，具体包括小型民营公司、个人合伙企业以及个体工商户等经营单位或组织。其融资需求大多限于500万元以内。

1.1.1 我国小微企业基本概况

小微企业与扩大就业、促进创新、繁荣市场和经济增长以及社会稳定和满足人民群众多方面需求等息息相关。随着国家针对小微企业一系列优惠政策的出台和2013年1月起小企业会计准则的实施，小微企业的发展越来越受到政府和社会的广泛关注。改革开放以来，我国小微型企业民营经济迅速发展，已经成为社会主义市场经济的重要组成部分，是促进社会生产力发展的重要力量。

从总量上看，截至2012年底，据官方统计，全国工商登记实有企业1366.6万户，比2008年971.46万户增加395.14万户，增幅40.67%；个体工商户4059.27万户，比2008年2917.33万户增加1141.94万户，增幅39.14%。（参见图1）

图1 2008年与2012年我国小微企业数量发展情况

从上图看，规模以上工业企业中（主营业务收入在2000万元以上），中小企业是主体。2012年底，全国规模以上中小工业企业32.4665万家，占全部规模以上工业企业总数的97.36%，从业人员6129万人，占66.1%；销售收入产值55.45万亿元，占61.34%；主营业务收入54.60万亿元，占59.61%；税金总额1.95万亿元，占47.74%；利润3.39万亿元，占61.08%1。（参见图2）

图2 2012年小微企业与其他企业主营业务收入占比分析图

从行业来看，小微企业分布面广，涉及各种所有制形式，覆盖国民经济各个领域，涵盖了国民经济各个行业（84 个行业大类、362 个行业中类和859 个行业小类）。例如，从南京市小微企业实现的主营1数据来源：国家统计局

收入排名情况看，在2012年期间，批发业依然独占榜首，零售业位列第三，商业服务排名第五。而主营业务收入排名前十位的行业中，制造业企业占据七个席位1。新疆维吾尔自治区九成以上中小微企业经营传统行业，从主营收入排名情况看，批发和零售业、制造业仍然分列一二位。而主营业务收入排名前八位的行业中，服务业企业占据四个席位。

从贡献来看，小微企业对社会的贡献日益凸显，在创造就业机会方面比大中型企业具有明显优势。目前，我国小微企业主要集中于家居装修、家政服务、快递业、信息服务、加工制造等劳动密集型企业，是吸纳社会就业能力最强的“蓄水池”。据初步统计，我国70%的城镇居民和80%以上的农民工都在小微企业就业，吸纳的就业人数超过2亿，这可以在很大程度上帮助政府解决民生问题。另一方面，小微企业也成为各级财政的重要来源，以小微企业为主体的民营经济成为国税、地税的主要贡献力量，达50%之多。

小微企业对于保障和改善民生具有不可替代的战略意义。尽管小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，但由于规模小、抗风险能力弱等原因，带有明显的弱势的经济特征。

1.1.2 小微企业发展面临的制约因素

目前，随着国内劳动力成本、生产成本上升以及人民币不断升值，小微企业原有的优势已逐渐消失，内需、外需都开始出现增长乏力的迹象，小微企业面临着再一次转型的压力。金融危机、欧债危机带来的全球经济衰退，导致我国小微企业遭受严重的外部冲击，同时内需也在萎缩。2012年，我国小微企业普遍面临经营成本上升、订单减1数据来源：陈美华.《南京小微企业发展现状与对策思考》.统计科学与实践.2013年4期

少和资金链紧张等困境。

由于小微企业大部分属于劳动密集型产业，品种单一、规模较小、产品附加值低，在参与市场竞争中往往处于劣势。目前在发展过程中，小微企业面临着融资、成本、税收等方面的压力，进而一定程度上影响了经济的发展。

（1）税收压力

小微企业虽然规模小，但是涉及的税费种类与其他类型企业没有大的区别。2013年一季度服务业小微企业调查表显示，15.6%的企业反映税收增加，4.7%的企业反映税收减少，79.7%的企业反映税收持平。从税费所占比例来看，国税和地税占企业税费总额的绝大部分，地方行政性收费金额和比例都较低。从税费种类变化来看，调查企业认为国税和地税与去年相比基本持平，行政性收费项目减少，费用较去年有所降低。小微企业破产、倒闭、注销的情况时有发生，例如：张家港小微企业调查样本的69家中企业中，一季度已有5家企业停业或注销。中小企业作为经济社会发展的生力军，近年来总体感觉税费负担偏重。

（2）融资困难

中小企业融资问题是长期存在的老问题。全国工商联发布的一份报告显示，10%的中型企业、80%的小型企业难以从银行获得贷款。一方面，小微企业自身缺乏抵押资产、产权不清晰、信用基础差而难以满足银行的贷款条件；另一方面，银行融资要求控制风险、节约经营成本和管理费用，这造成小微企业从银行借贷的门槛太高。因此，我国小微企业处于“融不到、用不起”的两难之中。

（3）成本上升

长期以来，我国生产要素的价格低廉，小微企业通过低价战略赢得市场和利润。但近年来随着CPI、PPI数据的高企，劳动者工资提高；同时全球经济在危机后复苏缓慢和人民币升值压力下，出口下滑，而国内消费市场目前发展不成熟。

据2012年上半年对小微工业企业调查结果显示，有55.3％的样本企业存在不同程度的招工困难，仅有5.8％的企业有招工需求并招到全部所需员工。技术人员是各企业最缺乏的人才，认同率为41.7％。技术人才的缺失，导致企业在技术革新和开发新产品能力上后继乏力。而且小企业工资低、没有保障，管理不规范造成人员流动性大。这些用工荒、国内能源和原材料价格上涨、人民币升值等因素导致小微企业的经营陷入困境。

1.2小微企业融资状况

1.2.1 小微企业融资概况

随着经济周期和产业结构的变化，小微企业的金融需求也在发生一定的变化。

首先，外源融资比例偏低。调查显示，超过60%的企业目前没有任何形式的借款，剩下近40%的有借款的企业中，超过80%的企业最近一年中只有一、两次借款经历，微型企业相对于小型企业更倾向于向亲戚朋友借款。同时小微企业的融资状况与其营业收入和资产总额存在较大关联度，营业收入越高、资产总额越大的小微企业借款占比越大。（参见图3）

图3 小微企业现有借款状况

其次，通过金融机构融资困难。经营期限在三年以下、资产规模在300万以下的小微企业的融资满意度较低。这是因为这一阶段的小型企业处于起步期，经营还不稳定，缺乏可供抵押担保的资产，大多依靠亲戚朋友借款、信用卡透支等渠道解决小额的融资需求，金融机构无法提供有效服务。

再次，短贷长用现象普遍存在。在有借款的企业中，63.3%的企业借款期限在1年及以下，可见借贷期限较短，融资需求具有短期灵活性的特点。只有近三分之一的小微企业希望得到长期资金的支持。

最后，融资成本高。2012年6月和7月，中国人民银行分别两次下调人民币存贷款基准利率。然而，小微企业由于其盈利水平不稳定、抗风险能力差、缺乏抵押资产等原因，66.1%的企业并未感受到成本降低效应。而四成以上的小微企业表示借款成本超过10%。

同时，在争取外源融资的各个选择中，有66.7%的小微企业将向

银行贷款排在第一位，而且经营年限越长的企业向银行借款的比例越高。但同时有31.8%的小微企业主认为向银行借款是成本最高的方式。小微企业向银行融资时面临的一些常见问题参见图4：

图4 小微企业向银行融资时的常见问题比例

注：由于调查问卷设置的是多项选择题，因此各项之和大于100

1.2.2 小微企业融资难的原因分析

小微企业融资难问题长期以来客观存在，尤其在欧洲主权债务危机影响下，其持续发展面临更为严重的资金瓶颈。

（1）小微企业自身实力不足

小微企业具有资产规模小、销售收入少、资金实力弱、资产负债率高、产业层次低等特点，整体抗风险能力较弱；部分小微企业自身

创新能力、人力资本方面的竞争力不强；小微企业信用缺失、诚信系统不完善，容易产生拖欠和不还贷等问题。这些因素都导致其达不到金融机构授信标准。

抵押担保是小微企业取得贷款的最主要形式，而小微企业由于自身规模较小、固定资产总量少、流动资产变化快、无形资产难以估价等因素，金融机构信贷是远远不够的，应该拓宽融资渠道。

（2）银行贷款产品单一化、人员队伍建设不足

小微企业经营规模大小不一，需求差异化程度高，金融机构缺少适应小微企业客户的信贷产品。而我们目前的主流信贷产品多源于中型企业金融服务模式，虽然前几年对企业信贷流程和产品进行了改造，但离小微企业客户的需求仍有距离。相关对小微企业进行问卷调查中发现，其中有1/4的客户提出缺乏专门针对小微企业特点的信贷产品的意见。

随着社会的不断发展，新技术的推广运用，新项目不断产生，新企业不断上马，这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求，要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析；既要掌握企业的经营概况，又要预测企业的市场行情。而各个金融机构信贷人员由于方方面面的原因，综合素质离要求还有一定的距离。

（3）政府服务中信用担保体制作用有限

小微企业贷款的主要形式是担保贷款，但是由于政府对其发展扶持力度偏弱，信用担保业相关的法律法规建设滞后，担保机构规模小、缺乏风险分散与补偿机制，担保机构内部业务操作程序不完善，风险

管控制度不健全，再加上与之相对应的小微企业信用制度没有建立起来。这在很大程度上影响了小微企业融资情况。

1.3 小微企业融资金融政策支持

2007年6月中国银监会根据银行信贷产品、小企业贷款业务的发展，对2005年发布的《银行开展小企业贷款业务指导意见》进行了修订，印发了《银行开展小企业授信工作指导意见》。

《指导意见》突出了小企业授信不同于大中型企业授信的特点，强调小企业授信程序可简、条件可调、成本可算、风险可控、利率可浮、责任可分，并且扩展了小企业授信业务、授信对象和授信主体范围，放宽了对小企业授信资产质量考核要求、授信审核条件、贷款种类、抵质押品范围、担保条件、信用评估标准等。

1.3.1 2008年-2012年小微金融相关政策及导向

为积极推进小企业贷款工作，创新小企业贷款机制，改善小企业贷款环境，近年中国银监会不断发文支持商业银行转变经营理念，改善和加强对小企业金融的服务。

2008年8月，银监会发文《关于认真落实“有保有压”政策进一步改进小企业金融服务的通知》。

《通知》要求各银行业金融机构认真贯彻落实“有保有压，区别对待”的方针，确保新增信贷总量用于改善信贷结构，真正用于加大对小企业的信贷投入。进一步增强小企业金融服务功能，加大力度推进金融创新。要科学考核和及时处置小企业不良贷款，综合发挥各项胚胎政策的推动作用。

2008年12月，银监会下发《关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》，鼓励银行从自身实际情况出发，探索建立多种形式、灵活有效的小企业金融服务专营机构。

小企业金融服务专营机构是根据战略事业部模式建立、主要为小企业提供授信服务的专业化机构。它是独立的专营机构，包含一系列独立运行机制，集产品开发、销售渠道建立、客户市场开拓、内部财务核算、信贷审批和风险管理等一系列职能一身，实现责权利相统一，人财物相对独立。在业务范围上，除《银行开展小企业授信工作指导意见》中所包含的授信业务外，允许专营机构扩展业务范围，开展代客理财、收费类中间业务等与核心授信业务相关的宽泛的金融服务。

2010年6月，为深入贯彻落实《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》人民银行、银监会、证监会、保监会联合发布了《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》。

《意见》要求，银行金融机构把改进中小企业金融服务、扩大中小企业信贷投放作为各银行业金融机构开展信贷经营业务的重要战略, 确保小企业信贷投放的增速要高于全部贷款增速, 增量要高于上年。改造审批流程、提高审批效率，积极推广灵活高效的贷款审批模式。大型银行在已建立中小企业金融服务专营机构基础上,要进一步向下延伸服务网点, 实现中小企业尤其是小企业金融业务的针对性服务。积极发挥中小商业银行支持中小企业发展的重要作用。把支持地方经济发展, 支持中小企业、私人企业以及个体工商户作为工作重点, 努力打造自身“服务中小企业”品牌。取消符合条件的中小商业银行分支机构准入数量限制, 鼓励其优先到西部和东北地区等金融机构较少、金融服务相对薄弱地区设立分支机构。

2011年6月，银监会公布《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》（又称“银十条”）。

《通知》的内容主要有三点：一、优先支持银行发行专项用于小企业贷款的金融债,其发行金融债所对应的单户500万元(含)以下的小企业贷款可不纳入存贷比考核范围。二、允许其将单户500万元(含)以下的小企业贷款视同零售贷款处理。三、对小企业不良贷款比例实行差异化考核,适当提高小企业不良贷款比率容忍度。《通知》对于缓解中小企业贷款紧张，防止实体经济经营状况恶化有积极意义。

2011年10月，银监会印发了《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，促进小微型企业金融业务的可持续发展。《补充通知》是在“银十条”的基础上，提出更为具体的差别化监管和激励政策，这将有助于商业银行优化信贷结构，提高服务小微企业的能力。

《补充通知》进一步细化了小型微型企业金融服务机构的准入标准，对小型微型企业客户比例和最近六个月月末平均授信余额比例达到一定标准的商业银行，允许其批量筹建同城支行，两次批量申请时间间隔不得少于六个月。对于小型微型企业贷款达到第一条目标的商业银行，可申请发行专项金融债。明确小型微型企业贷款风险权重的计算原则。根据《商业银行资本管理办法》相关规定，在权重法下适用75%的优惠风险权重，在内部评级法下比照零售贷款适用优惠的资本监管要求。

1.3.2 2013年小微金融相关政策及导向

2013年，为进一步支持小微企业发展，解决小微企业融资难的问

题，国务院、银监会等多次发文推进商业银行发展小微企业金融服务。

2013年3月，银监会下发《引导银行业深化小微企业金融服务》的文件，对于商业银行加速向小微金融转型，提供了更为明确的发展方向。

文件主要有三方面亮点：首先，引导银行根据小微企业不同发展阶段的金融需求特点，由单纯提供融资服务转向提供集融资、结算、理财、咨询等为一体的综合性金融服务。其次，创新小微企业贷款抵质押方式，研究发展网络融资平台。另一方面，监管层首次提出银行研究发展网络融资平台。阿里小贷对银行小微业务的冲击已令业界有所担忧，大部分银行已经实现了将线下贷款转移至线上的模式，下一步如何创新值得期待。再次，对商业银行小微企业贷款业务开出“奖励”：商业银行可自主确定小微企业贷款利率；开展小微金融服务得力的银行在同城新设支行时，将享受政策优惠；下调小微企业贷款和个人贷款的风险权重。

2013年6月国务院办公厅印发《深化流通体制改革加快流通产业发展重点工作部门分工方案》。就2012年8月发布的《关于深化流通体制改革加快流通产业发展的意见》明确了各部委及相关机构的分工职责。

《分工方案》提出完善财政金融支持政策。鼓励银行业金融机构针对流通产业特点，创新金融产品和服务方式，开展动产、仓单、商铺经营权、租赁权等质押融资。改进信贷管理，发展融资租赁、商圈融资、供应链融资、商业保理等业务。

此次明确分工将加快改革步伐，将明显改善流通企业尤其是小微

流通企业的融资环境，在商业银行创新金融产品和服务的支持下，小微流通企业取得信贷支持将更加便利。

2013年7月国务院办公厅下发《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》。

《意见》要求，整合金融资源支持小微企业发展。优化小微企业金融服务。支持金融机构向小微企业集中的区域延伸服务网点。根据小微企业不同发展阶段的金融需求特点，支持金融机构向小微企业提供融资、结算、理财、咨询等综合性金融服务。继续支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债，所募集资金发放的小微企业贷款不纳入存贷比考核。逐步推进信贷资产证券化常规化发展，盘活资金支持小微企业发展和经济结构调整。适度放开小额外保内贷业务，扩大小微企业境内融资来源。适当提高对小微企业贷款的不良贷款容忍度。加强对科技型、创新型、创业型小微企业的金融支持力度。力争全年小微企业贷款增速不低于当年各项贷款平均增速，贷款增量不低于上年同期水平。推动金融机构完善服务定价管理机制，严格规范收费行为，严格执行不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本，公开收费项目、服务质价、效用功能、优惠政策等规定，切实降低企业融资成本。

2013年8月，为贯彻落实国务院办公厅下发的《关于金融支持小微企业发展的实施意见》，银监会发布了《关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》。《指导意见》进一步明确了小微企业金融服务工作的目标，为小微企业解决现实问题。

《指导意见》强调确保实现，“两个不低于”目标，即小微企业贷

款增速不低于各项贷款平均增速，增量不低于上年同期，首次将小微企业贷款覆盖率、小微企业综合金融服务覆盖率和小微企业申贷获得率3项指标纳入监测指标体系，并按月进行监测、考核和通报。继续强化了对小微企业金融服务的正向激励：银行业金融机构须在全年实现“两个不低于”目标、且当年全行小微企业申贷获得率不低于上年水平的前提下，下一年度才能享受相关政策优惠，其中，获准发行专项金融债的银行业金融机构在计算“小型微型企业调整后存贷比”时，可将该债项对应的全部小微企业贷款在分子项中予以扣除；适度提高对小微企业不良贷款容忍度，对小微企业贷款不良率高出全辖各项贷款不良率2个百分点以内的银行业金融机构，该项指标不影响当年的监管评级。

二、商业银行小微金融业务现状

2012年末，全部金融机构本外币贷款余额为67.3万亿元，人民币贷款余额为63万亿元。用于小微企业的贷款（含小微企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额达14.8万亿元，占全部贷款余额的22%，连续4年持续增长。2012年，已有100多家商业银行成立了小微金融专营机构；今年新设的800多家新型农村金融机构。2012年末，主要金融机构及主要农村金融机构、城市信用社和外资银行人民币小微企业贷款余额11.58万亿元。

本报告选取了国内总资产排名前35名的银行作为样本行（参见图5）。35家样本银行中包括5家国有商业银行：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行和交通银行；12家全国性股份制商业银行：招商银行、兴业银行、民生银行、浦发银行、中信银

行、光大银行、平安银行、华夏银行、广发银行、恒丰银行、渤海银行和浙商银行，18家城商行、农商行：北京银行、上海银行、江苏银行、南京银行、宁波银行、杭州银行、徽商银行、盛京银行、天津银行、哈尔滨银行、广州银行、大连银行、成都银行、吉林银行、重庆农商行、北京农商行、上海农商行、成都农商行。

图5 35家样本商业银行2012年资产情况一览

样本行的指标数据来源于本报告发放的调查问卷的银行官方反馈、各银行对外公布的年报、官网信息等。

本报告通过构建和选取相关指标体系，对样本行小微贷款发放情况、小微员工数、小微客户数、银行网点数等方面对银行小微贷款业务的发展和团队的建设进行分析比较，通过对小微贷款产品的特点、

可获得性、便利性和品牌的建设情况对银行小微贷款服务进行分析比较。具体的可以分为以下5个维度：

（1）从规模角度，我们收集了样本行2012年小微贷款余额数及2012年的网点数，基于对各样本行以上两项指标分别占所有样本行这两项数据总和的比例数据，通过特定的公式换算后赋予一定权重计算出总得分进行排名（参见图6）。

图6 2012年样本商业银行小贷贡献情况

从总体上来看，中、农、工、建四大行的总体指标远远的超过了