江苏教育投资建设项目可行性分析报告

教育投资建设项目可行性分析报告

xxx有限公司

摘要

依据国家产业发展政策、相关行业“十三五”发展规划、地方经济发展状况和产业发展趋势，同时，根据项目承办单位已经具体的资源条件、建设条件并结合企业发展战略，阐述投资项目建设的背景及必要性。

该教育项目计划总投资20603.42万元，其中：固定资产投资15415.79万元，占项目总投资的74.82%；流动资金5187.63万元，占项目总投资的25.18%。

达产年营业收入40948.00万元，总成本费用32661.73万元，税金及附加358.62万元，利润总额8286.27万元，利税总额9787.82万元，税后净利润6214.70万元，达产年纳税总额3573.12万元；达产年投资利润率40.22%，投资利税率47.51%，投资回报率30.16%，全部投资回收期4.82年，提供就业职位820个。

基本信息、项目建设必要性分析、项目市场前景分析、项目投资建设方案、项目选址说明、项目土建工程、工艺技术、环境影响分析、职业安全、风险防范措施、节能评价、进度方案、投资情况说明、经济评价、项目评价结论等。

教育投资建设项目可行性分析报告目录

第一章基本信息

第二章项目承办单位基本情况

第三章项目建设必要性分析

第四章项目选址说明

第五章项目土建工程

第六章工艺技术

第七章环境影响分析

第八章风险防范措施

第九章节能评价

第十章实施进度及招标方案

第十一章人力资源

第十二章投资情况说明

第十三章经济评价

第十四章项目评价结论

第一章基本信息

一、项目名称及承办单位

（一）项目名称

教育投资建设项目

（二）项目承办单位

xxx有限公司

二、项目建设地址及负责人

（一）项目选址

xx开发区

（二）项目负责人

范xx

三、报告研究目的

可行性研究报告是项目建设单位根据经济发展、国家产业政策、国内

外市场、项目所在地的内外部条件，提出的针对某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想，主要从宏观上论述项目建设的必

要性和可能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。

四、报告编制依据

1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划。

2、《产业结构调整指导目录(2013年本)》。

3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。

4、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。

5、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

6、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。

7、项目承办单位提供的有关技术基础资料。

8、其它国家现行有关政策、法规和标准等。

五、项目提出理由

1、项目投资环境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显，对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。

2、当前，中国经济步入新常态，为实现从过度扩张平稳着陆到适度增长的目标，急需解决产业的结构问题。从长远来看，产业结构调整将带来长期、稳定的经济增长，合理的经济结构可以优化社会结构，并提高创造经济效应的效率。尤其通过产业升级，提高科技水平，为经济增长注入新鲜血液，促使经济的转型升级和长期、稳定的发展。

六、产品方案及建设规模

（一）产品方案

项目主要产品为教育，根据市场情况，预计年产值40948.00万元。

项目承办单位应建立良好的营销队伍，利用多媒体、广告、连锁等模式，不断拓展项目产品良好的营销渠道，提高企业的经济效益。

（二）建规模

1、该项目总征地面积55367.67平方米（折合约83.01亩），其中：

净用地面积55367.67平方米（红线范围折合约83.01亩）。项目规划总建

筑面积84712.54平方米，其中：规划建设主体工程64467.91平方米，计

容建筑面积84712.54平方米；预计建筑工程投资6958.60万元。

2、项目计划购置设备共计171台（套），设备购置费5065.11万元。

七、投资估算

项目预计总投资20603.42万元，其中：固定资产投资15415.79万元，占项目总投资的74.82%；流动资金5187.63万元，占项目总投资的25.18%。

八、经济效益测算

预期达产年营业收入40948.00万元，总成本费用32661.73万元，税

金及附加358.62万元，利润总额8286.27万元，利税总额9787.82万元，

税后净利润6214.70万元，达产年纳税总额3573.12万元；达产年投资利

润率40.22%，投资利税率47.51%，投资回报率30.16%，全部投资回收期

4.82年，提供就业职位820个。

九、经济效益测算

本期工程项目建设期限规划12个月。

项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。

十、项目符合性

（一）产业发展政策符合性

由xxx有限公司承办的“教育投资建设项目”主要从事教育项目投资

经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性

教育投资建设项目选址于xx开发区，项目所占用地为规划工业用地，

符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能

区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足xx开发区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地

规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性

1、生态保护红线：教育投资建设项目用地性质为建设用地，不在主导

生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生

态保护区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功

能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相

对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取

环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合

理处置，不会产生二次污染。

十一、项目评价

1、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“教育投资建设项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx开发区经济发展，为社会提供就业职

位820个，达产年纳税总额3573.12万元，可以促进xx开发区区域经济的

繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

2、项目达产年投资利润率40.22%，投资利税率47.51%，全部投资回

报率30.16%，全部投资回收期4.82年，固定资产投资回收期4.82年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

3、运用政府和社会资本合作（PPP）模式，出台合同范本，引导民间

投资参与制造业重大项目建设。（财政部、工业和信息化部）

十二、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目承办单位基本情况

一、公司简介

公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉

承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服

务方案。

公司已拥有ISO/TS16949质量管理体系以及ISO14001环境管理体系，

以及ERP生产管理系统，并具有国际先进的自动化生产线及实验测试设备。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规

模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要

公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。

二、公司经营情况分析

2018年，xxx科技公司实现营业收入32363.65万元，同比增长30.22%（7511.29万元）。其中，主营业业务教育生产及销售收入为29863.12万元，占营业总收入的92.27%。

2018年营业收入一览表

根据初步统计测算，公司实现利润总额6061.71万元，较去年同期相比增长1261.71万元，增长率26.29%；实现净利润4546.28万元，较去年同期相比增长859.84万元，增长率23.32%。

2018年主要经济指标

第三章项目建设必要性分析

一、项目建设背景

1、做强制造业，亦需着眼长远、提前布局，不能总是跟在别人后头跑。面对摆在所有国家面前的新领域、新机遇，考验的就是抢跑能力、加速能力、持续能力。要审时度势、全盘考虑、预先谋划、扎实推进，才能从

“跟跑者”变成“领跑者”。实现由大变强的跨越发展绝非易事。我们既

要在较短时间内走完发达国家上百年走过的工业化道路，又要在新一轮世

界产业变革和竞争中迎头赶上，不进则退，甚至进得慢了也是退。唯有以

时不我待、只争朝夕的紧迫感和使命感，动员全社会力量应对挑战，才能

抢出一条迈向“制造强国”的通天大路。“‘中国制造2025’是我国从制

造大国走向制造强国的第一步。”工业和信息化部负责同志表示，相关部

门为“中国制造2025”绘制的详细实施图谱，让这一步走得又稳又好。

“1+X”规划体系保驾护航。“1”即规划本身，所谓“X”是包括五大工程、质量品牌提升、发展服务型制造等11个配套的规划、行动计划、发展指南。目前，除了信息产业、新材料产业、制造业人才等指南正在报批，其他8

个已陆续发布并组织实施。战略咨询委员会绘制技术路线图。工信部推动

成立了国家制造强国战略咨询委员会，通过咨询委员会发布重点领域的技

术创新路线图、时间表。目前已发布2015年版，提出了十大重点领域未来

十年的发展方向、目标和路径。分省市指导、统筹协调。为了避免一哄而

起，制订了“中国制造2025”分省市指南。每个省根据本省的情况，确定

三到五个制造业发展的优势产业、优势企业。工业和信息化部部长苗圩表示，希望通过部和省一起合作，共同推动这些具有优势的产业和企业加快

发展，能够在“中国制造2025”方面，取得突破。

2、在新的全球产业竞争格局下，中国制造的优势何在？中国制造的升

级之路如何实现？世界第一的制造业规模，门类齐全、独立完整的产业体系，强大的综合配套能力，亿万高素质的制造业大军，载人航天、超级计

算机、高铁装备等若干具有国际竞争力的优势产业和骨干企业，以及13亿

人的全球最大消费市场，这些仍然是中国制造在全球产业链中不可替代的

优势和地位，是中国制造持续发展的动力，是建设制造强国的基础和条件。

3、深化重点领域改革。落实《中共中央国务院关于深化体制机制改革

加快实施创新驱动发展战略的若干意见》，推进全面创新改革试验区、张

家口新能源综合应用试点等工作，使新兴产业集聚区成为突破体制机制障

碍的先行军。建立便捷高效的新药和医疗器械审批监管方式。加快低空空

域开放试点，解决新能源领域弃风弃光问题，改进互联网、金融、环保、

文化、教育等领域的监管，实行更开放更合理的准入政策。加快制定出台

信用体系、众筹等领域相关法规和制度。

4、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各

项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资

源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。

把握加快经济结构优化升级的新机遇，坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇，在“巩固、增强、提升、畅通”八个字上下功夫，加快推动产业结构升级和发展方式转变，为高质量发展打开新局面。把握提升科技创新能力的新机遇，在开放的环境中推动自主创新，补上核心技术等发展短板，把创新主动权、发展主动权牢牢掌握在自己手中。

二、必要性分析

1、引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新常态中迈上新台阶、实现新跨越。

2、实现经济稳定增长，不能忽视防范风险。当前，我们要度过经济减速关口、平稳转向新常态，防控化解各类风险难以避免，也十分复杂。对

于产能过剩、地方债务等方面的问题，还需强调底线管理、主动有为。最

近一个时期，中央正在有条不紊地按照既定步调推进改革，态度和力度都

表现出强大的定力和决心。我们要认真贯彻落实好中央的各项决策部署，

加倍努力落实中央经济工作会议关于“稳增长”的各项部署，保持稳增长

和调结构之间的平衡，依靠促改革调结构，合力推动我国经济在新常态下

稳步前行。稳定是发展的基石，行稳是致远的前提。在刚刚闭幕的中央经

济工作会议上，习近平总书记发表重要讲话，分析当前国内国际经济形势，总结2016年经济工作，阐明经济工作指导思想，对2017年经济工作作出

全面部署。贯彻中央经济工作会议精神，要把稳中求进工作总基调贯彻到

各个方面，切实做到稳定大局、不断进取、奋发有为。

3、当前，中国经济步入新常态，为实现从过度扩张平稳着陆到适度增

长的目标，急需解决产业的结构问题。从长远来看，产业结构调整将带来

长期、稳定的经济增长，合理的经济结构可以优化社会结构，并提高创造

经济效应的效率。尤其通过产业升级，提高科技水平，为经济增长注入新

鲜血液，促使经济的转型升级和长期、稳定的发展。

4、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利

于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造

工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术

及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。

三、市场分析

（一）全面推进依法治教。

加强教育立法，制定《江苏省职业教育校企合作促进条例》等地方性

法规，完善地方教育法规制度体系。全面落实公众参与、专家论证、风险

评估、合法性审查和集体讨论决定的程序要求，确保决策制度科学、程序

正当、过程公开、责任明确。进一步深化行政审批制度改革，深入推进简

政放权、放管结合、优化服务。加大教育行政执法力度，依法纠正违法违

规行为。推进政校分开，进一步扩大学校办学自主权，依法保障和落实学

校办学自主权。健全符合法律法规、体现学校办学特色的章程和制度体系，完善学校内部治理结构，推动学校依法履行教育教学和管理职责。健全依

法治校评价体系和考核办法,深入开展依法治校示范校创建活动。全面推进

教育系统“七五”普法工作。贯彻教育部《青少年法治教育大纲》，全面

加强学校法治教育。加强法治能力建设，开展教育系统行政干部、骨干教

师和校长法治培训。探索建立学校法律顾问制度和未成年学生法律援助机制，构建学校安全风险管理体系。健全教育重大事项依法科学民主决策机制。

（二）切实增加教育投入。

适应经济社会发展和教育现代化建设需要，持续增加财政性教育投入，改进投入方式，优化投入结构，更加突出提高教育质量、加强内涵建设、

提升人的发展能力等方面的投入，进一步增强教育投入的精准度和有效性，

同时广泛动员社会力量多渠道筹措教育经费。足额征收教育费附加和地方

教育附加，按规定从土地出让收益中计提教育资金，专项用于教育事业发展。完善各级各类教育投入保障机制，动态调整各级各类教育生均经费基

本标准和生均财政拨款标准。继续增加学前教育投入，按公办园同等标准

安排普惠性民办园生均公用经费财政拨款，逐步建立以公共财政投入为主

的农村学前教育成本分担机制，各地财政性学前教育经费占同级财政性教

育经费的比例不得低于5%；建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障

机制，增强义务教育经费可携带性；健全高中阶段教育经费保障机制，积

极化解高中阶段学校基本建设债务，适时调整普通高中学费标准，全面推

进中等职业教育免除学杂费，中等职业学校兼职教师经费可通过财政预算、专业建设、基地建设、校企合作等多渠道统筹安排；改革省属高校预算拨

款制度，生均财政拨款增量重点用于内涵建设，试行地方高校总会计师委

派制度，严控高校基本建设规模和新增债务；将继续教育经费纳入财政预算，通过政府购买服务等方式扩大继续教育资源供给。各级教育财政预算

单列教育信息化经费，义务教育学校从公用经费中提取一定比例专门用于

教学资源更新和日常运行维护。严格执行国家财经法律法规制度，严肃财

经纪律，完善教育经费绩效考评机制，强化教育经费审计监督，提高经费

使用效益。

（三）加强党的建设。

认真落实全面从严治党要求，深入实施党建工作创新工程，推动全省

教育系统党的建设迈上新台阶，为教育事业发展提供坚强的政治思想和组

织保证。强化思想引领，深入学习贯彻党的十八大和习近平总书记系列重

要讲话精神，坚持不懈用中国特色社会主义理论武装教育系统师生党员和

广大群众。认真落实党委（党组）意识形态工作责任制，牢牢把握党对学

校意识形态工作的领导权、管理权和话语权。加强高校马克思主义学院和

马克思主义重点学科建设，发挥高校思想政治理论课主渠道作用和马克思

主义学科领航作用，巩固马克思主义在意识形态领域的指导地位。坚持和

完善国家举办的普通高校党委领导下的校长负责制，推行民办高校董（理）事会、行政、党委“双向进入、交叉任职”工作机制，推进中小学校党建

工作体制机制创新。进一步发挥学术委员会、教代会、学代会在学校民主

管理中的作用，完善学校内部治理机构。加强党的组织建设，深化学习型、服务型、创新型党组织建设，深入推进高校服务型党组织建设工程。加强

干部教育培训工作，组织实施教育系统党政管理干部培训领航计划，提升

干部队伍能力素质。加强党员队伍建设，组织实施教师党员先锋工程、大

学生党员素质工程，健全教育、管理、监督、服务四位一体的党员队伍先

进性建设长效机制。加强教育系统作风建设和党风廉政建设，推进惩治和

预防腐败体系建设，加大对高校的巡视监督力度。

（四）着力组织实施。