上海市银行账户撤销办事指南
银行
【办理条件】
1．已清偿开户银行债务；
2．账户撤销顺序为：企业应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时
存款账户，将账户资金转入同名基本存款账户后，再办理基本存款账户的撤销。
3．企业完成税务注销手续，方可撤销用于纳税的银行结算账户。
【材料清单】
企业撤销银行结算账户提交材料清单：
1. 应至银行填写“撤销银行结算账户申请书”，并加盖企业公章；
2. 提供营业执照、基本存款账户开户许可证、法定代表人身份证件（如授权他人办理的，还需出具被授权人的身份证件以及法定代表人或单位负责人出
具的授权书）、印鉴卡、交回各种重要空白票据和未使用的结算凭证等材料，
银行核对无误后方可办理销户手续。若企业已注销无法提供营业执照的，应当
提供由工商部门出具的注销证明。
【分类处置办理时限】
1.银行账户撤销手续必须线下办理。在资料齐全的情况下，银行对备案类
银行结算账户撤销手续已实现可当场办结。
2. 银行在收到企业撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在2个工作日内办理撤销手续。对于符合销户条件的核准类银行结算账户，银
行需将销户申请资料递交中国人民银行上海分行核准，人民银行在0.5个工作
日内办结核准撤销基本存款账户手续。
结算账户管理知识题库
结算账户管理知识题库 中国邮政储蓄银行江苏省分行 二〇一二年八月一日 使用说明 一.本题库仅作为结算账户管理知识竞赛复习参考。 二.本题库作为参考，由各市行自行制定本区竞赛试题。 三.本题库包括单项选择、多项选择、判断题、简答题。
一.单选题 1.银行结算账户按存款人类别如何分类（ B ） A.分为核准类账户和备案类账户 B.分为单位账户和个人账户 C.分为基本账户和一般账户 D.分为临时账户和专用账户 2.对存款人的银行结算账户有权查询.冻结.扣划的执法机关是（B） A.公安机关 B.海关 C.人民检察院 D.国家安全机 3. 银行为存款人开立一般存款账户.专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（ B ）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 A.1 B.3 C.5 D.7 4.存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。（B） A.一年 B.2年 C.3年 5.存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，请选择：（A） A.银行不得为存款人开立银行结算账户。 B.银行可以为存款人开立银行结算账户。 6.账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资.奖金和现金的支取，应通过该账户办理（A） A.基本存款账户 B.专用存款账户 C.一般账户 D.临时存款账户 7.账户管理系统中的银行机构代码是按照中国人民银行规定的编码规则为银行编制的,用于识别银行身份的唯一标识,是账户管理系统的基础数据。银行机构代码信息的统一管理和维护是由：（A） A.中国人民银行负责 B.银行业监督管理委员会负责 C.各银行机构 8.存款人开立专用存款账户.临时存款账户.一般存款账户，均应提供（A） A.基本账户开户许可证复印件 B.专用存款账户开户许可证复印件 C.临时存款账户开户许可证复印件 9.单位银行结算账户自开立之日起，（ C ）个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款帐户转为基本帐户借款转存的一般存款帐户除外。 A.1 B.2 C.3 D.4 10.临时存款账户应根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过（ C ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 11.关于单位结算账户预留印鉴管理,下列说法其中不正确的是 ( A ) A.单位银行结算账户可以使用规范化简称，但其预留印鉴必须使用单位全称 B.单位客户可根据需要预留组合签章，并与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限 C.收入汇缴和业务支出专户的预留印鉴名称应与其账户名称一致，单位客户可通过在其预留印鉴上加注编号的方式来区别下属非独立核算单位和其所属单位 D.无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和其经营者姓名 12.已为单位客户开立了基本存款账户的营业机构，不得再为其开立同一名
银行销户申请书范文5篇
银行销户申请书范文5篇 银行销户申请书范文5篇篇一:银行销户申请书 xx市XX银行: 我公司户名xx市XX有限公司，账:40000278XXXXXXXXX，因XXX原因需在贵行办理银行账户销户手续;我公司并没有购买支票，和业务委托书等重要空白凭证，银行预留印鉴卡及自助服务卡已遗失;，转入深圳市XX银行XX支行，户名:xx市XX有限公司，账号:400XXXXXXXXXXXXX) 由此引起的经济责任由本公司承担。 特此说明 xx市XX有限公司 20XX年X月X日 篇二:工商银行销户申请书 xx市工商银行牡丹支行: 兹有本单位xx市水利建筑安装工程总公司，于20XX年5月14日在你行开立专用账户一个，账户名称为:xx市水利建筑安装工程总公司双低油菜生产基地建设项目部，账号11080608290000xxxxx。由于工程已验收竣工，资金已到位，办理销户。如有因经济纠纷，由我单位负责，特此申请撤户。 申请单位:xx市水利建筑安装工程总公司 20XX年10月9日 篇三:企业银行销户申请书 中信银行xx支行: 因我单位在中信银行xx支行开设的临时账户已到期，特申请撤销。 望批复。
申请单位:xx永城建筑有限责任公司 20XX年7月19日 篇四:银行销户申请书 xx银行: 申请人姓名:xxx 身份证号码:xxxxxxxxxxxxxx 联系方式:xxxxxx 销卡原因及信用卡卡号由于xxxxxxxxxx原因，申请人申请注销信用卡，卡号为:xxxxxxxxx 其他说明: 申请人保证以上信息真实，且已确认知悉该信用卡注销后将自注销之日起无法继续使用，申请人愿意承担由此产生的一切法律责任。 申请人:XXX 日期:20XX年X月XX日 篇五:公司银行销户申请书 xx市农业银行xx支行: 因我单位账号:308101xxxxxxxxxxx。在农业银行xx支行开设的临时账户已到期，特申请撤销。 望批复。 申请单位:xx永城建筑有限责任公司 日期:20XX年7月19日
《经济法基础》知识点各类具体银行结算账户的开立和使用
《经济法基础》知识点：各类具体银行结算账户的开立和使用类型用途使用规定 基本存款账户办理日常转账结算和现金收付 是存款人的主办账户，一个单位只能开立一 个基本存款账户。存款人日常经营活动的资 金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通 过基本存款账户办理。 一般存款账户因借款或其他结算需要，在基本存款 账户开户银行以外的银行营业机构开 立 用于办理存款人借款转存、借款归还和其他 结算的资金收付。一般存款账户可以办理现 金缴存，但不得办理现金支取。 专用存款账户对有特定用途 资金进行专项 管理和使用 （1）单位银行卡账户的资金（备用金）必须由其基本存款账户转账存入。 该账户不得办理现金收付业务。 （2）财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金 专用存款账户不得支取现金。 （3）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构 存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分 支行批准。 （4）粮、棉、油收购资金，社会保障基金，住房基金和党、团、工会经 费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。 （5）收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划 缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账 户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办 理。 预算 单位零余额账户预算单位使 用财政性资 金 一个基层预算单位开设一个零余额帐户 用于财政授权支付，可以办理转账、提取现金等结算业务，可以向本单 位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费、住房公积金及提租补 贴，以及财政部门批准的特殊款项，不得违反规定向本单位其它账户和 上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金。 临时存款账户存款人因临 时需要并在 规定期限内 使用 适用范围：（1）设立临时机构；（2）异地临时经营活动；（3）注册验资、 增资 用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。有效期限 最长不得超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付 个人银行结算账户因投资、消费、结算等需要 而凭个人身份证件以自然人 名称开立 储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。 熟悉可以转入个人银行结算账户的款项。注意： （1）单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的 款项，每笔超过5万元（不包含5万元）的，应向其开户 银行提供付款依据。 （2）从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款 项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供 完税证明。 异地银行结算账户在其注册地或住所地行政区 域之外（跨省、市、县）开 立 适用范围： （1）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域需要 开立基本存款账户的； （2）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款帐户
XX银行单位银行结算账户集中开立管理办法
XX银行单位银行结算账户集中开立 管理办法 第一章总则 第一条为规范单位银行结算账户集中开立业务，从开户源头防控支付结算风险,根据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理实施细则》等相关规定，结合《XX银行账户管理办法》求及集中运营系统实际运行模式，特制定本管理办法。 第二条单位银行结算账户集中开立（以下简称“集中开户”）是指支行在开立单位银行结算账户时对开户资料的真实性、完整性、合规性进行初审，扫描并录入相关信息后上传至总行集中作业中心，集中作业中心依据上传的资料进行录入并对资料的完整性、合规性及账户开立的基本合理性进行审核。 第三条本办法适用于XX银行各级机构。 第二章机构职责 第四条总行会计运营部职责 （一）负责结算账户集中业务的管理； （二）负责提出集中开户功能模块优化需求，并组织相应的测试及上线工作；
（三）负责组织集中开户相关业务培训； （四）负责对各行集中开户业务进行监督、指导。 第五条总行公司银行部职责 负责监督与指导各分行公司业务条线各部门配合会计运营部完成集中开户工作。 第六条分行会计运营部职责 （一）负责辖内集中开户工作的组织与管理； （二）组织开展辖内集中开户业务培训工作； （三）负责监督、检查、指导辖内相关业务制度的执行、落实。 第七条分行公司银行部职责 （一）负责监督与指导分行公司条线各业务部门、各支行配合会计运营部门完成集中开户工作； （二）负责对会计运营部门转来需落实的单位开户资料以及相关账户结算情况等进行核实并出具会签意见。 第八条支行职责 （一）负责初审账户资料的真实性、完整性、合规性，并进行基本合理性判断； （二）负责账户信息录入及资料扫描工作； （三）负责纸质账户资料的保管； （四）负责对上门收取开户资料的真实性进行核实并签字确认; （五）负责对会计运营部门转来需落实的单位开户资料以及相关账户结算情况等进行核实并出具审核意见；
银行结算账户
学科财经法规课型新授课时2课时课题《银行结算账户》 教材财经法规与会计职业道德 教学目标知识目标 1.理解银行结算账户的概念及分类 2.掌握银行结算账户的种类 能力目标培养学生自学能力、创新能力、合作能力 情感目标 1．培养学生团结协作的精神，激发学生的学习兴趣 2．培养学生坚忍不拔的品质 教学 重点 银行结算账户的概念及分类 教学用具粉笔、黑板、多媒体教学自制课件 教学 难点 银行结算账户的种类 教学处理思路 本节课我通过复习旧知导入新课，在教学过程中我提问学生旧知。一直到最后引出新的教学内容。并不断的提出问题，采用边讲边讨论的方式解决提出的问题，充分激发学生的学习兴趣，调动学生的学习热情，使学生积极主动的参与到课堂教学中，巧妙的解决了本节课的教学重点和难点，使学生的自学能力、合作能力得到了锻炼和提高。培养了学生发散思维的精神，激发了学生的竞争意识，并通过励志教育和挫折教育，培养学生坚韧的品质，为学生以后走上工作岗位夯实基础。
教学环节教学内容教师活动学生活动设计意图 知识回顾5’【提问问题，回顾知识】： 问题：开户单位可以在哪些范围内 使用现金？ 参考答案： 1.职工工资、津贴，个人劳务报 酬。 2.根据国家规定颁发给个人的 科学技术、文化艺术、体育等各种 奖金。 3.各种劳保、福利费用以及国家 规定的对个人的其他支出。 4.向个人收购农副产品和其他 物资的价款。 5.出差人员必须随身携带的差 旅费。 6.结算起点以下的零星支出。 7.中国人民银行确定需要支付 现金的其他支出。 根据前 面所学内 容，提出相 关问题，为 今天将要学 到的内容打 下基础。 思考 教师提出 的问题， 各小组抢 答，巩固 前面所学 知识。 师生 共同复习 巩固旧 知，为今 天新知识 的学习做 铺垫。 新课导入10’【导入新课背景资料】： 2003年4月25日，由中国人民 银行行长周小川签署的央行5号令 颁布了《人民币银行结算账户管理 办法》，已于2003年9月1日正式实 施。此《办法》具有条理清晰明朗、 易于操作的特点，对存款人和银行 开立和使用银行结算账户的权利 及义务进行了规范，赋予各经济活 动主体平等的开立和使用银行结 算账户权利，对银行结算账户的管 理方式进行了较彻底的改革，以适 应我国社会主义市场经济发展的 客观要求。《办法》的实施将对我 国银行业为多种形式的经济活动 主体提供支付结算服务的方式和 服务内容带来深刻变化。 情景导 入：为学生 讲讲述背景 资料，带入 本课内容 各小 组抢答， 带着问题 进入新 课，实现 巧妙的过 度。 案例 导入和问 题驱动进 行开篇， 激发学生 学习兴 趣。
(完整版)人民币银行结算账户管理办法实施细则(银发[2005]16号)
人民币银行结算账户管理办法实施细则 第一章总则 第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户 管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。 第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民 共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。 第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。 第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理 系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。 第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准
制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）； （三）预算单位开立的专用存款账户； （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民 币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII专用存款账户）。 上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。 第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人 在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证 件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。 第二章银行结算账户的开立 第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。
第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项： （一）开户许可证的名称； （二）开户许可证编号； （三）开户核准号； （四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章； （五）核准日期； （六）存款人名称； （七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名； （八）开户银行名称； （九）开户银行机构代码； （十）账户性质； （十一）账号； （十二）开户日期。 临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，还应当记载临时存款账户的有效期限。
单位银行结算账户培训内容1
单位银行结算账户培训内容 一、账户开立 二、账户变更 三、账户撤销 四、账户年检 五、账户验资 六、印鉴管理 一、账户开立 （一）银行结算账户申请书的种类（9种）： ?开立银行结算账户申请书； ?变更银行结算账户申请书； ?临时存款账户展期申请书； ?撤销银行结算账户申请书； ?补（换）发开户许可证申请书; ?以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页； ?建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页； ?变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页； ?变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申 请书附页。 （二）授权书的问题 《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二条单位存款人申请银行结算账户的开立、变更、撤销、临时存款账户展期、补（换）发开户许可证、变更预留公章或预留银行印鉴时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。（三）由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书。 存款人办理需要授权的业务，应按照《授权书》内所授权的内容办理业务，授权书的期限可由存款人自行确定。 （三）基本存款账户开立的问题 1、《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》标明：存款人申请开立单位银行结算账户，承诺所提供的开户资料真实、有效，并遵守本申请书背面《单位银行结算账户管理协议》。 存款人应在此处加盖单位公章，申请书背面《单位银行结算账户管理协议》无需加盖单位公章。 2、根据?°会计业务知识问答(一)?±(2011年)，《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》开户日期?±栏，核准类结算账户、备案类结算账户均填写银行为开户单位办理开户手续的日期。 3、生效日制度?±，即单位银行结算账户在正式开立之日起三个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作日后方可办理付款。我行新系统上线后，生效日如：6月3日开立单位银行结算账户，那么该账户6月6日即可办理付款业务。 4、开立单位银行结算账户，如果营业执照有效期为?°长期?±或无期限的，我行新系统上
人民币银行结算账户管理办法及实施细则
人民币银行结算账户管理办法及实施细则 对于相关人民币银行结算账户管理规定，大家又知道多少呢?下 文是最新人民币银行结算账户管理办法及实施细则，欢迎阅读! 第一章总则 第一条为规范人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。 第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。 本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位)、个体工 商户和自然人。 本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行(含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行)、城市信用合作社、农村信用合作社。 本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 (一)存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用 存款账户、临时存款账户。 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 (二)存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。
邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。 第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。 第五条存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。符合本办法规定可以在异地(跨省、市、县)开立银行结算账户的除外。 第六条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核 发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。 第七条存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定 银行开立银行结算账户。 第八条银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违 法犯罪活动。 第九条银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。对个人银行结算账户的存款和 有关资料，除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人 查询。 第十条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 第二章银行结算账户的开立第十一条基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。下列存款人，可以申请开立基本存款账户: (一)企业法人。 (二)非法人企业。 (三)机关、事业单位。
单位银行结算账户相关业务授权委托书 ABC(2017)
ABC(2017)7049-2 . 单位银行结算账户相关业务授权委托书 致：中国农业银行股份有限公司 本单位（名称）因办理业务需要，做如下授权： 一、被授权人 被授权人（本单位在职人员）姓名：，职务: ，证件类型: ，证件号码：。被授权人持本授权委托书从事的行为，包括但不限于填写或者签订相关业务申请表、合同、附件及其他法律文本、缴纳业务办理相关费用等，为我单位向贵行作出的真实意思表示，构成贵行认为被授权人有权从事该等行为的合理依据，该等行为的法律后果均由我单位承担。除双方另有约定或者法律法规另有规定的情形外，被授权人不得将委托事项转委托他人。 二、授权期限 本授权书的期限如下：（选择项打“√”不选择项打“×”） □自______年______月______日起生效，至_____年_____月______日终止。 □本授权委托书自______年______月______日起生效，除本单位另行书面通知贵行撤销该授权书外，本授权委托书长期有效。 三、授权事项 授权权限包括办理如下业务：（请在对应业务权限的选项框中勾选；未列明的业务，请在第（五）款“其他业务”中填写。） （一）单位银行账户服务共___项。（大写，小写无效） □开立银行结算账户□撤销银行结算账户□变更银行结算账户信息 银企对账（□签约/□维护/□解约）支付密码（器）（□领购/□变更/□解锁/停用/□注销）对公人民币结算账户服务套餐（□签约/□维护/□解约）预留印鉴（□建立/□变更□挂失）回单自助打印（□签约/□维护/□解约）□账户使用身份服务申请 账户支付限额管理（□开通/□维护/□注销）□购买重要空白凭证（二）电子银行业务共___项。（大写，小写无效） 金融服务平台（□开通□维护□注销□开通国际业务□开通现金管理□开电子商业汇票） 消息服务（□签约/□维护/□注销/□缴费）电话银行（□签约/□维护/□注销） 网上代收/代付（□签约/□维护/□解约） （三）对公理财业务共___项。（大写，小写无效）
单位银行结算账户管理协议
单位银行结算账户管理协议 甲方： 乙方：中国工商银行 甲方基于知悉并理解本协议文本，自愿申请在乙方开立银行结算账户，经甲、乙双方协商一致 , 根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》( 以下简称《办法》 ) 及相关法律、法规，签订本协议。 第一条甲方选择在乙方开立银行结算账户，并按照《办法》及乙方的相关制度规定，向乙方出具相应的证明文件，甲方承诺对所提交的证明文件的真实性、完整性、合法性负责。 第二条乙方对于甲方符合开户条件的，应及时办理开户手续。甲方开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的，乙方在报当地中国人民银行核准后为甲方核发开户登记证 , 并开立相应的银行结算账户。 第三条甲方在乙方开立的银行结算账户的名称应与甲方向乙方出具的证明文件中规定的名称相一致。如甲方需使用规范化简称，则须在此处注明该规范化简称：。 第四条除中国人民银行另有规定的以外，甲方应在乙方建立预留签章卡片。如甲方银行结算账户名称使用规范化简称 , 则甲方在乙方预留签章须与该规范化简称保持一致。 第五条甲方在乙方开立的各类银行结算帐户，自正式开立之日起 3 个工作日后方可购买各种空白重要凭证和办理对外支付。注册验资临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款帐户除外。 第六条为保障甲方账户资金的安全，甲乙双方应及时核实、纠正可能发生的账务差错，建立、建全对账制度。乙方向甲方提供对帐服务，甲方可根据需要选择对帐方式与对账周期。甲方需要改变对帐方式、对帐周期或对帐单寄送地址时，须及时以正式公函通知乙方。因甲方未及时通知乙方，造成对帐不及时而产生的后果，乙方不承担责任。
第二节 银行结算账户讲义
第二节银行结算账户 一、银行结算账户的概念和分类 （一）银行结算账户的概念 银行结算账户是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 1、银行结算账户是存款人与银行之间的一种法律关系 2、银行结算账户的性质是活期存款账户 3、银行结算账户的目的是办理资金收付结算 4、银行结算账户是人民币活期存款账户 （二）银行结算账户的种类 1、从存款人的角度划分 根据存款人的不同，银行结算账户分为个人银行结算账户和单位银行结算账户。 2、根据银行结算账户的用途划分 单位银行结算账户按用途不同，分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 3、按照开户地点的不同划分 根据开户地的不同，银行结算账户可分为本地银行结算账户和异地银行结算账户。 例题1、下列各项中，属于银行账户特点的有( )。 A、办理人民币业务 B、办理资金收付结算业务 C、是活期存款账户 D、是定期存款账户 答案：ABC 二、银行结算账户管理的基本原则 (一)一个基本账户原则 存款人只能在银行开立一个基本存款账户，不能多头开立基本银行账户。 1、自主选择原则 存款人可以自主地选择银行开立账户，银行也可以自愿选择存款人。除国家法律、行政法规和国务院有规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。
2、为存款人保密原则 银行必须依法为存款人的银行结算账户信息保密。除国家法律、行政法规另有规定外，不代任何单位或个人查询、冻结、扣划存款人账户内存款和有关资料。 3、依法开立和使用银行结算账户原则 不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 例题1、为了便于结算，一个单位可能同时在多家金融机构开立银行基本存款账户。（）答案：错误 解析：只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户。 三、银行结算账户的开立、变更和撤销 （一）银行结算账户的开立 1、开立地点 存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。 2、开立程序 （1）填制开户申请书 （2）开户银行依法审查 （3）中国人民银行当地分支行依法核准 （4）开立账户 （5）签定协议 （二）银行结算账户的变更 1、变更事由： (1)存款人的账户名称。 (2)单位的法定代表人或主要负责人。 (3)地址、邮编、电话等其他开户资料。 2、变更的时间要求 银行结算账户的存款人名称发生变更，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件。单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于两个工作日内向中国人民银行报告。 银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于两个工作日内向中国人民银行报告。
企业银行结算账户管理办法
企业银行结算账户管理办法 第一章总则 第一条为规范企业银行结算账户业务处理，加强企业银行结算账户管理，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国反洗钱法》《人民币银行结算账户管理办法》《中国人民银行令》(〔2019〕第1号发布)《企业银行结算账户管理办法》等规定，制定本办法。 第二条XX银行营业机构为境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体工商户（以下统称企业）办理银行结算账户业务适用本办法。 本办法所称银行结算账户是指《人民币银行结算账户管理办法》规定的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 第三条企业开立、变更、撤销基本存款账户、临时存款账户（含企业在取消账户许可前已开立基本存款账户、临时存款账户的变更和撤销业务）实行备案制。 企业只能在银行开立一个基本存款账户，不得开立两个（含）以上基本存款账户。 第四条营业机构为企业客户开立结算账户时，应当按规定履行客户身份识别义务，落实账户实名制，不得为企业开立匿名账户或者假名账户，不得为身份不明的企业提供服务或者与其进行交易。
营业机构应对企业银行结算账户实施全生命周期管理，防范不法分子利用企业银行结算账户从事违法犯罪活动。 第二章账户开立与使用 第五条企业客户申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户证明文件： （一）营业执照。 （二）法定代表人或单位负责人有效身份证件。 （三）法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件。 （四）《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件。 企业申请开立一般、专用、临时存款账户的，除提供上述规定的证明文件外，还应提供开户许可证或基本存款账户编号。开户企业应当对开户申请书所列事项及相关开户证明文件的真实、有效性负责。 第六条营业机构应当审核企业开户证明文件的真实性、完整性和合规性，开户申请人与开户证明文件所属人的一致性，以及企业开户意愿的真实性。 第七条企业客户申请开立基本存款账户的，营业机构应当通过人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）审
单位银行结算账户相关业务授权委托书
ABC(2017)7049-2 单位银行结算账户相关业务授权委托书 致：中国农业银行股份有限公司 本单位（名称）因办理业务需要，做如下授权： 一、被授权人 被授权人（本单位在职人员）姓名：，职务: ，证件类型: ，证件号码：。被授权人持本授权委托书从事的行为，包括但不限于填写或者签订相关业务申请表、合同、附件及其他法律文本、缴纳业务办理相关费用等，为我单位向贵行作出的真实意思表示，构成贵行认为被授权人有权从事该等行为的合理依据，该等行为的法律后果均由我单位承担。除双方另有约定或者法律法规另有规定的情形外，被授权人不得将委托事项转委托他人。 二、授权期限 本授权书的期限如下：（选择项打“√”不选择项打“×”） □自______年______月______日起生效，至_____年_____月______日终止。 □本授权委托书自______年______月______日起生效，除本单位另行书面通知贵行撤销该授权书外，本授权委托书长期有效。 三、授权事项 授权权限包括办理如下业务：（请在对应业务权限的选项框中勾选；未列明的业务，请在第（五）款“其他业务”中填写。） （一）单位银行账户服务共___项。（大写，小写无效） □开立银行结算账户□撤销银行结算账户□变更银行结算账户信息 银企对账（□签约/□维护/□解约）支付密码（器）（□领购/□变更/□解锁/停用/□注销）对公人民币结算账户服务套餐（□签约/□维护/□解约）预留印鉴（□建立/□变更□挂失）回单自助打印（□签约/□维护/□解约）□账户使用身份服务申请 账户支付限额管理（□开通/□维护/□注销）□购买重要空白凭证（二）电子银行业务共___项。（大写，小写无效） 金融服务平台（□开通□维护□注销□开通国际业务□开通现金管理□开电子商业汇票） 消息服务（□签约/□维护/□注销/□缴费）电话银行（□签约/□维护/□注销） 网上代收/代付（□签约/□维护/□解约） （三）对公理财业务共___项。（大写，小写无效）
银行人民币单位银行结算账户管理实施细则试题
人民币银行结算账户管理 一、单选 1、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（B）管理。 A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 2、单位客户开立（B），必须与开户行签订《单位银行结算账户管理协议》 A、注册验资、增资验资临时存款账户除外的单位银行结算账户 B、所有的单位银行结算账户 3、单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（A ） A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 4、关于《单位银行结算账户开户申请书》规定正确的有（B ） A、注册验资、增资验资临时存款账户不用填写 B、所有的单位银行结算账户必须填写 5、独立核算的附属机构开立基本存款账户时，应出具（A） A、其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。 B、其主管部门的批文 6、开户行应严格审核申请开立基本存款账户的单位客户所提交的证明文件，必要时可由（C ）到单位客户的经营（办公）场所进行实地核实并向工商行政管理等主管部门核实单位客户提交的证明文件的真实性。 A、会计经办人员 B、会计主管 C、客户经理 D、人民银行开户人员 7、单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开 — 1 —
立的银行结算账户是（B）。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 8、同一单位客户在金融机构只能开立一个（A ） A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户。 9、单位客户从其基本存款账户开户行取得的贷款，通过（A）核算。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 10、党、团、工会设在单位的组织机构经费应开立（C）。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 11、信托基金专户的存款人名称应为（A）全称。 Ａ、受托人（即信托投资公司）Ｂ、委托人 12、（D）是单位客户因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 13、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称为（A） A、由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。 B、营业执照记载的经营者姓名 14、单位银行结算账户名称使用规范化简称的，其简称在（B）中约定。 A、《银行结算账户开户申请书》 B、《银行结算账户管理协议》 15、经营地与注册地不在同一行政区域的单位客户，在异地开立基本存款账户的，应出具（A ） A、注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明。 — 2 —
《经济法基础》强化第三章知识点：银行结算账户管理
《经济法基础》强化第三章知识点：银行结算账户管理银行结算账户管理：各类银行结算账户的开立和使用 一、基本存款账户：（存取现金） 1.功能：日常转账结算+现金收付 2.注意事项： （1）一个单位只能开立一个； （2）可以开立的情形：团级（含）军队武警；分散执勤的支（分）队；个体工商户、居民、村民和社区委员会；单位设立的独立核算的食堂招待所；业主委员会等，其他略 （3）开户证明文件：略。 二、一般存款账户（只存不取） 1.功能：存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 2.开户证明文件：基本存款账户开户许可证等相关证明文件。 三、专用存款账户 1.开户证明文件：基本存款账户开户许可证等相关证明文件。 2.使用规定： （1）单位银行卡账户的资金必须由基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。（不存不取） （2）财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，不得支取现金。（只存不取） （3）基本建设、更新改造、政策性房地产开发、金融机构存放同业资金账户需支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。 四、预算单位零余额账户（只取不存） 1.功能：用于财政授权支付，可以办理转账、提取现金等；可向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费、住房公积金及提租补贴；财政部批准的特殊款项。不得违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金。 2.按基本存款账户或专用存款账户管理。一个基层预算单位开设一个。 五、临时存款：
1.功能：用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。除注册验资临时存款账户外，其他的可提现。 2.适用范围：①设立临时机构；②异地临时经营活动；③注册验资、增资。④军队、武警承担基本建设或异地执行作战、演习、抢险救灾、应对突发事件等临时任务。 3.有效期最长不得超过2年。 六、个人结算账户 个人结算账户（教材有变动） 1.个人银行账户分为I类银行账户、II类银行账户和III类银行账户。银行可通过I类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务。银行可通过II类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、限定金额的消费和缴费支付等服务。银行可通过III类户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。银行不得通过II类户和III 类户为存款人提供存取现金服务，不得为II类户和III类户发放实体介质。 2.开户方式： （1）柜面开户。通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立I类户、II类户或III类户。 （2）自助机具开户。通过远程视频柜员机和智能柜员机等自助机具受理银行账户开户申请，银行工作人员现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立I类户；银行工作人员未现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立II类户或III类户。 （3）电子渠道开户。通过网上银行和手机银行等电子渠道受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立II类户或III类户。 【注意】结算账户 1.用于办理个人转账收付和现金存取，储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。 2.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元（不包含5万元），应向其开户银行提供相关的付款依据。 七、异地银行结算账户：存款人在其注册地或住所地行政区域之外（跨省、市、县）开立的银行结算账户。 结算账户管理规定： 1.实名制管理：不得出租、出借银行结算账户，不得利用银行结算账户套取银行信用或进行洗钱活动。 2.账户变更事项的管理：存款人申请临时存款账户展期，变更、撤销单位银行结算账户以及补（换）发开户许可证时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。
人民币单位银行结算账户管理协议(整合版)
中国工商银行股份有限公司四川省分行 人民币单位银行结算账户管理协议 （整合版） 甲方：（全称）： 地址： 邮编： 乙方： 中国工商银行股份有限公司四川分行支行（分理处） 地址： 邮编： 甲方基于知悉并理解本协议文本，自愿申请在乙方开立银行结算账户，经甲、乙双方协商一致，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）及相关法律、法规，签订本协议。 第一章基本规定 第一条甲方选择在乙方开立银行结算账户，并按照中国人民银行《办法》及乙方的相关制度规定，向乙方提供业务申请表并出具相应的证明文件。甲方承诺所填写的申请表和所提交的证明文件真实、准确、完整、合法，对于因甲方提供信息不真实、不准确或不完整造成的损失由甲方承担。 第二条甲方符合开户条件的，乙方应及时为其办理开户手续。甲方开立基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）或甲方作为预算单位开立专用存款账户，或甲方为合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立人民币特殊账户和人民币结算资金账户（QFII专用存款账户）的，乙方在报当地中国人民银行核准后开立相应的银行结算账户。 第三条甲方在乙方开立的银行结算账户的名称应与甲方向乙方出具的证明文件中规定的名称相一致。如甲方须使用规范化简称，则须在此处注明该规范化简称：。 第四条除中国人民银行另有规定的以外，甲方应在乙方建立预留签章卡片。如甲方银行结算账户名称使用规范化简称，则甲方在乙方预留签章须与该规范化简称保持一致。 第五条甲方在乙方开立的各类银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后方可购买各种空白重要凭证和办理对外支付。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。 第六条为保障甲方账户资金的安全，甲乙双方应及时核实、纠正可能发生的账务差错，建立、健全对账制度，详细内容见本协议第三章：银企对账。 第七条甲方更改名称，应于变更之日起5个工作日内向乙方提出变更申请，并出具有关部门的证明，变更内容的生效日期以甲、乙双方的约定日期为准。 第八条甲方的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于变更之日起5个工作日内向乙方提交正式公函通知，并提供《办法》规定的有关证明。对甲方出具的变更通知和证明文件符合《办法》和相关制度规定的，乙方应为甲方办理变更手续。 第九条甲方变更预留签章，应以正式公函向乙方提交变更申请，写明更换原因、新签章启用日期等，并加盖与原预留签章有明显区别的新签章；甲方须将从乙方购买的盖有旧签章的空白重要凭证全部交回，并在公函上注明所交回凭证的种类、数量和号码，否则由此产生的后果由甲方承担。 第十条甲方挂失签章，应提交正式公函、开户许可证和营业执照正本及公安机关的证明等证明文件（个体工商户提交营业执照、身份证件，并写明挂失理由），办理签章挂失手续。新签章于挂失次日后启用，但甲方必须在公函中注明由此引起的一切损失由甲方自行负责。 1
撤销银行账户申请书
. 撤销银行账户申请书 （一）需要办理账户撤销的情况 1.被撤并、解散、宣告破产或关闭的； 2.注销、被吊销营业执照的； 3.因迁址需要变更开户银行的； 4.其他原因需要撤销银行结算账户的。（二）银行结算账户撤销流程（1）存款人到开户银行领取“撤销银行结算账户申请书”（一式三联）；（2）存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户银行； （3）开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合规性进行审核后，可由开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部。（三）银行账户撤销需提供的资料银行账户撤销需提供的资料 户需提供的资 开户许可证、销户申请书、撤销银行结算账户申请书、剩余支票印鉴卡、法人身份证原件及两份复印件（盖公章、非法人本柜台办理应提供经办人身份证原件及两份复印件（盖公章）及法款授权委托书、工商局出具的“企业注销通知书”（个别银行需要税、地税注销通知书原件及复印件 销户申请书、剩余的支票、印鉴卡、法人身份证件及一份复般件（盖公章、若非法人到柜台办理应提供经办人身份证原件及款印件一份（盖公章）及法人授权委托书、如果是扣税账户需提供商、国税、地税的注销通知书原件及复印件（盖公章 验资成功①公司须先在开立基本账户之后，将验资户中的资金转入基本账户②基本账户开立成功后，凭开户许可证到柜台办理③临销户申请书④股东身份证原件及复印件（股东须本人亲自到柜台办时存理）⑤印鉴卡款账户验资不成功①销户申请②原资金转入依据（工商局证明）③印鉴卡④股东身份证原件及一份复印件. 专开户许可证（指开户时办理过开户许可证的）、销户申请书、用存剩余的支票、印鉴卡、法人身份证原件及两份复印件（盖公章）、款账非法人到柜台办理应提供经办人身份证原件及两份复印件（盖公户章）及法人授权委托书 ;.
企业银行帐户基本知识和查询方法
企业银行帐户基本知识和查询方法 律师在民事诉讼的财产保全和执行程序中，经常需要申请法院查询冻结对方企业的银行帐户。这就需要我们了解一些企业银行帐户的基本知识，掌握一些实用的查询企业帐号方法。本文拟就这方面给大家提供一些帮助。 一、企业银行帐户的基本知识。 （一）企业银行帐户的种类。 企业银行帐户包括人民币结算帐户、单位定期存款帐户、、外汇帐户。 1、人民币结算结算帐户 企业人民币结算帐户是指银行为企业开立的用于办理现金存取、转账结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。人民币结算帐户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户共四种。 （1）基本存款帐户 基本帐户是企业日常办理转帐资金收付和办理现金收付的帐户。它是企业的主办账户，企业日常经营活动发生的资金收付以及工资、奖金的支取，都应通过该账户办理。企业在银行只能设立一个基本存款帐户。 （2）一般存款帐户 一般存款账户是企业因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户没有数量限制，企业可以通过该账户办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。 （3）专用存款帐户 专用存款账户是企业按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。该类账户主要用于办理基本建设资金、更新改造资金、单位银行卡备用金等专用资金的收付。支取现金需要按照法律、行政法规和规章，办理相关手续。 （4）临时存款帐户 临时存款账户是企业因设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。临时存款账户实行有效期管理，有效期限最长不得超过2年。 2、单位定期存款帐户 单位定期存款帐户是企业在商业银行办理的人民币存款帐户。单位定期存款的期限分三个月、六个月、一年三个档次，起存金额至少为1万元，存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。单位定期存款账户不具有结算功能。鉴于单位定期存款帐户的特点，我们只要有效控制企业基本帐户，就能控制单位定期存款的支出通道。 3、外汇帐户 外汇帐户，是企业开立的外币存款帐户。由于我国实行外汇管制，外币存款账户从开户资格、使用范围、使用期限等方面都要受到严格限制，国家外汇管理局对此制定了专门的规章制度。企业外币存款账户的开立和使用应遵守国家外汇管理局的有关规定。查询外币存款帐户可以向外汇管理局进行查询。 鉴于单位定期存款帐户依赖基本帐户才能支出、外汇帐户受到严格管制容易查询的特点，本文随后内容将不再讨论这两类帐户。 （二）企业帐户的管理。 中国人民银行是负责企业帐户管理的行政机关。企业申请开立基本存款帐户、临时帐户应经中国人民银行当地分支机构核准；企业开立一般存款帐户、专用帐户，经银行审核同意可开户，但银行应于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。 二、银行帐号的查询方法