信用社票据贴现利率定价办法
信用社票据贴现利率定价办法（讨论稿）为提高**农村信用联社票据收益，提高票据质量，增加票据流动性，防范票据风险，实现利润最大化，特制定本办法。
一、利率定价原则。坚持利率公开、公平、公正的原则，坚持同一类型票据同一利率原则。
二、利率定价依据。利率定价以票据市场（河北金融票据网）报价为基准，同时参考（中国票据网）转贴现报价及资金价格（上海银行间同业拆放市场利率SHIBOR）和其它金融机构利率定价,确定我联社票据贴现基础利率。
三、票据贴现利率严格执行面谈、面签制度，严防人为道德风险。
四、利率定价分类。利率定价按承兑行和票面金额进行分类，具体如下：
（一）按承兑行划分
1、银行承兑汇票按承兑行将票据划分为三类：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、中信银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等17家银行为一类银行，地方性城市商业银行为二类银行，农村信用
社、农村商业银行及村镇银行为三类银行。
2、一类银行、二类银行、三类银行同类型票面金额的贴现利率的高低关系如下一类银行＜二类银行＜三类银行。
3、二类银行、三类银行签发的同类型票面金额的贴现利率与一类银行签发的同类型票面金额的贴现利率差额分别不低于0.1‰和0.2‰。
4、一类银行的利率定价可在基础利率的-0.3‰至0.2‰之间浮动。
（二）按票面金额划分：
1、银行承兑汇票按照单张票据金额划分为三类：100万元以内（不含）、100万元至500万元（不含）和500万元以上。
2、100万元以内（不含）、100万元至500万元（不含）和500万元以上同类承兑银行签发的票据的贴现利率高低关系如下：100万元以内（不含）＞100万元至500万元（不含）＞500万元以上。
3、票面金额为100万元以内（不含）、100万元至500万元（不含）同类型银行承兑的单张票据与票面金额500万以上（含）的同类型银行承兑的单张票据的贴现利率差额分别不低于0.2‰和0.1‰。
4、单张票面金额在500万（含）以上的票据的利率定价可在基础利率的-0.3‰至0.3‰之间浮动。
农村信用社担保贷款合同
农村信用社担保贷款合同 篇一：农村信用社借款合同范本 农村信用社借款合同范本 一般只有信誉好、规模大的公司才可能得到信用借款。这种信用借款一般都带有一些信用条件，如信用额度、周转信用协议和补偿性余额等。 信用借款合同范本 贷款人：___________________ 借款人：___________________ 经贷款人、借款人协商一致、根据国家有关法律、法规和规章的规定，签订本合同。 第一条借款金额、种类与用途；贷款人同意向借款人发放贷款人民币（大写）__________________，借款种类为__________________，借款用途为________________。 第二条借款期限：本合同借款期限为______年_____月_____日起至_____年_____月_____日止。 实际放款日期与上述约定不一致的，以借款借据为准。 第三条借款利率：本合同借款利率为月利率_______‰。若遇中国人民银行基准贷款利率调整，借款期限在一年（含）以下的，本合同所约定利率不变；借款期限超过一年的，则利率根据中国人民银行利率政策调整而作相应的调整，且贷款人无须另行通知借款人。
第四条还款方式：本合同约定还款方式为按____________（月、季或年）付息，每______（月、季末月或年末月）的20日为结息日，次日为付息日，逾期付息视为违约。本金到借款期限届满时一次性归还，利随本清。但如借款借据特别约定了当笔货款还款方式的，则该笔货款的还款方式依此约定。 第五条借款人承诺：1、按期偿还贷款本息；2、按合同约定用途使用贷款，不擅自改变借款用途；3、接受贷款人对其信贷资金使用情况的检查监督；4、贷款人为实现债权的费用（含催讨差旅费、诉讼代理费和其他合理费用等）由借款人承担。 第六条贷款人承诺：1、按约定期限和金额向借款人提供贷款；2、不向借款人收取合同以外的费用；3、对借款人提供的资料保密。 第七条贷款展期：借款人如需延长借款期限，应在借款到期前以书面方式向贷款人提出申请，经贷款人同意，另行签订展期还款协议。贷款展期后，其利率按累计期限的现行利率档次确定。 第八条违约责任 （一）借款人违约及其违约责任：1、不按期归还贷款本金（含展期），从贷款逾期之日起按约定利率另加收_____℅的罚息利率计收罚息。2、不按期偿付贷款利息，按罚息
条据书信 2021农村信用社定期存款利率
xx农村信用社定期存款利率城乡居民和单位存款人民银行基准利率广西农村合作金融机构执行利率 上浮幅度年利率(%) 一、活期存款0.35---0.35 二、定期存款 (一)整存整取定期存款 三个月1.140%1.54 半年1.340%1.82 一年1.550%2.25 二年2.130%2.73 三年2.7530%3.575 五年由商业银行自主定价---3.575 (二)零存整取、整存零取、存本取息 一年1.150%1.65 三年1.340%1.82 五年由商业银行自主定价---2.5 (三)定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打六折执行---按上浮以后的一年以内定期整存整取同档次执行利率打六折执行 三、协定存款1.1510%1.265 四、通知存款 一天0.810%0.88
七天1.3510%1.485 农村信用社定期存款流程介绍 了解了农村信用社的定期存款利率后，如果您想要在农村信用社存款，可按照以下流程进行： 1.开户：凭有效身份证办理开户，并在开户时填写存款凭条，交存资金款项、选择存款期限并约定转存、支取方式等，柜员审核无误后开具存款凭证; 2.支取：如果是整存争取的，到期后可以支取金额; 3.续存：如果是零存整取了，可每月固定存入，也可办理自动续存，以免漏存。 农村信用社定期存款收费标准 收费项目业务功能收费标准优惠政策 年费为客户提供信用卡账户综合管理及维护的服务。普卡主卡：50元/年，普卡附属卡：30元/年;金卡主卡：150元/年，金卡附属卡：80元/年;白金卡主卡：xx元/年，白金卡附属卡：800元/年;钻石卡主卡：2500元/年，钻石卡附属卡：1000元/年优惠期内所有卡种免收首年年费，普卡、金卡当年消费6次(含)以上免次年年费。(优惠期：自公布之日至xx年12月31日) 滞纳金因客户截至到期还款日未能足额偿还最低还款额而收取的罚金。按最低还款额未还部分5%，最低5元，最高500元超限费因持卡人超信用限额用卡收取的费用。按超过信用额度部分5%，最低5元，最高500元
票据贴现问题及案例分析
票据贴现问题及案例分析 一、会计准则的相关规定 根据《企业会计准则第31 号——现金流量表》的有关要求，现金流量表应当分别按经营活动、投资活动和筹资活动列报现金流量。其中，投资活动是指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动，例如购建长期资产、对外投资、取得投资收益等；筹资活动是指导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动，例如吸收投资、取得借款、偿还债务和分配利润等；经营活动则是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，例如采购、销售商品、支付工资及支付各项税费等。 二、案例解析（摘自《上市公司执行企业会计准则案例解析》第90 页） 案例10.3A 公司为上市公司。2011 年8 月，A 公司因销售商品取得6 个月到期的银行承兑汇票1000 万元。为了加快资金回笼，A 公司于2011 年12 月31 日将该票据贴现，取得现金995 万元。 问题：A 公司在编制2011 年度现金流量表时，因贴现银行承兑汇票而取得的现金995 万元应该如何进行分类？ 案例解析：企业的应收票据一般是通过销售商品或提供劳务取得的，如果不提前贴现，而是持有至到期再进行承兑，其现金流入通常可认定为与经营活动有关的现金流量。然而，在票据到期之前，对于将其向银行贴现取得现金流量的分类，实务中一直存在不同的观点。 一种观点认为，票据贴现产生的现金流入应当作为筹资活动的现金流量，因为其实质是企业为了提前收回资金而向银行进行融资的行为。特别是在银行承兑汇票附有追索权，且在贴现时由于风险报酬没有转移而不符合终止确认条件的情况下，票据贴现通常会被视为企业以票据质押的方式向银行进行融资，相应取得的现金在资产负债表中会被确认为短期借款。根据《企业会计准则第31 号——现金流量表》的有关规定，筹资活动是指导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动，取得借款属于企业的筹资活动，因此应收票据贴现取得的现金流量属于取得借款收到的现金，从而被分类为筹资活动的现金流量。这样的处理方式也能够使现金流量表与资产负债表的处理保持一致。 然而，如果按照上述逻辑将应收票据贴现产生的现金流量归类为筹资活动产生的现金流量，可能会产生两个方面的问题： (1)和一般的筹资活动不同，该“借款”在“归还”时并不会产生现金流出，而是使短期借款和应收票据相互抵消。 (2)在企业大量使用商业汇票进行结算并贴现的情况下，其经营活动产生的现金流量将相对很少。由于企 业在编制现金流量表时不能对现金流量进行虚拟，上述两个问题很可能会导致这样一个结果：每个会计报
银行承兑汇票贴现操作流程【票据结算】
银行承兑汇票贴现操作流程【票据结算】 银行承兑汇票贴现涉及到银行的相关业务操作，它有着一整套完整的 贴现流程。 一、贴现业务受理 1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的 业务申请。 2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。 3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括： ·申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理 业务时提供）； ·经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章） ·经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法 定代表人身份证复印件； ·贷款卡原件及复印件； ·加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡； 更多内容请访问： 轻松记账，自己管账理账；免费使用： ·填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；
·加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证； ·银行承兑汇票票据正反面复印件； ·票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申 请书》交清算岗位办理查询。 4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真 实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中 信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营 销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地 的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。 5、收到结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和 已背书完整的承兑汇票前来办理业务。 6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时账户）手续。 7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整；审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位； 票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由 客户保管。 8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中 签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经 理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。 二、资金申报 客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。 三、票据审查 票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户 经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵 票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。
【财务管理信用管理 】农村信用社小额贷款
{财务管理信用管理}农村信用社小额贷款
前言 目前，农户小额信贷已在全国各地推行，授信对象由原来只有农户扩大到城市下岗职工等弱势群体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷的发展现状。据中国人民银行数据显示，09 年 1 季度我国涉农贷 款余额为 7.59 万亿元，同比增长 11.9%，占各项贷款余额的 20.8%。其中，全国农户小额信用贷款余额为 2518.6 亿元，同比增长 17.5%。这些近期的 数据显示出我国涉农小额信贷正呈现出不断改善的面貌，数字背后是各相关 部门对涉农金融服务工作的不懈努力，是各金融机构响应政策对农村金融工 作的持续改善。但是从我国 10 余年农户小额信贷运行的总体情况来看，虽然在局部地区或在个别时段收到了一定的效果，形成了各具特色的小额信贷模式，但客观地讲，小额信贷在我国并没有取得真正的成功。小额贷款在国 外也不乏失败的教训。各国政府每年为小额贷款提供大量的资金，但真正成 功的并不多。 出现这一现象的主要原因在于我国农村商业银行信贷的思维模式仍然 停留在一般商业银行信贷模式中，在对小额信贷中的设计、运作和评价都存在着一定的问题，商业银行在实践中将小额信贷的功能扩大化，使小额信贷不能充分显示其应有的制度特征。正确地区分小额信贷和商业银行信贷不仅 可以在理论上澄清各种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，而且在一定程度上还可以完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷 服务体系的空白。本文针对目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重 要的问题进行分析总结，并根据国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更好地促进农村商业银行农户小额信贷的 健康发展。 1.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义 1.1解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 我国城乡二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存
农村商业银行贷款利率定价管理办法
农村商业银行贷款利率定价管理办法XXXX农村商业银行贷款利率定价管理办法 1. 目的 为适应利率市场化形势，建立科学有效的利率定价机制，规范辖内网点贷款利率定价行为，增强利率风险控制能力，提高市场竞争力和贷款综合收益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币贷款利率管理规定》等有关法律、法规，以及省联社的《XXXX农村信用社法人客户贷款利率定价指导意见》结合XXXX农村商业银行(以下简称“本行”)实际，特制定本办法。 2. 适用范围 本办法适用于本行内部所有涉及各级机构、部门和员工。 3. 术语定义 3.1本办法所称贷款利率定价是指我行依据有关利率管理规定，综合考虑资金成本和供求，及借款人的信用等级、担保方式、信贷投向和银企合作综合贡献度等因素确定贷款利率的行为。 3.2本办法中的贷款包括各类企事业贷款、自然人贷款和其他贷款。 3.2.1企事业贷款:指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村 经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。 3.2.2自然人贷款:指对自然人发放的用于农业生产、个人生活的 贷款，主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷款、农业生产贷款、 个体工商户贷款、个人消费贷款等。 3.2.3其他贷款:指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。 4. 职责 4.1总行设立由行长、副行长、客户、信贷、财务、稽核、风险资产 管理部门负责人组成的贷款利率定价管理委员会。负责制定贷款定价战略、相关政策、按照利率管理制度和相关精神，根据市场变化情况和信息反馈，负责制定
和调整贷款利率，并定期公布资金成本价格情况，委员会下设办公室，办公室设在客户部。 办公室根据贷款利率定价管理委员会的决定，负责全辖贷款定价执行情况和监督指导工作。其主要职责: 4.1.1组织贯彻和实施国家利率政策，统一下达、及时传递有关利率管理和利率调整政策文件，认真执行上级颁布的利率管理规定。 4.1.2拟定全辖贷款利率定价政策和定价模型，报送贷款利率定价管理委员会审核后执行。 4.1.3分析和研究宏观经济运行情况和行业发展状况，及时反映和监测社会资金流向和利率发展趋势，及时对贷款利率定价中的参数进行测算和分析，维护和更新定价参数。 4.1.4负责日常与人民银行、银监局及银行业协会关于贷款利率方面的沟通联系。 4.1.5总行贷款利率定价管理委员会，在本办法规定范围内负责对本辖区最低利率浮动幅度进行测算和确定。负责对辖内贷款定价执行情况进行监督、指导、检查。 4.2总行客户部、基层网点审贷小组、客户经理具体贯彻执行定价管理政策，在权限范围内按本办法规定测算，确定和执行贷款利率，对在特殊情况下需对测算的应执行利率进行调整。不论是否超本行贷款权限，均需提出书面申请，报总行贷款利率定价管理委员会审查后执 行。 4.3对正常范围内的贷款利率定价，依据贷款审批咨询权限实施分级授权管理。
【最新】农村信用社借款合同 模板
借款合同 （联社）阿信借字（20XX）第号 借款人（全称）：XXXX 贷款人（全称）：XXXX 根据国家有关法律、法规和规章，经借贷双方当事人充分协商一致，特订立本合同，共同遵守。 第一条贷款人向借款人发放以下内容贷款。 1、借款种类：XXX中长期其他贷款。 2、借款用途：XXX资金周转。 3、借款金额（大写）：XXX人民币贰佰万元整。 4、借款与还款期限：XXX自XX年04月01日起至2012年04月01日止。 （1）借款与还款期限见下表。表中栏目不够填写而增加的附表，作为本合同组成部分。 一致时，以借款凭证记载为准。借款凭证为本合同的组成部分，与本合同具有同等法律效力。 （3）借款人提前还款，应当向贷款人提出书面申请并征得贷款人同意，提前还款时利率不变。 5、利息支付； （1）本合同项下借款月利率为7.3012‰，短期贷款按本合同利率执行；中长期贷款利率按照中国人民银行规定一年一定，第一年按本合同利率执行，期满一年后，由贷款人按当月相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率并通知借款人。年后，由贷款人按当月相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率并通知借
款人。 （2）本合同项下借款按季（季/月）结息，结息同为每季末月（月/季末月）的第20日。 第二条除非满足以下先决条件，否则贷款人有权拒绝提供本合同项下贷款； 1、借款人在贷款人处开立一般账户，并通过该账户办理与本合同项下贷款有关的往来结算和存款。 2、每次提款时，借款人已填妥有关借款凭证，并根据贷款人要求提供有关文件、资判。 3、若本合同项下贷款有抵押、质押担保，则借款人已根据贷款人要求办妥登记及/或保险等法律手续，且该担保、保险持续有效。 第三条贷款人权利和义务 1、贷款人有权了解借款人的生产经营、财务活动、物资库存和贷款的使用等情况，要求借款人按期提供财务报表等文件、资料和信息。 2、按照本合同规定收回或提前收回贷款本金、利息、罚息、逾期利息，复利和其他借款人应付费用时，贷款人均可直接从借款人任何帐户中划收。 3、款人履行本合同规定义务的前提下，按期足额向借款人发放贷款。 第四条借款人权利和义务 1、权按照本合同约定取得和使用贷款。 2、按期归还贷款本金。如遇特殊情况，借款人不能在借款到期日归还借款而需展期的，应在借款期限届满15日前向贷款人提出书面展期申请，经贷款人同意后，签订借款展期协议。 3、款人应在结息日向贷款人支付应付利息。 4、本合同规定用途使用贷款人支付利息。 5、月向借款人提供真实、完整的财务报表或其他相关资料、信息，并积极配合贷款人对其生产经营、财务活动及本合同项下贷款使用情况的检查。 6、款人在本合同项下贷款本息未全部还清之前如采取承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、资财转让、申请停业整顿、申请解散、申请破产以及其他足以引起本合同之债权债务关系变化或影响贷款人贷款债权实现的行动，应当提前书面通知贷款人，并经贷款人同意，同时落实债务清偿责
农村信用社各类计算公式
农村信用社各类计算公式 一、资产负债比例管理指标： 1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％） 备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。 2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％） 流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。 3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％） 4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％） 流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。 5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％） 一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。 6、拆借资金比例 ①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；
（标准：不得高于4％） 字串2 ②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％） ③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％） 拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。 7、贷款质量指标 ①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％） ②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％） ③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％） ④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％； 不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
上海票据交易所贴现通业务操作规程(试行)
上海票据交易所贴现通业务操作规程 （试行） 第一章总则 第一条为加强贴现通业务管理，保障业务各方合法权益，促进业务健康有序发展，根据《中华人民共和国票据法》、《电子商业汇票业务管理办法》、《票据交易管理办法》等法律制度，制定本规程。 第二条本规程所称贴现通业务，是指票据经纪机构受贴现申请人委托，在中国票据交易系统（以下称“交易系统”）进行贴现信息登记、询价发布、交易撮合后，由贴现申请人与贴现机构办理完成票据贴现的服务机制安排。 第三条本规程所称票据是指电子商业汇票，贴现是指买断式贴现。 第四条本规程所称票据经纪机构，是指向贴现申请人和贴现机构提供票据贴现信息咨询和撮合服务的商业银行。 第五条票据经纪机构应当通过上海票据交易所（以下称“票交所”）交易系统提供票据经纪服务。 第六条参与主体办理贴现通业务，应当遵循公平自愿、诚实信用、风险自担的原则，明确约定并严格履行各自的权
利和义务，自觉遵守有关法律法规、监管制度和票交所业务规则。 第二章参与主体 第七条贴现通业务的参与主体包括贴现申请人、票据经纪机构和贴现机构。 第八条贴现申请人应当符合以下条件： （一）中国境内合法注册经营，并有效存续的企业法人或其他经济组织； （二）票据的合法权利人； （三）票据经纪机构、贴现机构规定的其他条件。 第九条票据经纪机构应当符合以下条件： （一）已加入交易系统； （二）拥有履行票据经纪业务职责的内部控制制度和风险管理制度、计算机软硬件设施以及专业人员等； （三）金融管理部门规定的其他条件。 第十条贴现机构应当符合以下条件： （一）已加入交易系统和电子商业汇票系统； （二）具备票据贴现业务办理资质。 第十一条票交所为票据经纪机构在交易系统开通经纪业务权限，为贴现机构在交易系统开通贴现询价权限。
农村信用社小额贷款
西南大学网络教育学院 毕业论文 论文题目：农村商业银行农户小额信贷浅析 学生黄远其 学号0926781613027 专业经济管理 层次专升本 通讯地址紫金县苏区黄布田心小组1号 邮政编码517400 指导教师熊大生
西南大学网络教育学院毕业论文（设计）评定表
目录 摘要 (4) 前言 (5) 1.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义 (5) 1.1解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 (5) 1.2我国农村商业银行发展的必要性 (6) 2.农户小额信贷发展中存在的问题 (6) 2.1利率的不合理 (7) 2.2小额信贷的扶贫性质与农村商业银行商业化运作之间的矛盾 (7) 2.3日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾 (8) 3.改革农村商业银行小额信贷的相关建议 (8) 3.1合理的利率水平 (8) 3.2构建完善的保障制度 (10) 3.3加强监管 (11) 参考文献 (12) 致谢 (12)
农村商业银行农户小额信贷浅析 摘要 我国突出的城乡二元经济结构，是造成农村金融市场“贫血”的根本原因，而农村商业银行农户小额信贷是农村金融领域的一种制度创新，是破解中国农户贷款难题的关键，农村商业银行小额信贷是我国农村经济发展的重要资金供给渠道，但是随着这项工程的进行，贷款利率、缺乏监管、贷款品种单一、风险大等一些新的问题开始浮现出来并成为阻碍小额信贷进一步发展的障碍。文章针对目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重要的问题进行了分析总结，并根据国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更好地促进农村商业银行农户小额信贷的健康发展。 关键词：农村商业银行，农户小额信贷，障碍，对策
20XX年农村信用社存款利率
20XX年农村信用社存款利率 篇一：黑龙江省农村信用社储蓄存款利率调整表样式 黑龙江省农村信用社储蓄业务印章的样式 1、储蓄公章（3.3厘米圆形，字体为宋体，铜材质） 2、存款证明专用章（3.3厘米圆形，字体为宋体，铜或胶皮材质） 3、业务清讫章 尺寸：①形状为椭圆形，直径（按外沿）为45mm*33mm，边宽为1mm； ②上方字为弧形排，字高5mm，上二排为横排，字高4.5mm；③中间框为活动日期，日期框为23mm*8mm；④框下排为横排，字高7mm，字宽5mm；⑤括号内为序号，序号字高4mm，宽3mm；⑥字体为宋体；⑦机构名称与金融许可证一致。 篇二：农村信用社如何应对存款利率市场化挑战 农村信用社如何应对存款利率市场化的挑战 摘要：随着20XX年6月8日起央行下调金融机构人民币存贷款基准利率，同时决定，自同日起将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍。这是央行自1993年8月1日实行利率浮动以来，首次规定了存款利率的浮动区间，释放出利率市场化信号明显，意味着央行更倾向于用市场化的手段，让银行有更多的灵活选择和自由空间。目前，多数农村信用社主要是执行省级联社统一制定的存款利率调整政策（或人民银行的基准利率）。因此，面对的存款利率市
场化挑战，农村信用社如何做好存款利率定价工作已日趋重要。 关键词：农村信用社；存款利率市场化 中图分类号：f832文献标识码：a文章编号：1001-828x（20XX）11-0-01 结合农村信用社的实际情况，应重点从以下几个方面入手。 一、充分认识利率市场化的发展趋势和差别化存款利率的格局20XX 年6月8日央行宣布利率调整后，多数农村信用社实行的是“跟庄式定价策略”，存款利率的上浮比例与中、农、工、建、交等国有商业银行基本一致。但除几大国有商业银行外，在农村区域内还有邮储银行、村镇银行等中小金融机构以及其他商业银行的分支机构。特别是村镇银行的存款利率上浮比例较高，各储种、各档次存款利率几乎均上浮了10%，形成了存款利率差异化的格局。对此，农村信用社要充分认识到央行的利率市场化政策调整，充分面 篇三：河南省20XX年农村信用社招聘：货币的职能试题 河南省20XX年农村信用社招聘：货币的职能试题 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.1955年，__代表党和国家第一次提出了和平解决台湾问题的可能。A．毛泽东 b．周恩来
贴现流程及资料
银行承兑汇票贴现流程 承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，而将未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按照票面金额扣除提现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。但是，银行承兑汇票贴现的具体操作流程是怎样的呢？下面我们给大家介绍一下，供参考。 一、银行受理贴现业务 首先，持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请； 然后，银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价，持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。 第三，银行清算岗位查询票据的真实性，核查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。 二、资金申报 银行客户经理测算业务资金需求，并提前向资金营运部门申报预约资金。 票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。 三、票据交易文件审查 风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。
四、数据录入、贴现凭证制作 客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。 五、复核利息，计算实际划款金额 票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后，对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。 六、签批 客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。 七、合同盖章 客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。 八、支付流程 客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、帐号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。 票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，并向客户划付资金。 业务办理完毕后，客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。 九、信贷台帐登记 业务办理完毕后，由风险审核岗位负责信贷台帐的登记和到期收妥资金后销账的工作。
农村信用社贷款业务操作规程
农村信用社贷款业务操作规程 第一章总则 第一条为强化贷款管理，规范贷款业务操作程序，防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规和《安徽省农村信用社信贷管理基本制度(试行)》，制定本规程。 第二条本规程是全省农村信用社(含农村合作银行，下同)在贷款业务活动中必须遵循的基本规则。 第三条本规程中的经营社是指有权办理和经营贷款业务的农村合作银行、县(市、区)联社(以下简称法人机构)及其分支机构(含法人信用社，以下简称分支机构)。 第四条农户小额信用贷款和联保贷款的操作规程按人民银行颁布的《农村信用合作社小额信用贷款指引》(银发〔2001〕397号)和银监会颁布的《农村信用合作社联保贷款指引》(银监发〔2004〕68号)执行。 第五条办理贷款业务各环节的时间要求。短期贷款从申请受理到审议审批不得超过15个工作日,中长期贷款的时间可相应比短期贷款延长2倍，但最长不超过2个月。 第六条县(市、区)联社应设立客户部门和信贷管理部门，客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后信贷业务的经营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制。 未设客户部门的县(市、区)联社，其客户部门的工作职责主要由基层信用社和联社营业部承担。 第二章基本程序
第七条办理贷款业务的基本程序:建立信贷关系、客户申请、经营社受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批(或按权限报备咨询)、与客户签订信贷合同、发放贷款、贷款发放后的管理、贷款收回。 ( 一)经营社权限(授信)范围内的贷款业务,从受理客户申请到贷款收回各环节全部在经营社完成。省联社要求备案的，按省联社大额贷款报备咨询办法执行。 (二)经营社超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的上报法人机构审批后实施;法人机构的向省联社报备咨询无异议后审批实施。 (三)个人客户以足额存单质押方式申请小额贷款，在调查核实、办理止付通知等手续后，由经营社柜面直接办理。 第三章贷款业务申请与受理 第八条客户申请。建立了信贷关系的客户需要借款时，应以书面形式向经营社的客户部门提出借款申请，其内容主要包括客户基本情况、申请贷款的品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等。 第九条贷款业务的受理。客户部门负责接受贷款业务的申请，对客户基本情况、信用等级、授信额度和 借款的合法性、安全性、盈利性及项目可行性等情况进行初步调查，认定客户是否具备发放贷款的基本条件。对同意受理的，通知客户填写借款申请书，并按要求提供相关资料。 第十条客户申请办理贷款业务需提供以下资料。 (一)法人客户需提供的资料: 1.法定代表人身份证明，由代理人办理的，还应提供授权委托书和代理人身份证明。 2.法人营业执照，特殊行业的企业须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书及其年检证明。
票据代理贴现操作流程
票据代理贴现操作要求及流程 （一）、开票； 1、申请人开票需提供以下材料 贸易合同（企业提供） 增值税发票（企业提供） 开票申请书（银行提供） 承兑协议书一式叁份（银行提供） 授信合同签定确认书（银行提供） 贷记凭证（划付保证金使用） 保证金到帐确认书（银行提供） 空白银行承兑汇票（企业向银行购买） 企业工商信息（已提供并在效期内可不提供） 取印（没有在我行预留过公章和法人代表章的需要取印） 2、开票流程 经办人员事先将所有材料准备齐全。经办人员用贷记凭证将保证金划入保证专户，会计人员在保证金到帐确认书签章确认。 经办人员将保证金到帐确认书、余额对帐单、贷记凭证复印件以及所有材料完备后，完成线上处理并提交后，到分行放款中心办理开票业务。 3、经办人员在取得放款中心出具同意放款的放款通知书后，将放款通知书传真至支行营业部，并将放款通知书交给分行会计部资产业务室。 （二）、代理贴现： 1、代理贴现委托人（票据收款人）提供如下基础材料 企业营业执照（正本原件） 组织机构代码证（正本原件） 税务登记证（正本原件） 开户许可证（正本原件） 贷款卡 工商登记信息 经办人和法人代表身份证原件 银行印鉴章和公章 2、代理贴现委托人、代理人、银行签定票据代理贴现业务合作协议 3、明确利息支出对象和支付方式后使用正确的贴现凭证 4、代理人在贴现凭证上加盖我行结算使用的预留印鉴章 5、代理人整备一套与开票时一致的贸易合同（企业提供）、增值税发票（企业提供） 6、签定银票贴现协议一式叁份（银行提供） 7、经办人在开票行办妥票据查询查复手续（会计人员需在查询查复书上加盖查询和查复的结算章） 8、经办人完成内部审批 9、经办人出具要求开票行会计划付贴现款的内部联系单 注意事项：上述业务经办人都须在信贷经理配合下，双人共同完成。同时企业要在提供的材料和协议等文件上盖章或签字。
常用农村信用社法律法规
1．金融机构办理存款业务时禁止的行为有哪些？ (1)擅自提高利率或者变相提高利率，吸收存款；(2)明知或者应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储；(3)擅自开办新的存款业务种类；(4)吸收存款不符合规定的客户范围、期限和最低限额；(5)违反规定为客户多头开立账户；(6)违反规定的其他存款行为。 2．定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，定期储蓄存款利率应如何计付？ 应按存单开户日挂牌公告所相应的定期储蓄存款利率计付利息。 3．储户遗失存单、存折或者预留印鉴、印章的，应如何办理挂失手续？ 储户遗失存单、存折或者预留印鉴、印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、账号及住址等有关情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在五天内补办书面申请挂失手续。 储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。 4．储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理过户的，储蓄机构应如何办理过户手续？ 储蓄存款的所有权发生争议涉及办理过户的，储蓄机构依据人民法院发生法律效力的判决书、裁定书或者调解书办理过户手续。 5．侵犯存款人利益应承担哪些法律责任？ 商业银行有下列行为之一的，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付延迟履行的利息以及其他民事责任：(1)无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息的；(2)违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压票或者违反规定退票的；(3)非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的；(4)违反商业银行法的规定对存款人或者其他客户造成其他损害的。 6．农村信用社在协助执法部门对特定公民或单位的存款强行扣划时，执法部门应履行哪些手续？ 根据协助扣款的不同原因，可以将协助扣划存款区分为三种不同情况：因刑事违法引起的扣划存款、因经济纠纷引起的扣划存款和因行政违法引起的扣划存款。公安、检察机关要求对有关存款单位或个人执行扣款，必须向银行县、市支行或分行区办一级提交县级及其以上公安、检察机关出具的“协助扣划存款通知书”并附上公安机关的处理决定书或刑事案件立案报告表的副本和检察机关的免予起诉决定书或不起诉决定书、撤销案件决定书的副本，经银行县、市支行或市分行区办一级核对同意后指定所属有关部门执行扣划存款；人民法院要求银行协助扣划被执行人的存款，应向银行提交县级及其以上人民法院出具的“协助扣划存款通知书”，并附判决书或裁定书，调解书，支付令，制裁决定副本，行政处罚决定书副本。
银行电子商业汇票转贴现及其再贴现业务操作技巧规章
附件 电子商业汇票转贴现及 再贴现业务操作规程（试行） 第一章总则 第一条为规范（以下简称“我行”）电子商业汇票转贴现及再贴现业务管理，有效防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《中华人民共和国电子签名法》等有关法律法规及《电子商业汇票业务管理办法》的规定，并结合我行实际情况，特制订本操作规程。 第二条本规程所称的电子商业汇票分为电子银行承兑汇票（以下简称“电子银承”）和电子商业承兑汇票（以下简称“电子商承”）。 第三条本规程所指的电子商业汇票业务包括电子商业汇票转贴现业务和再贴现业务。 第四条本规程适用于我行辖内开办电子商业汇票转贴现及再贴现业务的单位。 第二章业务种类及审批权限 第五条电子商业汇票转贴现和再贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。买断式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，不约定日后赎回的交易方式。回购式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的交易方式。电子商
业汇票转贴现和再贴现业务中转让票据权利的票据当事人为贴出人，受让票据权利的票据当事人为贴入人。 第六条电子商业汇票当事人在办理回购式转贴现和回购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。 赎回开放日是指办理回购式转贴现赎回和回购式再贴现赎回业务的起始日期。赎回截止日是指办理回购式转贴现赎回和回购式再贴现赎回业务的截止日期，该日期应早于票据到期日。自赎回开放日起至赎回截止日止，为赎回开放期。在赎回开放日前，原贴出人、原贴入人不得作出除追索行为外的其他票据行为。回购式转贴现和回购式再贴现业务的原贴出人、原贴入人应按照协议约定，在赎回开放期赎回票据。 在赎回开放期未赎回票据的，原贴入人在赎回截止日后只可将票据背书给他人或行使票据权利，除票据关系以外的其他权利义务关系由双方协议约定。 第七条转贴现和再贴现的审批权限和授信控制按照我行授信授权规定办理。 第三章买断和回购式买入转贴现与再贴现第八条交易的发起和审批 金融市场事业部业务经办员与交易对手达成交易意向，确定交易对手、交易方式、交易利率、成交金额等要素，并根据交易金额按照权限取得有权人审批。 第九条我行电票系统收到他行的转贴现申请信息后，相关操作员应登录电票系统，按以下步骤完成转贴现
农村信用社小微客户贷款办法
**省农村信用社小微客户贷款管理办法 第一章总则 第一条为有效解决我省农村信用社（以下简称农信社）服务区域内小微客户贷款难问题，进一步改善对小微客户的金融服务，规范信贷管理，加强风险控制，依据《银行开展小企业授信工作指导意见》（银监发〔2007)53号）和《**省农村信用社信贷管理基本办法》等规定，制定本办法。 第二条本办法所称小微客户，是指总资产500万元（含）以内，在农信社贷款余额5万元（不含）以上至100万元（含）以内的经济组织和自然人。经济组织包括企业法人、事业法人、个人独资企业、合伙企业、联营企业等；自然人包括个体工商户、其他个体经营户等。 第三条本办法中的贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。 第四条农信社小微客户贷款实行“四只眼睛”管理原则，每两位客户经理共管一批客户，坚持客户经理双人调查、双人贷后管理。 第五条农信社小微客户贷款管理要做到“程序可简，条件可调，成本可算，利率可浮，风险可控，责任可分”。 第二章贷款准入条件 第六条经济组织小微客户贷款的准入条件： （一）有固定的经营场所，有合法有效的营业执照及其他证件； （二）产权明晰，产业符合法律法规和政策规定，产品有市场，生产经营有效益，
不挤占挪用信贷资金； （三）在承贷社开立结算账户，有稳定连续的现金流； （四）原则上连续经营6个月以上，实际控制人有两年以上同行业经营管理经验；（五）计入贷款额度后，资产负债率原则上不超过70%； （六）无不良信用记录，实标控制人品行好，无违法行为； （七）贷款用途真实、合法，有可靠的第一还款来源； （八）农信社规定的其他条件。 第七条自然人小微客户贷款的准入条件： （一）有完全民事行为能力，有固定住所，有稳定的经营场所； （二）有合法有效的身份证件、营业执照及经营许可证件； （三）有明确的生产经营计划，贷款用途明确合法； （四）在承贷社开立个人结算账户； （五）有稳定的收入和还本付息能力，无不良信用记录； （六）农信社规定的其他条件。 第八条农信社应重点支持下列小微客户： （一）抵（质）押物价值稳定，容易变现处置或保证人代偿能力强的小微客户；（二）自偿性现金流量充沛的小微客户； （三）为优质大型龙头企业配套生产、服务，被其授予特许经营或指定为供应、销售商的小微客户； （四）从事种、养、加规模经营的小微客户； （五）经营稳健、业绩波动小、发展前景好的小微客户； （六）其他偿债能力强的优质小微客户。 第九条对有下列情况之一的小微客户，不得发放贷款： （一）连续两年经营亏损，无稳定、连续的现金流； （二）向农信社提供虚假或隐瞒重要事实的经营、管理、财务等方面资料和信息；
票据贴现
实验报告（二） 实验课名称：_金融风险管理____________ 学生姓名：___ _________ 专业班级：___ __________ 学号：_ ___________ 开课时间：___2019-2020-1____________ 教务处制
填写说明 1.实验报告须双面A4纸打印，字体为5号宋体，行距1.5倍； 2.课程编号和课程名称必须和人才培养方案要求保持一致，实验项目名称填写须完整规范，不能省略或使用简称； 3.每个实验项目应填写一份实验报告。如同一个实验项目分多次进行，可在实验报告中写明； 4.如果实验报告页面不够，可以加页。
实验报告 实验项目名称票据贴现 实验项目类型□验证性□演示性□√综合性□设计创新性 实验指导教师曾志勇实验地点实1403 专业、班级学号 实验日期2019年11月11日姓名杨志珍 一、实验目的及要求 1、理解和掌握票据承兑业务的基本流程，所学要的相关文件资料。 2、掌握票据类融资业务的基本注意事项，以及票据融资的优缺点。 3、实际掌握票据承兑中的银行审核的主要依据，对融资人信用等级评定的常用方法以及评级的主要依据。 二、实验使用的主要设备（含软件系统）及要求 硕研银行信贷业务仿真实训平台 三、实验操作过程及内容 第一部分操作流程：申请（票据承兑申请、新建客户） 第二部分操作流程：客户统一授信（基本概况、指标的完成、信用评分、匡算结果、匡算表、等级 评定） 第三部分操作流程：贷前调查（受理申请、评审表、调查报告、贷款报审） 第四部分操作流程：贷款发放（签订合同、贷款拮据、建档、贷款销户<押品出库>或贷款逾期或贷 款展期）