在线发票系统-常见问题解答
网络发票应用管理系统（服务业、娱乐业、文化体育业）
常
见
问
题
解
答
深圳市中润四方科技发展有限公司
2010年12月
目录
一、简介 (3)
二、系统常见问题解答 (3)
1、系统下载安装问题 (3)
2、系统登录问题 (4)
3、系统功能使用问题 (5)
三、打印机常见问题解答 (11)
一、简介
《网络发票应用管理系统》（以下简称：网票系统）是利用现代化信息技术开发的一套在线发票管理体系。该系统以互联网和计算机技术为依托，以便利纳税人办税为指导，以数字管税为核心，对纳税人发票的领购、开具、查询、认证和数据应用等环节提供全面实时管理服务的系统。
网络发票应用管理系统是企业机构用来在线发票开具的工具，该系统实现了用户利用互联网在线实时开票的功能, 企业仅需准备一台联网的电脑和一台针式打印机即可使用系统实时在线开票；系统包含发票申购、终端维护、发票开具、查询、作废、红冲等操作；使用网络在线实现发票申购、开票、查询、认证一体管理。
本手册针对用户在系统使用的过程中遇到的一些常见问题进行整理，编辑成册，用户在使用本系统过程中，如遇到问题请结合实际情况，参考本手册问题解答，或与公司技术服务部联系：
●全国服务热线：4008823661
二、系统常见问题解答
1、系统下载安装问题
问题1．网络发票应用管理系统在哪里下载？
答：请登录网址：https://www.360docs.net/doc/bd1222296.html,/taxact/ ，选择“企税通-纳税人广西专用版”下载；或南宁市地方税务局网站-“热点专题”-“网络发票”下载
问题2．网络发票应用管理系统如何安装使用？
答：“企税通”下载完毕，在电脑中找“企税通”安装包，双击安装程序，依照提示进行安装。企税通安装完毕，登录企税通，即可在“办税业务”栏中运行网络发票应用管理系统。
2、系统登录问题
问题1：如何登录企税通？
答：双击桌面企税通图标，在弹出的登录框输入账号（企业税务登记证号）和密码（税证号后6位数字），在点击登录即可。
问题2：企业的其他财务或开票人员也需要使用企税通，应如何操作？答：其他人员可自行注册企税通新账号，点击登录框上的“注册”按钮，注册新账号，也可登陆https://www.360docs.net/doc/bd1222296.html,/regesit/ 进行注册，注册完毕，在企税通登录框输入账号名及密码，即可点击登录。
问题3.是否登录企税通，点击运行网络发票应用管理系统，就可以直接使用系统办理发票业务？
答：不可以。为了保证网络发票应用管理系统使用的安全性，防止其他用户使用您的电脑时不小心登录网络发票应用管理系统办理开票等业务。企税通和网络发票应用管理系统使用的账号及密码是分开设置的。
问题4.登录网络发票应用管理系统使用的用户名与密码是什么？
答：网络发票应用管理系统的登录分两部分。
第一部分是企业身份认证，用户需要输入：
税号→企业税务登记证号
账号→系统管理员账号统一为admin，其他用户账号由系统管理员新增设置后方可使用
密码→初始密码统一为123456，系统登录后可重新设置。
验证码→验证框右边图片上显示的数字
信息输入完毕，点击登录，完成第一部分的登录。
第二部分系统正式登录，该步操作需用户将手机接收到的安全服务信息密码录入提示框中，点击“确定”，即可完成系统登录，进入功能页面。
问题5. 已办理了网络发票应用管理系统开票资格，但登录系统时提示：用户信息不存在，应如何解决？
答：请拨打广西服务热线，由技术服务人员核实您的企业信息是否已初始化导入系统中。
问题6.用户修改密码后，忘记新密码，无法登录系统，应如何解决？答：若系统管理员忘记登录密码，请拨打广西服务热线，由技术服务人员帮助重置登录密码。
若企业一般用户忘记登录密码，请与企业系统管理员联系，系统管理员在“系统管理”→“用户管理”界面，找到该用户名点击“重置密码”，可将该用户的密码初始化为123456，用户根据初始化密码登陆系统后再修改密码即可。
3、系统功能使用问题
1)开票前系统设置常遇问题
问题1：使用系统发票开具前，需要做的设置有哪些？这些设置是由谁来操作？
答：系统使用发票开具等业务功能前，需要由系统管理员先进行系统设置，设置内容包括：开票测试与设置、终端管理、用户管理、发票分配、开票设置等。
问题2：终端是什么？为什么要设置终端？
答：终端可以理解为开票点，您的企业有多少个开票点需要开票，就需要在系统中相应增加多少个开票终端。一个终端对应一个开票点。如不设置终端，开票员将不能使用系统开具发票。
问题3：如何新增并设置终端？
答：终端管理权限仅开放给系统管理员（admin账户使用者）。新增终端必须由系统管理员向税务局发出新增申请。此时，点击系统“终端管理”
→“申请终端”，填写信息，并提交申请。税局审批通过后，新增终端成功。系统管理员可点击“终端查询”查看并维护已申请成功的终端。
问题4：为什么有些用户进入系统不显示终端管理的模块，无添加终端的操作权限？
答：为方便企业加强内部管理，终端管理模块仅提供给企业系统管理员操作使用。非系统管理员账号登陆系统不显示此模块。
问题5：用户管理主要应用于哪些方面？
答：用户管理功能主要是用于新增系统使用者及维护使用者信息的。企业应依据使用此系统的人数情况，在用户管理界面增加用户信息，建立使用账号，并将账号下发使用者，以便日后开票等业务的操作。
问题6：为什么有些用户进入系统不显示用户管理的模块，无添加用户的操作权限？
答：用户管理模块仅企业系统管理员可操作使用。非系统管理员账号登陆系统不显示此模块。
问题7：是否一定要进行常用开票项目的设置，开票员才可开具发票？答：不是。常用开票项目的设置，是在系统中提前设置好常用的开票项目的名称，以便在发票开具时直接选用，节省开票时间，提高开票速度。若管理员不提前设置，也可在开票界面直接键入开票项目的名称。
问题8：从税局领购了发票后，如何登陆系统查看相关领购记录？
答：登陆系统，点“票段管理”→“领用信息”，即可查看到企业已领购的所有发票信息记录。
问题9:如何进行票段分配？应注意那些问题？
答：系统管理员进行票段分配时，点“票段管理”→“领用信息”，即可查看到企业已领购的所有发票信息记录。核对手上的纸质发票与电子票信息的一致性（如：发票代码和发票号码、发票份数）。信息一致，点该票段后的分配按钮，再确认票段分配的目标终端，点提交，当系统提示分配成功，操作完成。
问题10：企业明明已经在税局领购了发票，但是在系统查找不到领购信息，怎么办？
答：在税局领用发票的电子信息一般是30分钟左右才能发送到企业端。企业如30分钟后仍然找不到领用信息，请与当地税务机关联系，及时更新领用信息，或拨打广西服务热线，与技术服务部取得联系，说明情况，以便工作人员协助解决。
问题11：在哪个地方可以查询已分配好的发票记录？
答：管理员分配好发票后，可点击“票段管理”→“分配查询”，查看每个终端下的票段情况，如，发票分配时间、发票号段，发票份数、发票使用情况等。
问题12：如发现发票分配错误，或企业某一终端发票用完，需要借用其他终端的发票时，怎么办？
答：此时，系统管理员点击“票段管理”→“分配查询”，确认需要重新分配发票的目标终端，点击“重新分配”按钮，进入发票调整界面，依据界面提示进行重新分配即可。
问题13：是否每个系统使用者都能够使用票段管理模块？
答：不是。票段管理模块仅提供给企业系统管理员操作使用，非系统管理员登录系统不显示该模块。
问题14：开票测试时应注意什么问题？
答：开票测试时，系统管理员应注意，终端使用的是平推打印机还是卷筒打印机，依据打印机类型进行测试调整。测试打印时请打开打印机电源开关，并注意使用白纸进行测试，勿将正式发票放入打印机进行测试。
问题15：测试时打印的内容整体发生偏移怎么办？
平推打印机打印测试偏移：
如内容整体向右偏移，请调小左偏移值；整体内容向左偏移，调大左偏移值。
如内容整体向下偏移，请调小上偏移值；整体内容向上偏移，调大上偏移值。
卷筒打印机打印测试偏移：
点击“打印机初始化”按钮，由系统自动对打印偏移值进行微调。
2)发票开具过程中常遇问题
问题1：开票员选择终端进行开票是应注意哪些问题？
答：开票员应根据自己所在的开票点位置及名称，相应选择终端名称。选择时注意查看该终端的可用票信息，如显示票段信息为0，请联系系统管理员进行票段分配。
问题2：开票员开票过程中，开票终端提示“无可用的发票号”时，怎么办？
答：该提示表明当前终端未分配可用的发票号段或发票已用完，请联系企业系统管理员，由系统管理员登录系统进行票段分配操作。
问题3：消费者在索取发票时不愿提供真实姓名及电话，是否可以继续开票？
答：开票页面的“付款单位/个人”名称为必填项，如客户是在不愿意透露真是名称，此处可填写贵宾或散客字样代替。“付款单位电话/手机”为非必填项，若填写付款方真实手机号，付款方可以实时接收发票开具的短信息。开票员再填写项目及单价即可开具发票。
问题4：填开发票作废与空白发票作废的区别是什么？
答：填开发票作废是针对已开具的，票面信息有误的发票，如需重新开具，必须将该发票电子票在系统进行作废的情况。
空白发票作废是针对纸质发票因破损、丢失而不能再用于打印，须在系统将电子票空白作废，再根据税务机关对发票管理的要求进行处理的情况。
问题5：打印发票时，打印机放置的是测试白纸，发票内容已打印到白纸上，这张“发票”如何处理？可以放正式发票进行补打吗？需要拿到税务机关验销吗？
答：不能补打，系统不提供补打功能。开票员应进入“发票作废”→“填开发票作废”模块，输入要作废的发票代码及号码，将电子发票作废。未被使用的纸质发票应妥善保存，并根据当地税务机关要求，按期将发票拿回税局验销。
问题6：已填开的发票票面信息发现错误，应如何处理？
答：开票员应注意区分该张发票是否为本月开出的发票。如果是，进入“发票作废”→“填开发票作废”模块，将该发票作废，并收回纸质发票，按期拿回税局验销。如果该张发票是本月以前开出的（跨月发票），进入“发票红冲”，输入要冲销的发票代码及号码，确认信息后，点“红冲”。系统将开出一张负数金额的发票，将原发票金额冲销抵减。请注意：红冲时系统需要打印新发票，请检查打印机中发票情况，确保电子票与纸质票票号信息一致，方可打印。
问题7：纸质发票丢失，应如何处理？
答：如果企业不小心丢失未使用的纸质发票，需要按照当地税务机关发票管理办法中的规定，对已丢失的发票，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。同时企业系统管理员须登陆系统，进入“发票作废”→“空白作废”模块，将丢失的发票进行空白作废。最后由税务机关进入受理程序。
问题8：如发现未使用的纸质发票因破损、毁坏等原因而不能再用于打印时，怎么办？
答：企业系统管理员须登陆系统，进入“发票作废”→“空白作废”模块，将相应的电子发票进行空白作废。并妥善保存已损坏的纸质发票，根据当地税务机关要求，按期将发票拿回税局验销。
问题9：如果开具给客户的发票丢失，客户要求进行补打可以吗？企业应如何操作？
答：不能补打。系统不提供发票补打功能。企业应根据发票的开出时间，确定将发票
作废或红冲处理，然后给客户重新开具发票。再根据当前税务机关对“关于纳税人丢失已填开发票处理问题”，明确规定进行相关处理，及时联系税管员上报实情。征求处理意见。
问题10：发票开票项目比较多，超出5个项目时怎么办？能否在增加行填写开票项目？
答：开票项目行数的设置是根据真实发票的页面进行设置的，超过5个开票项目时，多出的信息将不能完整的打印到纸质发票上。因此不能再增加开票项目行。建议将多出的项目开在下一张发票中。
问题11：卷筒发票只有单联时，企业没有存根联留存，不便于财务做账。同时如遇客户违约时，无法进行凭据核实。怎么办？
答：目前税务机关提供的卷式发票均为两联，一联交给客户，一联企业留存做账。如以后税务机关将卷式发票的联次调整为单联时，系统会相应进行功能调整，提供单据打印功能，便于财务将开出的发票单据打印做账。问题12：关于发票认证，是认证企业开出去的发票，还是认证企业收到的发票？是不是所有行业的发票都可以在系统上进行认证？
答：系统的发票认证功能是提供给企业收到的他人开具给本单位的发票的，目前系统开放仅针对服务业、娱乐业、文化体育业三个行业发票的认证。其他类型发票认证以后会根据税务机关要求进行完善。认证后的发票方可提供财务做账。
问题13：发票认证时，需要输入的查询码从哪里获取？
答：查询码是系统在打印发票时自动生成的一串6位数的编码，该编码打印在发票票面上。认证时按步骤进行输入相应内容，即可完成认证。
问题14：完成开票后，开票界面的电子票号没有自动跳到下一号码，怎么办？
答：发票开具后，电子发票号没有跳到下一张可能是由于网络反应的延迟造成的，请刷新系统票面或重启一次开票系统。如问题仍得不到解决请拨打广西客服热线请求技术服务人员协助解决。
三、打印机常见问题解答
问题1：打印机驱动如何安装？
答：如您购买经我公司严格测评过的pos1200打印机，其驱动是自动附带在打印机中的，不须您自行安装，只需将打印机连接电脑，再登录系统设置选择该打印机为默认的打印机，测试正常，即可用于打印。
问题2：开票时，点击开票按钮，打印机不执行打票任务，怎么办？
答：请按一下步骤检查打印机情况：
（1）打印机电源是否已接通，电源指示灯是否亮起。
（2）打印机与主机的连接是否正常，电缆两端是否插好。如果打印机仍然不打印，请试一下自检功能。
（4）自检功能正常，说明打印机是好的。故障可能与主机和接口电路或是接口电缆有关。
（5）自检功能不正常，请联系打印机维修中心。
问题3：如何启动打印机自检功能？
答：关闭打印机电源开关，长按打印机走纸按钮5秒钟，然后再打开电源开关。松开走纸按钮，打印机开启后自动进行打印，并将相关信息在打印在卷纸上。请联系打印机维修中心，根据维修中心工作人员的要求，提供卷纸上的信息内容，以便解决问题。
问题4：打印不清或缺针怎么办？
答：如打出的发票出现打印不清或笔画缺失的情况，请按一下步骤进行检查：
（1）请检查色带安装是否正确，先安装色带，再上纸。
（2）检查使用的电源是否为指定1050U型电源（DC24V/2A）。
（3）可能是色带已用旧，需要更换新色带。
（4）如出现某些被打印出票样中的汉字或字符有缺失的现象，打印头可能出现问题，请与各销售公司或维修中心联系
问题4：打印机突然停止打印怎么办？
答：检查打印机ERROR是否闪烁，如有闪烁可能有以下三种错误(参考前面按键和指示灯）。
（1）可能是打印头过温保护。此时，请关闭打印机，待十几分钟后，打印机头温度恢复正常温度，再开启打印机继续打印任务。
（2）可能是打印机头位置错误。此时，取出打印机色架，然后关闭打印机，再重启打印机，待打印机自动初始化机头位置完毕，再装入色架，继续打印任务。
（3）可能是黑标检测出错或纸的印刷规格不符合要求，检查机头上黑标检测及相关电路。该问题请联系打印机维修中心。
查看PAPER灯是否亮红色，如亮起可能存在下面两种情况：
（1）表示纸已用完，请更换纸卷。
（2）进纸器出问题。调整卷纸位置，重放卷纸，检查进纸器能否正常走纸。如不工作，请联系打印机维修中心。
问题5：打印机进纸或打印时卡纸了，怎么办？
答：打印机卡纸主要是因为纸卷走纸时位置走偏造成的。如发生卡纸正确的操作是：逆时针转动打印机机体右侧的退纸齿轮，慢慢将纸张退出。为避免纸张断在打印机中，请勿强行拉扯纸张。
如纸张不小心断在打印机中，请按以下步骤操作：
（1）关闭电源。
（2）用镊子小心清理机头内纸屑。
（3）将各部份恢复原位，开机继续打印。
问题6：使用系统时，可以采用网络共享打印机打印发票吗？
答：平推式打印机可以共享，只要开票前核对好放入的纸质发票号码和代码与机打号码代码一致就可以了。卷筒打印机建议不要共享，因为每个终端分到的机打票号是不一样的，而卷筒票是要预先装好纸质发票的，共享的话容易出现机打号码代码与纸质发票号码代码不一致的情况。
系统常见问题汇总完毕，如您在使用的过程中遇到其他问题无法解决时，请及时与我公司取得联系，我们将热诚为您服务，谢谢！
增值税发票管理新系统开票软件常见问题(税控盘版)
增值税发票管理新系统开票软件常见问题（税控盘版） 软件登录类的问题 一、税控盘口令是多少？ 默认是8个8。 二、登录软件时操作员下面的口令是多少？ 初始化时未设置的情况下一般默认为空。 三、多次输入税控盘错误口令后提示pin锁定？ 请您带税控盘去税局解锁，解锁成功后初始口令是8个8。 四、升级版网络配置的服务器地址是什么？ 请您点击【系统设置】--【参数设置】--【网络配置】服务器认证模式：双向ssl认证，河南服务器地址是https://www.360docs.net/doc/bd1222296.html, 端口443 抄报地址默认 /acceptFramework/UniAcceptService 发票填开类的问题 一、开具发票时提示：保存明细数据异常，商品名称、金额为空或数据无效？ 选择商品名称后未输入金额无法保存，点击其他按钮时出现此提示，请您输入数量，单价后点击右上角对勾保存。
二、开具增值税发票清单时增加劳务名称40条左右时提示取商品行序号失败，请将新商品行添加至列表下方？ 请您点击右上角【撤销】按钮，然后点击键盘上的【↓】增加商品。 三、开具增值税专用发票和增值税普通发票时如何进行含税价和不含税价转换？ 请您点【发票管理】--【发票填开管理】选择发票种类，点击发票填开界面最上面一行菜单栏中的价格，可随意切换单价是否含税。 四、开票时提示：超过开票离线时长或金额？ 1、存在未上传的发票，需要点击【发票管理】--【发票填开管理】--【未上传发票查询】--点击上传，上传完成即可开具 2、如不存在未上传的发票，查看【报税处理】--【状态查询】--选择发票类型看离线时长和金额是否为0。 3、如状态查询正常，请您核对开具的发票金额是否超出允许离线的金额。 五、已开发票查询中查询不到开具的发票信息？ 遵循谁开发票谁查询，请您以当时开具此张发票的开票员名字登录软件查询，或以管理员身份查询即可。如管理员身份也查询不到，请点击【发票管理】--【发票修复管理】修复后在查询。 六、如何开具增值税专用红字发票信息表？
国家税务总局 关于发布增值税发票系统升级版与电子发票系统数据
乐税智库文档 财税法规 策划 乐税网
国家税务总局 关于发布增值税发票系统升级版与电子发票系统 数据接口规范的公告 【标 签】增值税电子发票系统,增值税发票系统升级版,接口规范 【颁布单位】国家税务总局 【文 号】国家税务总局公告2015年第53号 【发文日期】2015-07-20 【实施时间】2015-09-01 【 有效性 】全文有效 【税 种】增值税 国家税务总局 关于发布增值税发票系统升级版与电子发票系统数据接口规范的公告 国家税务总局公告2015年第53号 根据增值税发票系统升级版推进需要，税务总局决定对增值税发票系统升级版与电子发票系统实现对接。现发布数据接口规范，并将有关事项公告如下： 一、本次发布的接口规范分两种：第一种适用于使用金税盘或税控盘开具电子发票的纳税人，包含发票开具接口。第二种适用于开票量大、使用税控开票服务器的纳税人，包含登记信息查询、发票库存查询、发票开具和发票查询四个接口。 税控开票服务器是指大容量、高性能的税控装置。 二、为配合本次数据接口规范发布，使用金税盘或税控盘对接的纳税人，应将税控发票开票软件（金税盘版或税控盘版）统一升级为V2.0.04。使用税控开票服务器对接的纳税人，应依据本规范完成企业相关业务系统的升级改造。已建有电子发票服务平台的地区，应依据本规范完成电子发票服务平台系统升级改造。 三、本数据接口规范在金税工程纳税人技术服务网（https://www.360docs.net/doc/bd1222296.html,）上发布，纳税人或电子发票服务平台系统开发商可自行下载免费使用。在使用本数据接口规范和安装升级版开票软件过程中，如有问题，请联系当地税控技术服务单位提供技术支持，也
电子发票业务培训手册
电子发票业务培训手册 目录： 1.行业背景 2.相关国家政策 3.解决方案 一、行业背景及优势 1.北京国税试点推行电子发票 2013年,税务总局发布的《网络发票管理办法》强调: 省以上税务机关在确保网络发票电子信息正确生成、可靠 存储、查询验证、安全唯一等条件的情况下,可以试行电子 发票。提出了电子发票是“加强税收征管、强化发票管理、降低征纳成本、提升节能减排效益”的有效途径,为税务机 关发票管理方式的转变指明了方向。截至目前,全国已有北京、天津、上海、南京、杭州、青岛、广州、成都、重庆、深圳等10个城市上线试点电子发票项目。 北京作为国家电子商务示范城市之一,承接了国家发改 委电子商务电子发票试点应用项目工作,在市政府、市发改 委等部门的领导下,经过1年多筹备规划,市国税局指导中 国电信股份有限公司北京分公司完成了北京国税电子发票 试点应用平台建设工作,为北京试点使用和推广应用电子发 票项目奠定了基础。 2.什么是电子发票？ 电子发票是税收服务适应互联网信息发展新形势、新 要求的重大创新举措,是新时代下税务机关征收管理方式优
化提升的里程碑式创新。它彻底突破了原有必须通过纸质 载体记录交易信息的纸质发票模式,通过不可篡改的数据文 本记录、存储交易双方的交易信息,构建了全新的无纸化发 票模式。它有利于进一步简化发票的流转、贮存、查验、 比对,可以大幅减低纳税人领用、运输、存储和管理成本。 北京国税试点的电子发票符合国际通行的电子发票法 律法规标准,不仅实现了企业在线交易的全程电子化,大幅 降低企业运营成本、提高流通效率,而且灵活实现了多种国 际通用电子发票格式转换和纸质发票凭证的转换,为实现电 子发票全过程“无纸化”流通与管理奠定了基础。 3.电子发票与网络发票的区别 北京国税试点的电子发票是记载数据信息的计算机格 式文本,可以根据税务机关的要求灵活展现、存储和复制, 并通过网络通讯技术发送给付款方,电子发票只能通过电脑、手机等数码设备接收、存储、查看或读取,该格式文本可以 作为电子会计核算凭证计入会计档案系统。 北京国税推行的网络发票是指纳税人使用税务机关指 定的网络发票平台打印开具纸质发票,纸质发票上的发票数 据通过网络信息技术即时、准确地存储在网络发票平台数 据库内,税务机关据此比对、验证和申报信息。通俗易懂的讲,网络发票只是传统发票开具方式的变化,其发放、使用、存储和管理方式的核心仍旧是纸质发票实物管理。 简单地说,网络发票实现了税务机关对发票数据的采集 和管理,但使用管理上必须依赖纸质发票;电子发票则覆盖
增值税发票使用规范
增值税发票使用规范 1.0目的 满足销售收入确认及时性原则，并符合国家税务征收管理法规；规 范税票使用标准，保证增值（普通）税票在符合国家相关法律法规 和公司管理制度范围内安全使用。 2.0范围 财务部 3.0 职责 4.0 定义： 5.0 作业流程：N/A 6.0 作业内容： 6.1 原则上要求当月销售（以“产品销售出仓单”的日期为准）应当 月开具增值（普通）税发票，确保符合即时全额纳税的税法要件。 对于无税票需求的销售，财务部应根据“产品销售出仓单”内容 于销售当月全额以普通税票开出；对于个别既需增值税票但又要 求部份下月开票的特殊客户，财务部可先以“发出商品”科目进 行会计处理，但最长不能超过一个会计月份，且必需满足以下条 件：①整份订货详情单的数量及金额、②或整份产品销售出仓单 的数量及金额。 6．2 增值税发票仅限于公司产品销售收入或对外提供各种劳务收入实现时使用。原则上不得对非直接采购方或直接委托劳务方以外的 第三方提供增值税发票，己启用的增值税发票的购货单位应与我 司自制票证“产品销售出仓单”的购货单位一致。 6.3 在特殊情况下应直接采购(委托劳务)方之要求确需向第三方提供 增值税发票的，需具备以下条件方可办理：
A.由直接采购(委托劳务)方以书面提出要求并加盖公章，产品或劳 务内容应与“产品销售出仓单”相符; B.由接收增值税发票方与我司签定合法的产品供需合同，提供有效 的(经年审的)营业执照付本、税务登记证(国、地税)、纳税人资格 证书、企业代码证复印件; C.发票金额应由发票接收单位的银行帐户于增值税票开具前汇入 我公司指定的银行帐户(即先收款后开票); D.业务员凭客户的书面要求提出申请，由总经理核准后交开票员; E.开票员审核前述条件完全具备后给予办理开票。 6．4 增值税发票开具后开票员应造册登记并与业务员办理发票移交签收手续，发票由业务员负责及时送达客户，送达方式由经营部制 订，如果采用挂号邮寄的应妥善保管挂号邮件存根联并及时跟踪 到位信息。 6.5 因各种原因造成退货的，原则上应要求客户办理符合税法规定的 手续：客户当地的主管税务部门出具“进货退出或索取折让证明 单”。确因客户无法提供以上证明的，应视具体情况按以下规定办 理： A.退回物资与我司开出的增值税发票所列示的内容完全一致(品 名、数量、单价、价税金额)的，该增值税发票应随货同时退还我 司，该项仅限增值税发票开具日的当月。 B.回物资仅为相对应增值税发票内容一部份的或不具备A项的时 间条件的，应由客户作为销售开具增值税发票给我司。 6.6 或因开票内容不符合客户要求而退回的增值税票，业务员应在接 收的第一时间内交到财务部，由财务部办理发票冲销或重开手续。 6.7 响货款回收速度的，由经营系统提出报管理部对开票员及直接主 管进行行政处罚。 6.8 务员积压发票造成客户不能及时抵扣或超过有效抵扣时限而遭客
增值税发票系统升级版与电子发票对接技术方案
附件2 增值税发票系统升级版与电子发票对接技术方案 为做好增值税发票系统升级版与电子发票对接工作，制定如下对接技术方案。 一、设计原则 升级版与电子发票对接坚持以下四条原则： （一）统一纳税人端税控开票功能，确保增值税发票系统升级版在纳税人端的一致性。 （二）不改变现有电子发票服务平台和纳税人（主要是电商企业）端ERP系统的格局和使用，仅对发票开具部分做接口对接。 （三）充分考虑电商企业的特殊性，保证其短期大量开票的性能要求，也要解决大量电子发票进入税务端后台的性能压力问题。 （四）公布相关技术接口规范，要求税控单位不得以升级版与电子发票系统接口调试名义向企业收费。 二、技术实现方案 （一）对接示意图 增值税发票系统升级版与电子发票对接逻辑示意图如下：
（二）主要功能点 1.纳税人登记注册。保持现有电子发票试点纳税人登记、票种核定等业务流程不变，在现有征管系统、电子发票
管理系统中完成。 2.发票赋码。电子发票的号段，始于征管系统、电子发票管理系统，通过接口方式，由升级版税控系统、统一受理平台最终赋予给纳税人。 3.电子发票元数据生成。鉴于大型电子商务平台（如：京东商城广东平台每日开票量达30-40万份），单个税控盘/金税盘（每分钟开具20-30份）难以满足此类开票要求，经与两家税控装置生产单位共同研究，拟使用两家单位研制的税控开票服务器（即：大容量、高性能的税控盘/金税盘，每分钟开具3000-10000份）来满足企业需要。票量小的电商平台直接使用税控盘/金税盘和增值税发票开票软件完成电子发票开具功能。 4.电子发票生成。仍由第三方电子发票服务平台完成。电子发票元数据传递给第三方电子发票服务平台，该平台按照电子发票试点现有机制和要求生成带纳税人签章的电子发票及其图像文件，并返给纳税人。 5.电子发票明细数据进入电子底账库。电子发票明细数据通过升级版统一受理平台进入电子底账系统。 三、数据接口规范 数据接口规范包含两种。第一种适用于使用金税盘或税控盘开具电子发票的纳税人，包含发票开具接口。第二种适用于开票量大、使用税控开票服务器的纳税人，包含登记信
我国增值税专用发票管理制度
我国增值税专用发票管理制度
增值税专用发票管理制度 目录 第一章总则 第二章增值税专用发票的领购管理 第三章增值税专用发票的使用管理 第四章增值税专用发票填开管理 第五章增值税防伪税控系统的管理 第六章增值税防伪税控系统操作管理办法 第七章丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票的管理 第八章附则 增值税专用发票管理制度 第一章总则 第一条增值税专用发票(以下简称专用发票)只限于增值税的一般纳税人领购使用,增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。 第二章增值税专用发票的领购管理
第二条专用发票领购簿的管理<增值税专用发票领购簿>(以下简称领购簿)是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证,是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 1．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的,其领购簿的格式由省级国税局确定。 2．领购簿由省级国税局负责印制。 3．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人,按以下程序核发领购簿: (1)县(市)级国税局负责审批纳税人填报的<领取增值税专用发票领购簿申请书>。 (2)专用发票管理部门负责核发领购簿,税务局核发时应进行以下审核工作: ①审核纳税人<领取增值税专用发票领购簿申请书>。 ②审核盖有”增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证(副本)。 ③审核经办人身份证明(居民身份证、护照、工作证); ④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后,专用发票发售部门方可填发领购簿,并依法编写领购簿号码。 (3)纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的,应提出书面申请,经国税局审批后,由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的
增值税发票管理管理办法
增值税发票管理管理办法 增值税发票管理制度一章总则 一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。二章增值税专用发票的领购管理二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》（以下简称领购簿）是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 ．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。 ．领购簿由省级国税局负责印制。 ．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿： （）县（市）级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 （）专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作： ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证（副本）。 ③审核经办人身份证明（居民身份证、护照、工作证）；④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。() 纳税人需要变更领购专用
发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。 ．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 三条专用发票的购买一般由县( 市)级国税局专用发票管理部门购买，特殊情况经地(市) 级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时，应向国税局提交已开具专用发票的存根联，并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 ．验旧。 () 检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 () 检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符，有无异常情况。 () 根据验旧情况登记领购簿。 ．供新。 () 审核办税人员出示的领购簿和身份证等证件，检查与《纳税人领购增值税专用发票台账》的有关内容是否相符。
公告2015年第84号国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告
https://www.360docs.net/doc/bd1222296.html, 国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告 国家税务总局公告2015年第84号 为进一步适应经济社会发展和税收现代化建设需要，税务总局在增值税发票系统升级版基础上，组织开发了增值税电子发票系统，经过前期试点，系统运行平稳，具备了全国推行的条件。为了满足纳税人开具增值税电子普通发票的需求，现将有关问题公告如下： 一、推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票，对降低纳税人经营成本，节约社会资源，方便消费者保存使用发票，营造健康公平的税收环境有着重要作用。 二、通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票票样见附件1。 三、增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 四、增值税电子普通发票的发票代码为12位，编码规则：第1位为0，第2-5位代表省、自治区、直辖市和计划单列市，第6-7位代表年度，第8-10位代表批次，第11-12位代表票种（11代表增值税电子普通发票）。发票号码为8位，按年度、分批次编制。 五、除北京市、上海市、浙江省、深圳市外，其他地区已使用电子发票的增值税纳税人，应于2015年12月31日前完成相关系统对接技术改造，2016年1月1日起使用增值税电子发票系统开具增值税电子普通发票，其他开具电子发票的系统同时停止使用。有关系统技术方案见附件2。 六、各地税务机关要做好纳税人的宣传组织工作，重点做好开票量较大的行业如电商、电信、快递、公用事业等行业增值税电子发票推行工作。 七、本公告自2015年12月1日起施行。 特此公告。
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决办法(二)
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决办法 （二） 一、防伪税控问题汇总 1.问题描述：按照业务要求，小规模纳税人按季进行申报，是否可以按季报税 和清卡？ 解决方法：小规模纳税人的报税和清卡同一般纳税人，必须每月进行报税和清卡。对于小规模纳税人，有独立的参数控制是否需要进行“一窗式”比对（由省局设置），如果小规模纳税人都是按季申报，则建议设置为不需要进行“一窗式”比对，这样企业报税之后会直接清卡。 2.问题描述：企业数字证书由于口令多次输入错误，导致锁死，如何处理？ 解决方法：携带证书锁死的专用设备，到企业发行岗，使用企业发行子系统中的“重签证书”功能，给企业进行证书重签，重签之后证书口令恢复默认值，默认口令为88888888。 3.问题描述：一体化发售时，提示203错。 问题原因：在防伪税控系统中没有企业认定授权信息。 解决方法：进入“系统管理→纳税人档案管理→企业发行信息管理”菜单，进行认定授权信息维护。 4.问题描述：认证发票时提示“当前认证发票（代码：，号码：）程序发生错误， 错误信息为：7001：7001 is not a valid integer value),已取消当前发票的认证处理”。 问题原因：在认证子系统客户端中设置端口号格式错误。 解决方法：在防伪税控认证子系统客户端中“设置金税卡解密方式”中设置正确的端口号。例如:7001。 5.问题描述：防伪税控支持发行18位税号的企业吗？
解决方法：防伪税控不支持发行18位税号的企业，只支持15、17、20位的发行。原来使用身份证号的小规模纳税人，需要在身份证号后面加两位顺序码，01~99即可。 6.问题描述：企业新办证书时提示；正在处理中，没有反应。 解决方法：（1）IE6：设置“IE安全选项”，添加防伪税控服务器地址为受信任站点，在IE6的“自定义级别”中将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （2）IE8：设置“IE安全选项”，添加防伪税控服务器地址为受信任站点，在IE6的“自定义级别”中将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 7.问题描述：防伪税控系统中认证税控盘开具增值税专用发票，报669错，无 法认证。 解决方法：卸载防伪税控认证子系统客户端，删除c:\renzw文件夹。重新进入防伪税控系统的软件下载中下载“认证子系统客户端（文通识别版）”进行安装，再进行认证操作。 8.问题描述：小规模纳税人使用税控盘做初始发行时提示：“err -1:09b10f错误， 增加发票类型007失败。”或提示“004失败”。 问题原因：通过在使用货运系统中的“税控器具应用检测”菜单进行检测，发现被发行的税控盘中已经存在专票或普票票种授权信息。 解决方法：到货运系统中做“异常注销”操作，然后在防伪税控中做初始发行操作。 9.问题描述：使用税控盘的企业如何做注销报税？ 解决方法：使用零税软盘方式做注销报税。文件内容格式为货运格式（可以让用户具体咨询货运技术支持）：320500 201501 0 000 #苏州飞亦达物流有限公司320500321165535 V61 文件名仍为X1165535.01。 10.问题描述：企业更换为升级版金税盘后，需要对老设备开具的发票进行补录， 补录发票正常且保存了七要素内容。存根联补录报税后发现没有转入征期表
增值税发票发票网上申领操作手册(金税盘版)
税控发票开票软件（金税盘版）网上申领操作说明
目录 第一章设备环境 (1) 1.1 硬件 (1) 1.2软件 (1) 1.3操作系统 (1) 第二章网上申领 (2) 2.1发票申领 (2) 2.2申领状态查询 (11) 2.3 申领确认 (14) 2.4 申领撤销 (17) 第三章网上领票 (20) 3．1 网上领票 (20) 3．2 领用票量查询 (23)
第一章设备环境第一章设备环境 为实现网上申领功能，企业端开票环境需要满足以下软、硬件要求。 1.1 硬件 （1）所需的专用设备必须为灌装有数字证书的升级版金税盘、和报税盘，报税盘为选配设备。 （2）金税盘底层为SKN6K08L1及以上版本。 1.2软件 开票子系统版本号为FWSK(KP)_V2.0.12_ZS及以上。 1.3操作系统 支持winXP sp3、win7、win8、win8.1操作系统，系统可以是32位或者64位。 1
税控发票开票软件（金税盘版）V2.0新增改进功能说明 2 第二章 网上申领 主要实现网上申领发票功能，代替大厅购票，简化用户工作。以下操作均指在企业端税控发票开票软件（金税盘版）中操作。 2.1发票申领 主要实现企业网上提交发票领购的申请 操作步骤： 【第一步】点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项，进入发票申领页面，如图2-1、图2-2所示， （图2-1 发票申领菜单）
第六章其他新增功能 3 （图2-2 发票申领） 【第二步】点击“更新”按钮，通过网络从税局端同步该企业的发票票种授权信息到开票软件中，更新成功后，页面中的“发票类型”项目的下拉框将显示企业所有授权的发票票种信息，如图2-3所示
增值税发票管理制度
增值税发票管理制度 第一章总则 第一条为了完善我公司财务制度，加强增值税发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》及国家其他有关法律和法规，结合本公司实际情况，特制订本制度。 第二条本制度规定了增值税发票的定义、分类、开具、取得和管理等内容。 第三条本制度适用于公司所属各部门。 第二章增值税发票的定义和分类 第四条增值税发票的定义 增值税发票是由国家税务总局监制设计印制的，是销售商品或者提供应税劳务所开具的发票，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的专用发票。 第五条增值税发票的分类 增值税发票按开具适用范围不同可分为增值税专用发票和增值税普通发票，具体如下： 一、增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人； 二、增值税普通发票：适用于除增值税一般纳税人以外的其他纳税人。
第三章增值税发票的填开 第六条增值税发票的填开 增值税发票的填开是指公司销售商品或者提供应税劳务向对方单位开具的发票，各部门业务人员在申请开取增值税发票以前，必须填写“增值税发票开票申请表"。 “增值税发票开票申请表”需注明购货单位名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行、账号、货物或应税劳务名称、双方单位合同编号等内容，经本部门负责人审核，公司财务经理审批后交到财务部，财务人员将根据此表填开增值税发票。 第四章增值税发票的取得 第七条增值税专用发票的取得 增值税专用发票必须按照增值税纳税义务的发生时间开具，发票上的所有项目必须填写齐全，与实际交易必须相符；字迹清楚，不得压线、错格；收取发票一式两联，分别为发票联和抵扣联，必须加盖发票专用章或财务专用章。 其各栏具体填写方法和注意事项如下： 一、“开票日期"栏： 本栏填写开具专用发票的日期。 二、购货单位“名称”栏： 本栏填写购货单位名称的全称： 注:不得简写、漏写或写错别字。 三、购货单位“地址、电话”栏：
增值税发票管理办法
增值税发票内部管理制度 前言为了进一步规范发票管理流程，加强增值税发票的管理与控制，特制定此制度。本标准由财务科提出。本标准由财务科起草并负责解释。本标准由行政人事部归口。本标准为首次发布。增值税发票内部管理制度 1 范围本标准规定了财务科增值税发票的购买、开具、保管、红冲、作废以及丢失管理等要求和规定。本标准适用于公司财务科内部增值税发票的控制。2内容 2.1 购买 2.1.1 增值税票由发票管理员购买，发票管理员根据实际用量进行购买，其他任何人员无权购买。 2.1.2 购买时必须在发票管理簿（税务机关印制）上办理签收手续。 2.1.3发票管理员必须在未开发票份额为10份以上购买增值税发票且在月底前3天，特别注意子公司开票最大限额，购足发票量。 2.2 开具 2.2.1增值税发票只能由发票管理员开具，且发票管理员应持上岗证，其他人员不得开具，因特殊原因需代理开具时，须经财务总监批准。2.2.2增值税发票的开具必须符合管理规定，不得虚开，不得开具与实际货物不一致的增值税发票，必须填写完整，注明开票人名称。2.2.3增值税发票开具时，若出现开票单位与付款单位或收货单位不一致，对方单位必须出具公函，并同时盖有以上单位的公章。2.2.4预开发票必须由财务总监批准后方可开具，发票管理员应设立预开票审批台账。具体操作如下：a）业务员要求预开票，开票员在接到通知后先登记预开票审批台账并交给财务总监审批。b）销售员将合同传真件或原件发回，交到合同管理科，由合同管理员录入到履约和K3中，确定合同的编号。c）合同管理员开具发货单转开票员开票。d）开票员在接到预先开票的发货单后，严格按照合同将发票及时准确的开出，并将发货单财务联复印件粘贴在合同上且注明原凭证号，在开票的电子表格中注明是先开票。e）预开票合同正式发货时，合同管理科须在此发货单后附原发货单或在发货单上注明（已经开票的字样）并转开票员。f）开票员将原先粘贴在合同上的发货单复印件一起附上交给应收会计，并在发出商品明细表中录入实际发货日期和现有的发货单号。2.2.5增值税发票开具时原则上必须附有发货单、发货回执，若业务员要求不需附回执，可先开票，回执送财务后，当月必须附在凭证后，客户联回执寄给对方或按月统一装订。2.2.6每天开具的增值税发票录入开票明细表。2.2.7联系业务员或客户，每天开具的增值税发票必须及时寄出，并录入发票去向登记簿。2.2.8发票寄出后，及时跟催发票签收单、电话确认或通过打印网上查寻结果确认发票是否收到，收到的发票签收单可与发票存根一一对应装订或单独装订成册，电话确认须登记台账。2.3保管 2.3.1完全未使用的增值税票由发票管理员保管，且必须锁入保险柜内。2.3.2开具后的存根联应当按顺序号装订，每50份装订一本，在每本前打印开具汇总表，加盖封面后装订成册，编号后于次年年初存档。现附发票存根联封面格式见附表。 2.4增值税发票的红冲与作废 2.4.1增值税专用发票 2.4.1.1因增值税专用票开具错误，在当月开具、联次齐全，可直接作废。作废发票必须保证联次完整性、一致性，并按顺序粘贴，不得简单用大头针粘在一起，且须将作废发票印制章剪掉。2.4.1.2因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收 理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。2.4.1.3因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 2.4.1.4发生销货退回或销售折让的，除按照国家税务局的相关通知外，发票管理员还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报关主管税务机关备案。2.4.1.5增值税发票红冲时，须复印原蓝字发票的发货单并注明原凭证号，作为红冲发票及新开蓝字发票的附件；开票员开具红字发票时须在备注栏内注明原蓝字发票的发票号，新的蓝字发票须在备注栏内注明原发货单号。2.4.2增值税普通发票 2.4.2.1 因增值税普通票开具错误，在当月开具、联次齐全，
增值税发票开票指南-2018最新版
增值税发票开具指南
目录 前言 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 第二节增值税普通发票 第三节机动车销售统一发票 第二章增值税发票开具基本规定 第一节纳税人开具发票基本规定 第二节税务机关代开发票基本规定 第三节发票违章处理 第三章增值税发票开具特殊规定 第一节建筑服务 第二节销售不动产 第三节金融服务 第四节生活服务业 第五节部分现代服务 第六节交通运输服务 第七节税务机关代开发票 第八节其他开具规定
增值税发票开具指南 发布日期： 2017-04-26 来源： 前言 为了进一步优化纳税服务，方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具，国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理，编写了《增值税发票开具指南》，供纳税人参考。本指南适用通过增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）开具的增值税发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。未尽事项按有关规定执行。 第一章增值税发票种类 第一节增值税专用发票 增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为三联版和六联版两种。基本联次为三联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为抵扣联，是购买方扣税凭证；第三联为发票联，是购买方记账凭证。其他联次用途，由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税专用发票第六联。 第二节增值税普通发票 一、增值税普通发票（折叠票）
增值税普通发票（折叠票）由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为两联版和五联版两种。基本联次为两联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为发票联，是购买方记账凭证。其他联次用途，由纳税人自行确定。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税普通发票第三联。 二、增值税普通发票（卷票） 增值税普通发票（卷票）分为两种规格：57mm×177.8mm、76mm×177.8mm，均为单联。 自2017年7月1日起，纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求，书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）。印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），由税务总局统一招标采购的增值税普通发票（卷票）中标厂商印制，其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票（卷票）一致，并加印企业发票专用章。使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）的企业，按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》（税总发〔2013〕53号）规定，与发票印制企业直接结算印制费用。 三、增值税电子普通发票 增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。 第三节机动车销售统一发票
电子发票系统操作说明
电子发票系统 操作说明 浙科信息技术有限公司 二○○八年六月
1、登录 (3) 1.1、第一次登录............................................................................. 错误！未定义书签。 1.1.1、添加财务负责人级别用户........................................... 错误！未定义书签。 1.2、日常登录................................................................................. 错误！未定义书签。 2、权限设置 (6) 2.1、开票地点设置 (6) 2.2、代理人设置 (6) 2.3、发票本分配 (7) 2.4、发票本合并 (8) 3、信息维护 (8) 3.1、企业信息维护 (8) 3.2、购货方企业维护 (9) 3.2.1、增加 (9) 3.2.2、修改 (9) 3.3、货物名称维护 (10) 3.3.1、增加 (10) 3.3.2、修改 (10) 3.4、打印设置 (11) 3.4.1、添加打印机设置 (12) 3.4.2、修改打印机设置 (12) 3.5、修改密码 (12) 4、日常操作 (14) 4.1、发票开具 (15) 4.2、发票作废 (16) 4.3、发票查询 (17) 4.3.1、开具发查询 (17) 4.3.2、收具发票查询 (18) 4.3.3、未开具发票查询 (19)
1、登录 1.1、企业登陆 VPDN用户在拨通VPDN后，登陆http://100.0.0.4:8000地址，显示界面如图1.1 (图1.1) 输入用户名（企业税号）、密码点击登陆按钮，显示如图1.2 (图1.2) 开通“电子发票”功能的企业在“涉税服务”主界面上有“电子发票”图片按钮，点击
增值税专用最新发票的管理办法
增值税专用发票管理制度 目录 第一章总则 第二章增值税专用发票的领购管理 第三章增值税专用发票的使用管理 第四章增值税专用发票填开管理 第五章增值税防伪税控系统的管理 第六章增值税防伪税控系统操作管理办法 第七章丢失防伪税控系统开具的增值税专用发票的管理 第八章附则 增值税专用发票管理制度 第一章总则 第一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一般纳税人领购使用，增值税的小规模纳税人和非增值税纳税人不得使用。 第二章增值税专用发票的领购管理 第二条专用发票领购簿的管理《增值税专用发票领购簿》(以下简称领购簿)是增值税一般纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、使用和注销专用发票情况的账簿。 1．领购簿的格式和内容由国家税务总局制定。实行计算机管理专用发票发售工作的，其领购簿的格式由省级国税局确定。 2．领购簿由省级国税局负责印制。
3．领购簿的核发。对经国税局认定的增值税一般纳税人，按以下程序核发领购簿： (1)县(市)级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 (2)专用发票管理部门负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作： ①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。 ②审核盖有“增值税一般纳税人”确认专章的税务登记证(副本)。 ③审核经办人身份证明(居民身份证、护照、工作证)； ④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。上述证件经审核无误后，专用发票发售部门方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。 (3)纳税人需要变更领购专用发票种类、数量限额和办税人员的，应提出书面申请，经国税局审批后，由专用发票管理部门变更领购簿中的相关内容。对需要变更财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，重新核发领购簿。 4．纳税人发生解散、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在注销税务登记前，缴销领购簿。纳税人违反专用发票使用规定被国税局处以停止使用专用发票的，专用发票管理部门应暂扣或缴销领购簿。 第三条专用发票的购买一般由县(市)级国税局专用发票管理部门购买，特殊情况经地(市)级国税局批准可委托下属税务所发售。购买专用发票实行验旧供新制度。纳税人在领购专用发票时，应向国税局提交已开具专用发票的存根联，并申报专用发票领购、使用、结存情况和税款缴纳情况。国税局审核无误后方可发售新的专用发票。 1．验旧。 (1)检验纳税人是否按规定领购和使用专用发票。 (2)检验纳税人开具专用发票的情况与纳税申报是否相符，有无异常情况。 (3)根据验旧情况登记领购簿。
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决方法
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决方法 一、防伪税控问题汇总 1.问题描述：使用税控盘进行增值税专用发票的“一体化”发售时，提示“找不到税控设备”。 问题原因：八局提供给货运“一体化”客户端和防伪税控“一体化”发售中的NISEC_SKP.dll和TaxControl.dll文件不一致，如果后安装货运“一体化”客户端控件，则无法识别。 解决方案：在发售客户端先安装货运的“一体化”客户端组件，再安装防伪税控的发票发售客户端组件。 2.问题描述：在防伪税控系统中大厅报税，出现下图所示错误提示： 问题原因：普华验签客户端程序安装有问题。 解决方案：重新安装验签客户端程序，或联系普华工程师进行解决。 3.问题描述：制证时提示“服务器返回状态代码[12029]”，如下图。
问题原因：（有两种情况）： （1）R A系统中无防伪税控系统的税务机关代码前7位+’0000’的税务机关代码。 （2）制证客户端计算机无法连通RA服务器。测试方法：在IE浏览器地址栏输入http://RA制证服务器地址:端口/RA，看是否可以登陆。 解决方案：（分别对应上面两种情况） （1）省局RA管理员将防伪税控税务机关代码导入证书服务器中。（2）开通制证客户端防火墙。 4.问题描述：企业设备发行完成，安装开票软件后，完成“安全接入服务器地址”配置，重启开票软件时，提示税务数字证书错误，如 下图所示。
问题原因：表示该企业的证书并没有从内网同步到外网。 解决方案：内外网证书目前设置为每半小时自动导数一次。 5.问题描述：在防伪税控系统发行后制证提示“网页上有错误”。问题原因：在IE的安全设置中未启用跨域访问。 解决方案： （1）I E6：设置“IE安全选项”，在IE6的“自定义级别”中将“跨域浏览子框架”及“通过域访问数据资源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （2）I E8：设置“IE安全选项”，在IE8的“自定义级别”中将“跨域浏览窗口和框架”及“通过域访问数据源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。 （3）如果是浏览器版本为IE7，需要降低至IE6或升级至IE8。 6.问题描述：进行“开票机发行授权信息修改”时提示：“由于税率授权有调整，请带税控设备先去做变更企业基本信息！”。 问题原因：这次增加了普通发票的税率授权。 解决方案：携带金税卡或者金税盘，在“变更发行”下先进行“变更企业授权信息”操作。 7.问题描述：税控盘设备报错“服务器监控数据格式错误”，税控盘
增值税发票管理制度
增值税发票管理制度 一、目的：为了贯彻执行国务院、财政部、国家税务局颁布《增 值税专用发票使用规定》等法规文件，加强我公司销货发票、 ， 神 购货发票的使用和管理，维护财经纪律，根据上级规定精 结合公司实际情况，特制定本制度。 二、适用范围：适用富力科商贸公司增值税发票业务的使用和管理。 三、具体内容： ㈠总则 1、我公司增值税发票管理部门为公司财务部。财务部指定专人 负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从发票业务的使用和管理。 2、销货发票使用为公司财务部及下属各单位。 3、公司所使用、经手、保管发票的部门或个人必须遵守本制度。 ㈡销货发票 1、销货发票是公司销售产品、提供劳务时向客户开具的发票。 2、销货发票的购买由公司财务部税务会计统一到税务局办理。 税务会计负责销售发票的购买、保管、发放。使用过的增值税发 票，财务部设专人登记“增值税发票使用登记表”。并在月末填报“增值税发票购、用、存情况月报表”于十日前报送税务局。 3、发票使用部门指定专人负责开具发票并到财务部备案。人员 。 调动时，须到财务部办理变 续 手 更 4、增值税发票依据开票员开具的增值税兑换单开具增值税专用 发票.各项目内容正确一致，并加盖“财务专用章”和“发票专用”。
5、国家规定不应开具增值税专用发票的货物或劳务的不得开具 增值税专用发票。 ㈢购货发票 1、发票是指本公司采购材料、物资、设备或接受劳务时，由销 货单位出具给购货单位的发票。 2、货物取得的增值税专用发票必须符合如下规定; ⑴增值税专用发票“销货发票”栏内所含内容（销货单位名称、 地址、电话、税务登记号、开户行及账号）必须齐全，不得省略。 ⑵增值税专用发票必须加盖“财务专用章”或“发票专用章”。 ⑶增值税专用发票密码区和数字区必须准确无误，不得压线，不 得出格。 ⑷增值税专用发票必须平整无摩擦痕迹，污毁损。 3、增值税专用发票必须于每月25 日前到财务部挂账或冲账逾期 给公司造成的损失由个人承担。 4、本制度与国家规定如有抵触之处，按国家规定执行；未尽事 宜，按国家规定执行。 督实施并负责解 四、本制度由总经理授权，由财务部组织制定、监 释。 五、本制度自下发之日起执行。 东营富力科商贸有限公司 二00 五年十二月八日
电子票据业务综合处理平台解决方案
中国民生银行 票据业务电子化综合处理平台 ―――业务分析与系统解决方案 上海力铭科技有限公司 2006年4月
版本说明 标题：中国民生银行票据业务电子化综合处理平台业务分析与解决方案 撰稿人：刘大力 撰稿日期：2006月4月 编辑软件：Microsoft Word 2003 中文版
1.前言 1.1. 目的 1.2. 背景 1.2.1.项目定义 系统名称：力铭新一代商业汇票交易管理系统，简称新票据系统 任务提出：力铭公司产品部 软件开发：力铭公司技术二部、产品部 预期用户：全国各家商业银行 1.1.1.项目开发背景 1、目前采用的处理方法及其弊端 手工处理 效率低下 业务成本高 不利于开发新的票据业务产品 2、票据电子化处理的意义及前景 票据电子化现阶段能够解决的问题 票据电子化处理平台的远景目标 1、进一步开拓票据市场的需要 目前，公司的在商业汇票交易管理系统领域，已经占领了大部分国内银行。
但竞争也日趋激烈了。原有产品在其功能、性能等诸多方面存在先天的缺陷和不足，为了在今后的竞争中能够占据主动位置，迫切需要产品本身在业务和技术方面有一个跨越式的飞跃。如果在原有产品基础上开发，已经不现实了，提炼原产品业务和技术的精髓，全新开发新一代系统是必须的。 2、产品多元化发展的需要 1.2.2.项目范围 新票据系统，是银行票据业务操作和管理的系统平台，将应用于各家国内商业银行全行范围或部分机构范围。 本系统是力铭公司新一代产品，在此之前已经先后出现三个版本，目前分别运行在民生全行、建行全行、中信银行全行和农行上海票据中心。因此，本系统的问世，将担负三个责任： 1、为新的银行客户提供一个完善、稳定、先进的票据业务操作管理平台； 2、产品化的开发流程和结果 3、在技术、功能方面包容和兼容现行的三个老版本，尽快将上述客户的老 版本系统平稳升级过渡到新一代系统。 1.3. 定义 本文对所有专业业务名词和术语，都作相应的解释，见附录一：业务概念一览表。在正文中如果在某个名词的后面带有括号标注，如：出票人（A3），说明“出票人”一词在一览表中的A类型栏中的编号第3项有解释。 银行核心业务系统：俗称会计系统，负责处理银行会计帐务，比如客户资金的划拨，会计科目的调整等。