近年理财规划师二级综合案例分析试题
2010年5月理财规划师二级统考综合评审试题
案例分析題（共3道题「第］?2题每题20分，第3題60分,共100分）
一、张女上今年30岁?讣划5年后购买一銮80〃的普遊住宅.如?房屋市价90万元。张女上现在
税后年薪12万，收入何年约增收入屮70%用丁消费，和下的钱可以结余下來，目帕张女士有存款5万元,投资收益率約5%,如果张女士计划采用二成首付,等额本息贷款的方式进行购买,贷款利率为6% ?请为张女上设计购房规划方案.
二、王先生夭妇现年33岁，夭妻一人和在外企T作，丨|前收入较多.但工作圧力也很大。夫芒二
人希卑能在50占忖提前退休以亨受牛?沾。目前二人毎仆的牛.酒费用为10 〃元，虽然退休麻没有子女教育金竽支岀，但退依后王先生夫妇希望可以毎年到国内、国外旅游. 并能有较好的医疗保障,因此预i 卜届时毎年需耍12小L的文出。根据二人的身体状况, M计二人部可以生存至85岁。为J"能够积累养老金，王先T夫妇II前已缙有储番20万元。投资回报率为6%?王先生夫妇还需要每月拿出多八資金用于退休金的积累，
注：不考虑通货膨胀的m索
三、客户基本资料;
秦先生H前在某咨询公司任项目经理.刀薪税前1. 5万人民币，按15%墩纳三险一金, 年底约?仃税前M万元的奖金收入。秦太太足幼儿园枚师，工作稳定，勿月收入税后？5D0元。二人目前均为32岁,2005年结婚，2005年6月首付15方元,采用等额本息方式贷款购买了 - 套总价60万的90半米住舅，贷款期怩20年?购买肖川廿始还款。2008年.二人的儿千彤彤出生，给两人带來了很劣快乐?但随之增长的述存門益增多的家庭丈出°为了给儿子捉供最好的生活条件，二人与2008年1月首付30万"购买了隹总价L007J120平米三室?厅。同样采川等额木息贷款方式，贷款20轩，购买廿丿-1开始it款。曲次贷款都定商业贷款.贷款利率6%,此外?夫妻二人给彤彤报了钢琴和书法课程,培训班的费用加上各种FI常开支. 秦先生家庭的时月人出由以前的何月4000元，娈为了目前何月7000X- 人有一辆-KW.15 万元的经济型轿车.每月需养车费用1000元。
II前家庭有活期10万元，定期存款20万元，20万元的阿债.秦先生曾在2006年听刊友的推荐，投资了10万元的某僞股型基金,到2009年底巾値为14万元.此外,秦太太购买了呆银行的理财产品30
力兀.综合考电秦先生夫妇的凤险承受能力，硕汁二人的年投资回报率为5%,
秦先生作为项ri经理，平时质酬较多.平均毎年需要2万元，秦AA泉户外迄动的爱好者，经储和朋友进行野外旅游，每年的外出和购买装备的费用需L万元」［人何年龙敬双力父母需2万7Ua II前.秦先生夫妇想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：
1、随着孩子的成长，秦先生夫妇感到儿子的教育和生活花费FI益増多，加上两套房子的房贷，资金压力很大，希电理财师能给出?个解抉办法。
2、秦先生想知耀官前只依拿单位福利的凤险保障是否完备,如果不足,述需更补充哪些保险.
3、秦先生-人都曽在海外留学，因此，也计划在儿了K犬后可以将孩了?迖往宾国读大学,综合考虑关国学费和生活费的增长悄况，及我国的汇率变化。预计届时需要120 万元的留学费用.这笔钱需要提前进行准备。
4、秦先生夫妇60岁时正常退休，因为T：时秦先生工作较忙并且经常出差,二人很少一冋旅游、闪此秦兀I丿、妇一人希里退休后，可以有疔间?同定走各地的风承名胜。而秦先卞因为纾常喝酒应曲，彷体并不是很好.综汁奇虑各种休闲费用和浜疗支;I；,二人预订以85岁为生存目标,至少需要］80万的养老费用
5、秦先生想史换一个二厢的家庭用车，预计花费药万元。
握示：信息收集时间为2009年12月31日。
不考虑存款利息收入.
月支岀均化为年支出的十二分之一。
工塚薪金所得的免征额为2000元。
计算过程保怦两位小数，计算结果保用到幣数位。
1、客户财务状况分析：（26分）
（1＞编写客户资产负债表（计6分,房贷贷款项112分）
資产负债农单位：元农-1
（2）编制客户现金流处表（计8分，秦先生收入：2分，房贷按掲还贷：2分〉
现金流呈衣单位：元心2
（3）存户财务状况的比例分析（至少分折四个比率，以分数表不?保潯御整数位》（6分）
①客户财务比率表（2分〉
②客户财务比率分析；（4分）
<4）客户财务状况预测档分）
<5）客户财铮状况总体评价卩分）
2.理财规划冃标侍分）
3、升顶理财规划方聚（25甘）纸理财方案总结（4分）
2008年11月
—、张先生家庭属」中零收入阶层，没有任何奂债尸其家庭总资严达到200力丿乩张先生■拿出1恥力从全部投资十股鑒.张先生走持着?不要將鹅蛋放在一个篮子里”的投贽理念 (1)
万兀的贵金投资于入B两支般黏两只股票的预期收就如F农：
腔指1淞股指卜跌
慨率0.150.450 4
A股決12%7%—X25%
B股聖21^10^—9%（1刚断抿先牛家庭的段资金额包否合适?
（2）14 W张儿牛投赛的A、E两丈心栗足否符仃^不茨将翻旣右:■个常了甲.°的投狂ffl念吟（判断井写出理乩it明简耍步解）
—二秦證生2007年初购买了抚公司股票.购环丽每股20芫?持有年后出策A % 司20）7却毎股肢和2尤.年终发放*公司股权收益聿为丁怖.贝塔值为1儿再投资比率为2/3?公司预il未*两亚该比率均不会发生变化口假设A公司毎年保持稳定增［C预讣2008年山场收益瘵为I?陽，国库券收益率为5嶠。
紂；X秦先主投熒该啦黑的收転聃为多少d
X菇先生家庇除农眾外没倚其他忧产.最近由于股膜大跌.导致亲庭資产损失严克. 秦先生想调整投资纵合，但他对基他投资品不是很塾恳沪需要埋财规划帅捉佚咨询，请对股原型莘金*投资连接险籾股票进祁比较，分析产站的疋文r风险收益特点、投资门槛、税收情况
三、客户基本资料：
饯女士规年30巧，是一位申亲母亲，冇一个5岁人的儿子°目时，饯攻士件一妹地产公“任術供经理，月薪12000兀（税前）,年煞奖金10万兀（税前），无任何社保。母子—人住任2006年1月初购买的套两JS室的住房中,房款80万元中甘付20%,剩氽采用等额本息贷款方式,贷款利車5. 508%?贷款期限20年。钱女士家庭现有活期存款过万元,定期存款30万尤，2007年初听朋友介绍购买了某股票型基金10力丿L.2006年钱女上离婚后?考虑到『I己一“发生克外，儿子的生活将发生困难，因此她购买『年缴保1800 JL的定期心险，保险条款规定在保障期限内钱女士囚盘外或疾病而去世，町以获得60力的保险赔付。
锂女士家庭支;I；屮，儿『?的教育费中片有很人比例.钱女士离婚后将所有帝节都寄扎住儿子身仁除为儿子提供垠好的学习枚育外.还让儿子学习书法、绘画等持长班,每月各项学费支岀就达3000元。此外母子二人的牛活费每月2000元.钱女七每年会带儿子到IH内著名景点进行旅游,平均每年花费1OOOO 元"钱女J?每年关容休闲支出8000兀.钱女L的询夫每月町以提供膽养费1000元。
且瓠饯女士想请理财規划师通过理财规划为其解决以下树題：
L、随者儿了?学习科目的增钗女士感沱需娶的买部本辆从而节省、路卜?时间。钱女上若好了辆价值18万元的中档家庭型轿乍，包括律种税费在内共需21万元可以将乍辆买下。
2、钱女L感觉自已的保险仍茨不够完备，但由「対保险不太了解，希电!埋财规划师能为其设讣完备的保险保除规划。
3、钱女士一直希望给儿子最好的教TT，计划儿子在国内读兀人学后继纯到国外深适，综合考虑国内外求学戏用，预计在儿子13年后上人学时共盂准备髙等敎17金110万儿.投资报酬率为5%?k钱女上计划在25年后退休，考虑到其馳自人,因此预计需要养老费用L50万元。投奈报酬率为M
5.能够对观金等流动资产进和有效管理。
6、钱女士对理财及投诙了斛不久希卑理财规划师能为K制定合理的诙产配置规划. 提示：信息
收集时间为200了年12月3L日。
不考虑存款利息收入。
H支岀均化为年支出的I?二分之一。
匸资薪金所得的免征额为L600元°
才算过保保留闯位小数，卄畀结果保留钊煞数位「
2007年11月
I事握客户的纳税狀况是理财规划肿进行税收寒划屮的必姿坏廿，个人所那税是个人理财中，个非常重嬰的税种口个人所得税丄萎是对个人（门然人）取得的各项应税所得课征的一种税.it纳税文务人包括中国公民.个休匚商户以及在中国有所得的外箫人员和港澳合廳我国的个人所需税共有十个税亦如I?也嶄金所得税氐劳动报91所劭税H,利息.股息"红利所得稅H和財产转止所得税目等*不同的税耳又佇不同的计直方仏.根掘下面家例'回答相关问題。
张先生200石奉12月钳（fc入悄况如F；
K当月发放工戦5000元（已抑除巴三险一金
2?％月发族全年奖金20000元「
氛向熹公司提供劳务,取得报20000
4、职得禍酬收入8000元：
请分别计算上述四项张先生当月应墩纳筒个人所得税-（假设r述收入均为税诃收入）
二，李先生，28岁，某大樂公司的工程技术人员.张女士，25岁，某国有企业的疔收人员"李先佗和张女七有个「岁的女儿晶晶.李先生和张女士枳累了人约15力尤的金融资产，由「.位対卩证券不足狼了解.西此资金早本押址比银和匸款的形貞存札说近.豺边的吧人都通过资本市场进行证莽投资获益不如爷先业和张女士觉得也应该调搭自己阚瓷组G豆是二罰B谨慎.对于资本市场的风险也听说了?:爲荐投盜连接隘.还育人给他们推斗股宗。而对于不商的人給苴推萍不同产品，到底哪些产品具止适合他们，李先生和张女士就此咨询「理财规划帅。假如你址理财规划师?鬲从如F 几个方面来回答李先生和菠女士* 1＞对李先1和张女七的投贽组合怙况进行分析
農对股票型基金.投资逐接险和股架4H」讨笹，分析产品的定义.风险收益特点、ft蚩门AL税收情况: 三、樂例分折懸
咨尸星本资料：
周先心夫妇毕业于同新大学，有个读小啓的7岁女儿卜丈夫在外瓷金业做行政管理匸作，"新税后42E0兀.年终奖金2力丿「藝子心某亲业单位财务主管、每品觇后工密3150元,年终奖金有5000尤。
家庭财务女岀比较稳左.亘本的伙食费*交通费、通讯费夫概每月3000兀，除此之外規就是不足期的服装购置札旅游划lh平购侮年花韬为10000兀° —家人住在一处B0平素左若胡住房里.产权已经归个?H询市价403万元。夫妻二人想换*套人?些的仍堤居住。公年还现款购入一辆10万儿人；右'的洱车。丄作繁忙加匕対现财丼不在行”夫交网人没有炒过股衆也没有卖过某金或债券. 隶世仃25万兀的运期疗款和2万兀的活朋存款，A1任何贷款.另外丘ff 3000 关兀，也存住很打里。
夭妻两人除了单位缴纳的睥三险一金”外部没购买商业保险.篠子的人身意外保跑址是宁校统一缄纳的.
-凉二口想佶助理财规创师的耕助达到以下冢庞il划。
1＞换一套130半方米左右?的新房.房M｛总价80万兀.
2、开始为女儿准备匕人学的教仃经费，冃标额度50万元。
3、斤夏双方准备20年応退休，想任退休后迩能维持现仃的生;izKT，不给子
女添加麻烦，fl标额仪so力?元：r
4、加损家庭的保障，购买合适的保险产品：
5、对家庭现在财务资源辺行合郎配忆包祗升息预期I、?矣元的切1何处麗。
捉:小；信息收集时间为2007 T 7月miH；F pC^
不考虑〃款利息收入，不考虑利率调楼；
月支出均化为年支出的十二分Z—，
住房公枳令贷款利率为5.04%, 1於元折合人尺币7.5元：
计算过程保田小数点麻两位，结果保留到整数位。
1.客户财务状况分析
（1）编制客户盜产负债表
资产负侦表表?1
2009年模拟（一）
,秦小姐今年閃岁”住一沫外dH故疔政越也揭月工4ooo J￡, @前叮父母同住，虽然省了房租，但每月的消费仍然不少.除基本的主活化费外，毎月还有夫笔的休闲娠乐支tlh因此.毎月仪有约1咄的节余。随着年纪渐增，秦小姐感到与父讯同住的不使，想要购冥-个和户型的居宅ill立信住。她石好一套价值沁力的怔房，小由广每月节余较少?计划3年后再购买'假设秦小如的投簣回报淋为5%丄镒毎卬保
貯1M的增氏速度，贷嶽利率为4.18ft.请为秦小姐制定一个购房规划方魚
二、土先卞为某理财事务所腳启级理财帅，2009年5 H取符的收入如2
（1）匚资收入曲（WI元：
<2）受邀授课，取得收入尤：
⑶出版理财相关书籍.取得收入50000儿，
（4）投资般票.取得股息收A8800/G：
（5）自有房屋对外出租.取得租金收入2 300 巳艸容种税费37F元.未进行任何装修；
（和购买彩眾.获得奖佥收\ 50IW 7C?
迎过以I：忧料，片算该”王先生而要繳納的个人所得税：
（1）X贽薪金个人所得税y
⑵劳务报圖个人所得税t
O）稿酬个人所絆税辛
U）股忌个人所捋税；
⑸財产租贷个人所得税;
（6）偶然个人所得稅匚
三、客户基*资料丁
氽先生和肚生満在一个中筹城市,今年均为40岁,他们有一个读小学四新级的儿几今年10岁?余先主在某大舉国有企业做曲理工件'月耕为税府10000儿，年终奖偸75000 尤（税厉h余太太足某氏营企业财务主管，月薪为税后5.D007G.年终奖为35000元f税后九二人在中-位助己繳纳“三险一金二余先牛有Vfl有产权住臥年代较久，每月和金收入1000尤，目前i|j场价值为130000元,U1预计5年后巾场价值为100000 一家人目2004年1月购菜的『市场价值500000元的住帛甲"从购买半月即开始还款，为时用/公积金货款200000兀，等额木轼还款.述款期限15年“
京先主比较市视投资理眛但-吭没有时间和精力认貝打见目前家中井?有供行活期存款50000尤.定期仃就斗00000几.货币市场战令和go兀.I I前市値为2C（XW 7L的监票和胜票羽早金"除此之外谨有-部汽车价值120000兀.余先生夫妇除房贷^hijijAK他贷款?除了单也缴纳的【上险?金"外大妻■人没有投保其他商业保险”儿川1勺人身意外保险是学住统一繳纳的"
处先主家庭财务支出比较稳定?除「狂木的伙忆交迪、迪讯彷用外F就定不定期的服裝购置和旅游支出?一家人平的每月的H常生活开支为3000元，儿子一年的教育费用（含特长班支出）在6000兀左右.太太办的关轩E侮年需耍2400兀.家庭应酬玄出半均蒔月
500兀，每年旅游支出5000兀°另外，余先生每季度都要给老家的父母寄去3000兀生活费。目前?余先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：
1、最近余先生考虑到老家的父母都已将近了0岁向龄.想把他们接來同化，于是想到要换一套面积牧大的房子.已经看好了一栋郊区的小别塹.总面积20Q平米*单价4000儿「
知1'1己的H前的财务状况是舎真匸适合购买该启，百没有敬好的方式攵现购坍。
2、余先生想知逍H前只依靠单位福利的风险保陥是否完冬，如果不足.还需要补充哪些保险。
3＞孩子是人妻〔人1'1勺希望.他们希里儿子能茁壮成长，接受咫好的敎疗.山于小学和中学阶啓数疗开龙并不人人?1大I此余先个想请玮财规划帅若取为其解决儿子的高等教疗费用问题。而且二人非常希舉孩了18随时可以岀国上大学,届时至少需耍600000兀。
4、尽管余先生夫妻二人单位福利不借，但考虑到养老费用*｝笔不小的开支,同时想在身后能够为儿子留下遗产，所以夫妻:人还是想住退休时积擴下一笔财富?夫妻?.人希里15年后退休.届时积攒资金的目标额度为1200000元。
5、能够对现金等流劫協产进行?有效管理。
提吴信息收集时间为2008年L2月31 I I。
不考虑存款利息收入。
刀支出均化为年支出的十二分之一。
公枳金贷款利率按5灯十算。
余先牛家庭公枳金贷款叫出额度迪捌余60力儿。
计算过程保牌两位小数，计算结果保留到幣数位.
1、客户财务状况分析* （26分〉
（1〉编制客户资产负债去（计6分.住房贷款项II： 2分）
农T 资产负债表单?位：兀
（2）编制客户现金流量表（共计8分,房屋按拇还贷：2分）.
（3）容户财务状况的比率分析i至少分析网个比來.以百分数耒示.保甯到整数位5 W分人
①客户财务比率表◎分）
②客户财务比率分析J （4分）
（4）窖户财务状况预测（3分）⑸於户财务状况总体评价（3分）
2.理财规划冃标（5分）
3、分项理财规划方案（25分）
K理财方案总结（4分）
模拟（二）
三、客户基本资料；
韩先生35岁,足一家合伙企业的合伙人。2006年,他均同岁的刘女士结婚,婚后刘女I二做了全职欢太。韩先生目前月薪］万元（税前）,年终奖金】5万元（税询）.没仔任何社保，二人过看较为宽裕的生活。
2005年回国之初,韩先生贷款购买了'套50平米的酒店式公寓，价款50力元，20%的首付.采用曾额本息还款方式丫贷款期限为15 <1 ,利赵为5.31%o婚后二人感觉生活空间狭小.「是心2007年1月购买了另套价值120万朮100平*糊装修的件房，三成首付后. 其中30力采川公积金等额本息贷款方式?贷款利率4. 85%,贷款期限为20年:其余采用等勧!本金贷款方式,利率5. 81監,贷敬期限同样为20年。搬入新家匸?原采的酒店式公寓川于出和,租金毎川2000儿。随看房价的上涨，目前这套酒店式公寓已升值至65万元。
随若韩先生家庭收入的增多?支出也在增加。2006年初，韩先生购入了一部价值20万元的轿牟,毎月的养车费用1000元.韩先生一家基木生活支出每月2000元:韩太太每年的护flfe美容支出8000元：家庭每年健身支出4000元。:人每年一次的旅游支出花费10000 元3此外，韩先生由J；应酬较多,各种应酣开支每月2000元；孝敬双方父母每月LOOO元。
韩先生QL作较为靠忙，很少有时间腆及到家庭理财状况，而刘女±对理财又加之甚少r 200?年初，听删友介绍，购买了加万元的股亲，由丁操作不「?到年底只剩15万元o但刘女L购买的30万元的股票型皋金.倒是盈利2万尤。此外,韩先牛?家庭有活期存款5万兀，定期心款20力兀，国债20力兀。
韩先生家庭需要理财规划帅为其解决的理财问题主吏有；
1、2008年3月,二人的奥运宝宝康康出生,?家人在髙兴的同时,也开始为儿子的未来做打算。韩先生对儿子寄很高的期望,希里他能接受最好的教育,并打算让儿f IS 年后出国读木科。粽合考逆国外的学费及生活费用，需要为儿子留MJ 80 ）｝的人学费用。假设投资报酬申为5也
2、韩尤生［人都农有购买任何商业保险，韩九宅考虑到刈女士不丄作，?旦他发生意外，家庭生活将成树题，因此考虑购买?泄的商业保险，
3、韩先生夫妇打算55岁叮以退休2受生活，二人预计寿命为85趴考虑到通货膨胀及齐种旅游休闲开支,以乃的投资报酗率，到55岁共需养电费用250力元。
1>軸先牛虽然收入较乞们每月的房贷讣帖先生感到压力很八貯虑到以后的退休勺孩子的教自,韩先生I分拟心，希望理财规划师能为其做一个合理的规划■帮其改善家庭债务状况?
5、能保持家庭11好的现金流动性&
提示：信息收集时间为200-年12月31 Th
不考.虑存款利息收入.
不考虑房租需缎納的个人所得税a
J］支出均化为年支出的「二分Z =
丄诙薪金所扫的免征额为L.600丿讥
不考虑折1口
计算过程保留购位小数,计算结果保留到整数位。
L.客八财务状况分析；（26分〉
（1）编制客户资产负债表（计6分,住房贷款项目:2分）
（2〉编制客户现金涼皿表（汁8分?韩先生收入2分:为卅按揭圧贷:2分）。
42现金渝蛍A 讯位：尤
理财规划师报考指南
随着我国金融行业的发展，国外金融机构的大量涌入，集团理财与个人理财服务成为金融机构竞争的主要业务。在金融机构由单一服务模式向综合性理财顾问服务模式转变的同时，各大金融机构的理财业务能力将直接决定各自的市场竞争力。因此，各大银行、证券公司、保险公司、投资公司等金融机构迫切需要专业的理财规划师，作为一种新的职业，现从事理财业务方面的从业人员急需进行专业、系统的理财培训。在这种背景下，国家劳动和社会保障部于2003年出台了“理财规划师国家职业标准”，现在已经开始在北京、上海、杭州、深圳、广州等城市进行职业资格培训和认证考试，考试合格者由国家劳动和社会保障部颁发“理财规划师”国家职业资格证书。 2003年初，国家劳动和社会保障部组织成立了国家职业资格鉴定专家委员会，并颁布了《理财规划师国家职业标准》。《标准》的颁布标志着理财规划师职业在国内成为了一个新兴职业。根据国家标准，理财规划师是运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。在当前的宏观社会经济背景下，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 理财规划师是按照美国注册金融策划师标准委员会所提出的“4E标准”即教育（Education）、考试（Examination）、从业经验（Experience）和职业道德（Ethics）以及中华人民共和国劳动与社会保障部制定的国家职业标准，运用理财规划原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标提供综合性理财咨询服务人员的专业称
谓。理财规划师工作的最终目标是，在客户既定的条件和前提下，运用专业知识与技能，最大化的满足客户对财富保值和增值的企盼及其人生不同阶段的财务需求。 1、理财规划师(国家职业资格二级）具备以下条件之一者 （1）大专毕业，申报前从事本职工作4年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 （2）大学毕业，申报前从事本职工作3年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 （3）硕士学位，从事本职工作1年以上，经理财规划师正规培训达标准学时数,并取得结业证书。 2、高级理财规划师(国家职业资格一级)具备以下条件之一者 （1）具有大专学历或学士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作5年以上，经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 （2）具有非金融专业的硕士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作3年以上，取得一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。 （3）具有金融专业硕士以上（含硕士）学位或其他专业博士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作2年以上，有一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。
P理财规划书案例
P理财规划书案例 Prepared on 24 November 2020
编号：第二组 方案题目编号：案例2 个人理财策划书 专为李中慈先生家庭制作 二○○八年六月 尊敬的李先生及太太： 您好！ 感谢您选择我们为您提供理财服务。您所提供的家庭资料我们会为您严格保密。我们根据您的资料和理财目标，经过谨慎、详细的分析，准确评估您的理财需求，为您制定理财方案，提出理财建议。在深入理财的过程中，还需要我们紧密合作，适时调整。我们倡导“自由、自主、自在”的理财主张，希望通过我们专业、个性化的服务，为您创造更多财富空间，伴您度过美好生活。 工商银行财富管理助您人生更加精彩！ 第一部分摘要 李先生，您家庭目前的当务之急是筹集50万的创业资金，您需要设计子女教育、换房与退休规划。因此，我们专为您设计了这套--“享受工作、享受生活；美好人生，工行相伴”理财规划，对您的资产、负债和理财目标做出具体分析；提出了总体思路和建议；推荐了适合的投资理财产品和工具。希望我们的理财方案能够抛砖引玉，助您幸福生活一臂之力。
第二部分目前状况及目标 一、您的家庭基本情况 李先生，36岁，台商，计划投资创业。 李太太，36岁，家庭主妇，无收入来源。 女儿，8岁，国际学校在读。 二、您的理财目标 我们将您的理财目标按照重要性和优先原则进行了归纳。 1.立即筹集500,000元的创业基金。 年后在上海换房，目标2,000,000元现值，需要贷款。台湾的房子不打算卖。 3.女儿18岁念完国际学校后，准备到国外留学念书，六年拿硕士，每年需学费现值200,000元。 4.李先生打算在60岁退休，80岁终老。无社保,退休金完全靠自己筹措。退休后除了每月希望有生活费现值15,000元可以用以外，每年旅游支出20,000元。 三、您的财务状况 1、家庭资产负债表： 李先生家庭资产负债表(单位:元)
关于理财规划师案例
杨先生45岁，律师，每月税前收入8500， 孙女士45，高级教师，每月税前收入4500， 儿子17高中， 杨先生贷款10万年买了价值16万的车，尚有2年6万未付，每月供2800元，。 家庭资产各类存款10万，包含去年全年利息收入1800-税后，总价15万元的国债，去年利息5500，总价12万元的债券基金和信托产品，其中包含全年的6000税后收益，杨先生住房市场价值75万元，杨先生一家每月的生活开支保持在3500左右，每月赡养父母600元，家庭保险每年支出13000元，保险单现金价值10万元，去年旅游花掉5000元，家庭备有现金1500。财务信息截至05-12-31。 请编制两表。分析杨先生家庭资产配置状况。 （2）客户现金流量表 （3）客户财务状况比率分析 ----财务比率表 客户财务状况比率分析 1、结余比率 结余比率=节余/税后收入
月结余比率=（月收入-月支出）/月收入≥10% 2、投资与净资产比率 投资与净资产比率=投资资产/净资产0.2----0.5 投资收益率=投资收入/投资资产 3、清偿比率 清偿比率=净资产/总资产0.6----0.7 4、负债收入比率 负债收入比率=负债/税后收入0.4 5、流动性比率 流动性比率=流动性资产/每月支出3倍左右 三、赵先生，38岁。某风险投资机构合伙人，赵太太，38岁，某名牌大学的副教授，两人有一个6岁的儿子浩浩。赵先生的年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右，另有出席一些讲座、论坛的税后收入8万元左右。一家三口现在住在价款120万元的新房里．新房于2005年6月购买，首付5成，其余5成通过银行进行10年期住房抵押贷款，采用等额本息的还款方式还款，购买同月开始还款。赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55万，目前用于出租，每月租金2500元。拥有市值21万元的小轿车一辆。现有三年期定期存款30万元人民币，2006年9月到期。活期存款15万元，股票账面价值现为40万元，在过去的一年间收益为6000元。儿子浩浩一年的学费开支在1万元左右，车辆的使用费每年需要3万元，一家人平均每月的日常生活开支为1．5万元，赵太太年消费健身卡8 000元，平时家庭应酬每月支出1 500元。一家人过着较为宽裕的生活，享受着单位的福利，没有投任何商业保险。目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 1、面对现在很多企业一夜之间破产，赵先生考虑到自己所从事的职业风险较大，担心所在机构万一破产，会影响家人的正常生活。 2、赵先生看周围的人都在投保商业保险，自己也有些动心，但面对众多保险产品觉得无从下手。 3、赵先生希望儿子浩浩能茁壮成长，享受最好的教育。在夫妻退休之前儿子的教育费用是不成问题的，赵先生考虑的是在退休后儿子刚好读大学．则大学教育费用需要提前准备好。综合考虑大学本科和出国读硕士的计划，这笔教育费用目标额度为80万元。 4、赵先生夫妇希望十二年后双双提前退休，并希望届时可以存有200万元作为退休养老金。赵先生希望能以定期定额投资的方式准备退休金。假定投资收益率为3.5％。 5、赵先生是超级车迷，希望能够在近几年内购置一辆价格120万左右的跑车。 6、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为2006年7月31日。 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 贷款利率为5.508％
理财案例
一、案例简介 (一)情况 刘先生和刘太太家庭稳定，有一个2岁的儿子。刘先生今年29岁，是企业技术人员，每年收入在5万元左右（每月平均工资3000元，年终奖14000元）。刘太太今年29岁，是机关工作人员，每年收入在6万元左右（每月平均工资3000元，年终奖24000元）。另外，他们均有公司为其提供的社保、公积金等。三个人住在一套两室一厅的房子里。家三口每个月基本生活开销3500元，加上一点物业管理费、医疗费，总共支出4000余元。先生应酬支出，都可以从公司报销。现在刘先生家庭有2万元的活期存款，20万元的定期存款。有10万元的股票，股票型基金8万。房子方面，自住的现值90万元。住房方面，想在市区附近按揭购买一套120万元左右的三居室的房子。 （二）假设 1、国内通货膨胀率为6% 2、银行利率为3.5% 3、小学到高中教育费用增长率为3%。 4、大学教育费用增长率为3%。 5、股票型基金的长期投资收益率为10% 6、股票收益率为8% 二、客户财务分析 （一）财务报表 资产负债表（单位：元）
现金流量表（单位：元） （二）比率计算与分析 1、流动性比率=流动性资产/每月支出=20000/4000=4 流动性比率反映刘先生家庭的流动性资产能满足其4个月的开支，比较合理。一般流动性比率应控制在3-6左右比较适宜，即应安排3-6个月的日常支出资金作为应急金，这部分资金不能作为投资，以现金或活期存款方式存放。 2、净资产比率=净资产/总资产 =142000/148000*100%=95.86% 这一比率的数值范围是0-1.接近0.意味着目前的生活主要是靠借债来维持的，一旦收入下降或利率提高，很可能陷入资不抵债的破产境地。接近1，则意味着客户没有充分利用自己的信用额度，其财务结构还有通过负债进一步优化的空间。而刘先生这一比率非常接近1，因此要进一步优化。
个人理财方案经典案例
王先生家庭理财规划 目录 第一部分理财声明. ..... 错误!未定义书签。 第二部分规划摘要. ..... 错误!未定义书签。 第三部分家庭基本情况、财务分析诊断及理财目标错 误!未定 义书签。 一、家庭基本情况 ....... 错误!未定义书签。 二、家庭财务状况分析 ... 错误!未定义书签。 三、风险属性界定 ....... 错误!未定义书签。 四、理财目标 ......... 错误!未定义书签。 第四部分宏观经济与相关数据假设错误!未定义书签。 第五部分理财规划建议. ... 错误!未定义书签。 一、紧急预备金 ....... 错误!未定义书签。 二、宝贝计划 ......... 错误!未定义书签。 三、购车规划 ......... 错误!未定义书签。 四、孝心规划 ......... 错误!未定义书签。 五、创业规划 ......... 错误!未定义书签。 六、保险规划 ......... 错误!未定义书签。 七、投资规划 ......... 错误!未定义书签。 八、敏感性分析 ....... 错误!未定义书签。 九、其他规划 ......... 错误!未定义书签。 第六部分方案执行、风险告知及定期检讨错误!未定义书签。 一、方案执行 ......... 错误!未定义书签。
二、风险告知 ......... 错误!未定义书签。 三、定期检讨 ......... 错误!未定义书签。
附件一：风险属性测试 附件二、生涯仿真表 第一部分 理财声明 尊敬的王先生： 感谢您选择本银行进行理财规划， 我们愿竭尽全力为您提供专业理财服务， 帮助您实现 家庭目标，提升生活品质。首先请参阅以下声明： 1、本方案中使用的数据大部分来源于现实情况，但由于未来的 不 可预知，部分数据仍 然无法完全来源于实际， 我们采用历史数据做出假设以及根据您的自身情况加以假定两种方 法来获取这类数据。 2、鉴于基本资 料的局限性， 本方案的计算结果有可能与您的真实情况存在一定的误差， 您所提供的资 料 越全面、详细，误差将越小。您所自愿提供的信息，我们将为您严格保密。 3、本方案是按照您所提供的财务信息而制定的，如果其中有任何重要的信息不确切或 发生变化， 本方案将不再适用于您。 本方案是应您的家庭特定情况而制定， 不适合其他任何 人士作财务或投资的指引。 4、投资计划中任一部分的投资回报都依赖于市场条件和资产管理人的投资策略，我们 对本方案——特别是投资收益的表现——不作任何的保证或承诺。 5、由于本方案所采用的金融假设及您的家庭情况有可能发生变化，并且在实际执行时 根据法律和经济环境可能有所调整， 您的理财产品选择会因此产生重要影响， 所以我们建议 您定期 （特别是您的收支情况和家庭成员发生变化时） 检查并重新评估理财规划， 以便适时 地做出调整。 6、请您在开始执行本计划中的任何特定部分前，务必进一步咨询我们的意见。 如有任何疑问及需求，欢迎您随时与我们联系。 国庆、中秋双节来临之际，祝您及您家人节日快乐，全家幸福！ 某银行理财师 二OO 九年九月九日 第二部分 规划摘要 1、您家庭紧急备用金比例适当，建议您夫妻二人分别办理一张 3 万元额度的农行金穗 错误 !未定义书签
理财规划师考试案例分析题做题经验
理财规划师考试案例分析题做题经验 步骤一、家庭现状分析 主要包括三方面：财务分析、家庭情景分析、心理分析。 财务分析是最简单的，一般就是需要根据条件，制作家庭的资产负债表、收支储蓄表、现金流量表，把零散的各个数据总结到这三张表内，就可以很容易的判断出该家庭的财务情况，这里主要是定量分析。之后，需要根据相关的数字，计算重要指标，来进行定性分析。例如，通过计算负债比率来确定负债是否过高，通过计算自由储蓄率来判断收支平衡情况，衡量各种收入的构成比例分布或各种资产的构成比例分布，来判断家庭财务是否结构合理。针对财务分析部分，一般如果学习过AFP课程的都可以比较简单的完成。 家庭情景分析，要求根据对方家庭情况，特别是非财务性因素，进行充分的了解。例如目前的家庭生命周期，和以后将会对家庭财务造成的重大变化。例如如果打算明年要小孩，可能就要提前准备教育金，如果步入中年，退休金也是要必须考虑的。 心理分析，则要求要有很强的代入感，要求有比较强的实际工作经验，特别是对客户属于哪一类人群，他们的一般心理因素的定位要有比较好的把握。这点最明显是在投资决策上，从资料里也能看出，一些客户投资过于保守，一些客户投资过于激进，各自的心理因素不同。那么这就决定了你给出的解决方案是否能说服客户。包括本次理财师大赛，里面也有多个案例涉及了心理分析方面，甚至老师给出的
问题就是：你准备如何说服客户。因此这些方面必须在一开始就得到重视。 步骤二、寻找并发现理财目标 这个可能是理财案例制作里最关键的部分，一般情况下，从材料的字里行间，可以判断出客户明显的理财目标，例如购房、退休养老、小孩教育、移民或其他特殊目的方面。但是，除了已知条件外，还需要理财师根据家庭现状分析，判断出家庭的潜在需要，例如是否需要提前准备养老金或者教育金，投资结构是否需要调整降低风险，资产是否需要置换来平衡资产负债情况，现金流是否需要调整等。可以说，理财师的专业度和经验，就体现在是否能敏锐的发现客户潜在问题上。因为如果无法发现问题，也就无法进行合理的分析判断和建议。就犹如医生看病一样，没有发现异常，也就无法发现病因，造成误诊下错药。 步骤三、分析理财目标并提出各自解决方案 这个步骤其实是比较细腻的步骤，需要对各个理财目标进行分析，并提出合理方案。这里特别要注意的有两点： 1、注意数字计算的运用。要通过合理假设数据并结合实际数字，模拟出各个方案的执行效果。例如，根据投资收益率、通货膨胀率假设和已有的收支储蓄或者资产负债情况，很容易计算出未来若干年后的财产情况，并判断能否达到目标。 2、注意长短期目标的不同解决选择，特别要强调专款专用原则，避免挪用。例如可以将理财目标分为短期计划或长期计划，采取专款
投资理财案例分析
客户姓名：李先生、赵女士 规划团队：三人行 团队口号：驰骋赛场勇争赢， 投资理财我最行！ 制作时间：2014/11/4
摘要 投资理财是生活必需的技能，人们应该通过充实财务方面的知识，针对自身不同的情况，合理配置资金，具备抵御风险的能力，避免出现财务危机。本文以李先生家庭为例，通过对李先生家庭的基本情况、理财目标、投资风险承受能力、家庭财务等方面的分析，总结李先生家庭的投资理财的规划及对其财务结构等提出建议。 关键字 李先生家庭资产家庭财务状况财务分析理财目标 目录 一、案例简介 二、家庭基本情况分析 （一）家庭成员基本信息 （二）家庭基本财务状况 1、家庭资产负债表 2、家庭月度税后收支表 3、家庭年度收入支出表 4、家庭现金流量表 三、金融假设 四、财务分析 （一）家庭财务指数分析 （二）家庭财务规划中的不足 五、理财目标 （一）短期目标 （二）中期目标 （三）长期目标
（四）附表 六、风险测试 （一）主观因素 （二）客观因素 七、家庭成员保险规划 八、购房投资规划 九、子女教育投资规划分析 十、养老退休规划 十一、总结 一、案例简介 李先生和赵女士是一对夫妇，生活在二线城市惠州，今年均为35岁，二人有一可爱的女儿，今年5岁。 李先生在一家私企当主管，月薪15000元（税后），每年年终奖5万元（税后）。赵女士在一家国企当出纳，月薪5000元（税后）。李先生还有一套一居室的房屋用于出租，每月租金2000元。去年，李先生家庭的基金和股票获得收入10000元。 李先生夫妇除了单位给上的社保外并无其他商业保险。李先生夫妇俩目前有活期储蓄10万元，定期存款20万元，货币市场基金5万元。还有市值为10万元的股票和15万元的偏股型基金。 李先生家庭用于出租的一居室目前市场价值60万元；家庭的自住房目前价值120万元，于2010年1月贷款60万元购买，贷款期限20年，等额本息还款，利率7%，目前已还款2年。目前未还贷款本金为570421元。 除此之外，李先生还有一辆价值8万元的轿车。李先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出。 一家人平均每月的日常生活开支为6000元，房贷月供4652元，女儿的学前教育费用为每年2万元，赵女士办的美容卡每年需要2000元，李先生应酬支出平均每月1000元，家庭每年旅游支出5000元。另外，夫妻俩每月都要给双方父母各寄去1000元的生活费。 目前，李先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1.李先生家庭生活过的越来越富裕，希望在惠州购买一套价值80万元的房子给父母养老居住。李先生想知道，根据目前家庭的资产状况，应如何进行规划。 2.李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。 3.孩子是夫妻二人的希望，夫妻二人希望女儿能茁壮成长，接受良好的教育。
理财规划实践报告
1.实习的目的与意义 我们更加直观地理解了财务管理的基本内容，懂得各种财务活动的联系，以及财务活动同其他各种经济活动的联系，掌握财务管理的各种业务方法，学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务，提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。同时，加深了我们对财务管理专业的了解，拓宽了我们的知识面，提高分析问题和解决问题的实际能力，培养实事求是的工作作风，脚踏实地的工作态度。 2.实习的内容 实习时学生接触实践的教学过程，每个学生都应该通过财务管理的综合实习，了解财务管理工作的具体情况，将已学过的知识与实践相结合。 财务管理实习的基本内容：财务管理目标；预算编制；信用政策；股利政策；项目投资决策；财务预测；资金管理；证券投资；财务分析；财务综合案例分析。 2.1.财务管理目标 财务管理目标财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定着企业财务管理的基本方向。财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿，是评价企业理财活动是否合理的基本标准。随着市场经济体制的逐步完善，财务管理理论在不断地丰富和发展。其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值（股东财富）最大化原则和相关者利益最大化。 2.1.1.利润最大化 优点：(1)剩余产品的多少可用利润衡量 (2)自由竞争的资本市场中，资本的使用权最终属于获利最多的企业 (3)只有每个企业都最大限度获利，整个社会的财富才能实现最大化缺点：(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值 (2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系 (3)没有考虑风险问题 (4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向，影响长远发展 2.1.2.股东财富最大化 优点：(1)考虑了投入与产出的比较关系。 缺点：(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值 (2)没有考虑货币的时间价值 (3)导致企业行为的短期化 2.1. 3.企业价值(或股东财富)最大化 优点：(1)考虑了货币的时间价值和风险价值 (2)可促使企业资产的保值或增值 (3)有利于克服管理上的片面性和短期行为 (4)有利于社会资源的合理配置 缺点：(1)对非股票上市公司，这种估计不易客观和准确 (2)公司股价并非为公司所控制，其价格波动也并非与公司财务状况的实际 变动相一致 (3)为控股或稳定购销关系，不少企业相互持股 2.1.4.相关者利益最大化 优点：(1)有利于企业长期稳定发展 (2)体现了合作共赢的价值理念 (3)这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系，较好的兼顾了各利益主体的利益 (4)体现了前瞻性和可操作性的统一 缺点：(1)企业在特定的经营时期，几乎不可能使利益相关者的财富最大化，只能做到其协调化
理财规划师案例分析题
案例分析题： 1.李先生欲购买100平方米的房子，若房价价格是6000元/平方米，通过商业性贷款按7成按揭，贷款期限20年，年贷款利率6%。 （1）李先生购买此房屋所需要的总价是多少？（2）李先生需要支付的首期部分、贷款部分分别是多少？ （3）如果李先生的月税后收入为5000元，依据住房负担比（不超过25%~30%），房屋月供款应是多少？（4）如果李先生的月税后收入为5000元，房屋月供款是2500元，则李先生的住房负担比是否合理？2.李先生是一名教师，每月收入状况基本稳定在5000元左右。李先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套100平米的住房，房屋总价款为120万元，期限为25年，贷款利率为5.68％。 （1）若首付比例是30%，则王先生应申请的贷款总额是多少？ （2）根据李先生的情况，你建议王先生应采取哪种还款方式？ （3）若采用等额本息还款方式还款，则李先生每月的还款额是多少？ （4）若采用等额本金方式还款，李先生第一个月的还
款额是多少？ 3.王先生的信用卡帐单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期帐单中仅有一笔消费——2月25日，消费金额为人民币5000元。（假设2月以29天计） 根据以上材料，请回答下列问题： （1）蒋先生的最低还款额为多少？ （2）如果蒋先生在3月28日前全额还款5000元，那么在4月10日对帐单的循环利息为多少？ （3）如果在3月28日只偿还最低还款额，则4月10日对帐单的循环利息为多少？ （4）蒋先生此次消费的免息期为多少天？ 4.王先生购买了一辆价值20 万元的小轿车．深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5 万元的财产险．投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分别为10万元和15 万元，这样张先生就“放心了”。 根据案例，回答下列题： （1）王先生为其爱车投保的保险合同属于什么情况？（2）假如王先生的爱车发生事故，并且全损，张先生最多可以获得多少万元的赔偿？依据是什么原则？
个人理财规划的案例
案例四家庭理财规划书 家庭情况分析 一、基本情况 从您提供的家庭情况来看，您是一名高学历的文职军人，风华正茂，身体健康，职业基本稳定。虽然收入不算太高，但预期每年都会有所增长，且退体后的基本生活费用是有保障的。您妻子目前的月收入看来明显要高于您，但因她在民营律师事务所从事行政管理工作，用您的话来说，虽然目前看来工作还算稳定，可未来收入增长并不抱太高的预期，所以您对她将来的养老问题特别关心。 您没有明确告诉我您孩子的具体情况，如果从您家庭年度支出表上教育费一项为零来估计，您的孩子一定是年龄还小，那我就假设他（或她）为3岁吧。从您理财需求的三个目的（为妻子养老、为家人医疗以及为孩子将来的教育作准备）来看，您真是一位疼爱妻子、关心孩子的好丈夫、好父亲！虽为军人，但“说句心里话，我也很想家”，这样的侠骨柔长，令人感佩。 从案例中您的自述来看，您的家庭正处在稳定发展阶段。之前您和妻子已经通过辛勤工作，积累了一定的经济基础，家庭正处于财富积累阶段。我注意到：您的家庭已经拥有了单位分配的基本自有住房，生活无负债，银行定期、活期存款及债券投资占据了可用资产的绝大部分，这些资产安全性良好，为未来投资奠定了基础。 生活需要规划，财富需要打理，你不理财，财不理你。在当今社会从传统储蓄型向投资理财时代转型的过程中，顺应潮流，积极投资，科学理财，才会拥有美好的明天。 下面我努力对您的家庭财务及收支情况等作一个详尽的分析。在此基础上，我将提出一套可供参考的理财建议，希望能为您的家庭未来提高生活质量带来帮助。 二、资产负债情况 表1：家庭资产负债表（单位：元）
图1：家庭可变现资产分布图 您的家庭属于无负债家庭，流动性尚好的可变现资产（注：债券及定期存款的保值、变现能力还是相对较强的）占总资产（因本案例中未给出住房估值，暂不计入）的82%以上。这种资产配置虽然抗风险能力极强，但太偏重于安全性、流动性，保守有余，进取不足，需要改善，也为我们下一步制定投资理财规划提供了条件。 三、家庭收支情况 表2：家庭月度税后收支表（单位：元） 图2：年度收支示意图 案例中提到您家庭年度税后奖金（年终奖）是10000元，这样您目前家庭年收入应该是73600元，年度开支为24000元，收支相抵，目前每月结余3300元，年度结余49600元。
AFP理财规划书案例
编号：第二组 方案题目编号：案例2 个人理财策划书 专为李中慈先生家庭制作 二○○八年六月
尊敬的李先生及太太： 您好！ 感谢您选择我们为您提供理财服务。您所提供的家庭资料我们会为您严格保密。我们根据您的资料和理财目标，经过谨慎、详细的分析，准确评估您的理财需求，为您制定理财方案，提出理财建议。在深入理财的过程中，还需要我们紧密合作，适时调整。我们倡导“自由、自主、自在”的理财主张，希望通过我们专业、个性化的服务，为您创造更多财富空间，伴您度过美好生活。 工商银行财富管理助您人生更加精彩！ 第一部分摘要 李先生，您家庭目前的当务之急是筹集50万的创业资金，您需要设计子女教育、换房与退休规划。因此，我们专为您设计了这套--“享受工作、享受生活；美好人生，工行相伴”理财规划，对您的资产、负债和理财目标做出具体分析；提出了总体思路和建议；推荐了适合的投资理财产品和工具。希望我们的理财方案能够抛砖引玉，助您幸福生活一臂之力。
第二部分目前状况及目标 一、您的家庭基本情况 李先生，36岁，台商，计划投资创业。 李太太，36岁，家庭主妇，无收入来源。 女儿，8岁，国际学校在读。 二、您的理财目标 我们将您的理财目标按照重要性和优先原则进行了归纳。 1. 立即筹集500,000 元的创业基金。 2. 3 年后在上海换房，目标2,000,000 元现值，需要贷款。台湾的房子不打算卖。 3. 女儿18 岁念完国际学校后，准备到国外留学念书，六年拿硕士，每年需学费现值200,000 元。 4.李先生打算在60 岁退休，80 岁终老。无社保,退休金完全靠自己筹措。退休后除了每月希望有生活费现值15,000 元可以用以外，每年旅游支出20,000 元。
最新理财规划师-投资策划(题目及答案)
投资策划 一、单项选择题（本题型共50题，每题1分，计50分。多选或错选均不得分。选择题答案 写在答题卡上，案例分析题答案写在试卷后答题纸上。） 1.下面有关基金管理人表述不正确的是（）。 A.由投资专家组成 B.持有基金，并负责资产的经营 C.与基金投资人是经营者与所有者的关系 D.要对基金投资人负责 2.某人希望在5年之后时能够拥有14,859.47元，如果投资的年利率8%，每季度计息1次，那么，现在应该投入的资金是（）。 A.如果按单利计息，需要投入3,471.05元 B.如果按复利计息，需要投入3,270.28元 C.如果按单利计息，需要投入10,767.73元 D.如果按复利计息，需要投入10,000.00元 3.下列关于股票市场划分说法错误的是（）。 A.股票增发属于“二级市场” B.通过现代化通信与电脑网络进行交易属于“柜台交易市场” C.股民“打新股”属于“一级市场” D.场外交易市场也称“柜台交易市场” 4.如果国库券的收益率是5%，风险厌恶的投资者不会选择下列哪一项资产（）。 A.某资产有0.6 的概率获得10％的收益，有0.4的概率获得2.75％的收益 B.某资产有0.4 的概率获得10％的收益，有0.6的概率获得2.50％的收益 C.某资产有0.2 的概率获得10％的收益，有0.8的概率获得3.25％的收益 D.某资产有0.3 的概率获得10％的收益，有0.7的概率获得 3.75％的收益 5.政府债券之所以被称之为“金边债券”主要是因为（）。 A.安全性高 B.流动性强 C.收益稳定 D.享有免税待遇
6.在半强势有效市场中，（）有助于分析师挑选价格被高估或低估的证券。 A.证券价格序列信息 B.已公开公司价值 C.宏观经济形势和政策 D.内幕信息 7.下列资产中属于有形资产的是（）。 A.黄金 B.股票 C.债券 D.互换 8.假设某证券的收益分布状况如下表所示。该证券的预期收益率和标准差分别是（）。 证券收益状况概率收益率% 好0.6 20 一般0.2 15 差0.2 10 A.17%和 0.16 B.18%和 0.15 C.18%和 0.04 D.17%和 0.04 9.银行存款是银行资金的主要来源，（）是既有流动性又有收益性的银行存款。 A.活期存款 B.定期存款 C.储蓄存款 D.存款准备金 10.张先生采用固定投资比例策略，假定股票与定期存款各占50％，若股价上升后，股票市值为80万元，定期存款为20万元，则下列操作合乎既定策略的是（）。 A.买入股票20万元 B.卖出股票20万元 C.卖出股票30万元 D.买入股票30万元 11.当中央银行在公开市场上卖出某种债券时，将导致（）。 A.该种债券的价格上升
理财规划案例分析
综合案例 马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，马先生每月税前收入20000元，董女士每月税前收入14000元。2010年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，其中贷款60万20年还清。夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万元左右;每月用于补贴双方父母约为2000元；家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。 夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在30万。夫妇俩想在十年后（2021年）送孩子出国读书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。 问：马先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划建议？应如何规划？（不考虑通货膨胀因素，假定各项贷款利率均为5%。） 一、客户财务状况分析： 1.编制客户资产负债表 客户资产负债表 2.编制客户现金流量表 税后收入马先生16880 董女士12380 年总收入351120 客户现金流量表(等额本息)
客户现金流量表(等额本金) 3.客户财务状况的比率分析 ○1客户财务比率表 等额本息 等额本金 ○2客户财务比率分析 从以上的比率分析中，我们可以看出，客户的各项指标较好。 等额本息结余比率高达63%，等额本金结余比率高达60%，说明客户有很强的储蓄和
投资能力。 投资与净资产比率一般在20%左右，这位客户高达56%。 清偿比率高达68%，处于60%—70%的适宜水平。 负债收入比率为14%，远低于40%的临界点。 客户财务状况预测 客户现在处于事业的黄金阶段，预期收入会有稳定的增长，投资收入的比例会逐渐加大。考虑到通货膨胀，现有的支出会按一定的比例增加，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加。另外，购车后，每年会有一笔较大的开销。目前按揭贷款是唯一的负债，随着时间的推移，这笔负债会越来越小。考虑到未来购买二套房与孩子出国要有较大的开销，未来会面临一定的资金压力。 客户财务状况总体评价 总体看来，客户偿债能力较强，结余比例较高，财务状况较好。其缺陷在于活期存款占总资产的比例过高，投资结构不太合理。该客户的资产投资和消费结构可进一步提高。 二、确定客户理财目标 1.理财目标的规范化与分类（按期限分） （1）保险规划：增加适当的保险投入进行风险管理。（短期） （2）消费支出规划——购车：近期内购买一辆总价在30万的车。（短期） （3）消费支出规划——购房：在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。（中期） （4）子女教育规划：十年后（2015年）送孩子出国念书，每年需要10万元各支出，大约6年（本科加硕士研究生），共需要60万元。（长期） 2.理财目标的可行性分析 （1）建议客户每年购买不超过4.5万元的保险费用，具体如下： A．寿险：寿险保障约500万，预计年保费支出30，000元。 B．意外保障保险：保障额约250万（意外保障额度等于未来支出的总额）。预计年保费支出5，000元 C．医疗保障保险：（主要是重大疾病保险，额度按住院每天80元的标准，收入按照每人每次1万元，其他费用保障依据依据具体需求分析）。 D．住院医疗和手术费用保障（作为重大疾病的保险补充保险，额度按住院每天80元的标准，收入按照每人每次1万元，其他费用保障依据依据具体需求分析）。 （2）以客户目前的经济壮况来看，建议客户在半年内买车，可以从存款中支取200，000元，另外100，000从股票中支取。 （3）子女教育总共需要600，000元的资金，假定投资回报率为6%，则每年投入50，000元即可。 （4）由于客户每年结余较大，建议五年后一次性付清第二套房的房款80万元，缺额30万元从股票中减持取得。 （5）预计每年的汽车花费为30，000元。 （6）这样，在等额本息法下每年会有95,000元的现金结余。在等额本金法下，第一年剩余85,000，在后续会剩余更多。
理财规划经典案例
理财
前言 周先生：您好！ 首先非常感谢您对我的信任，让我有机会对您的财务目标进行探讨。 这份理财计划是帮助您实现您的财务目标。人到中年，随着子女成长、购置房产、赡养老人等一系列支出，家庭可支配所得下降，经济压力逐步增大，在未来的一段时间内您的家庭需要不断增加财富以实现养育子女规划和退休养老规划等人生目标。 27日
目录 第一部分案例简介.............................................. - 2 - 第二部分家庭理财信息整理...................................... - 2 - 一、家庭非财务信息........................................... - 2 - 二、家庭财务报表............................................. - 3 - 第三部分家庭情况分析.......................................... - 5 - 一、家庭财务比率............................................. - 5 - 二、综合财务分析............................................. - 6 -
第一部分案例简介 家庭背景：周先生今年38岁，事业小有成就，在制造业担任工程师，当前每月税后薪资为7000元，他爱人方女士在某公司当主办会计，每月税后薪资为4500元，两人还有年终奖金两个月，均已参加工作17年。女儿今年15岁，是一名初中学生，学习成绩中等。周先生父母在农村，无收入，爱人父母去世 家庭成员资料： 得）当年所存，其余皆为定期。以2012年市值计算，总资产为200万元。 收支状况： 周先生，年税后薪金加奖金可得10万；方女士，年税后薪金加奖金可得6.5万；年理财收入3万存为定期。 家庭年生活费支出10.5万元。其中：餐饮支出3万元；服装等日用品支出2万元；旅游娱乐支出2.5万元，其中餐饮、服装、旅游娱乐等支出可随生活水平的不同而变化；孩子的学费支出1万元，补贴双方父母约为2万元。
一个理财案例
一个理财案例 陆芸，29岁，公司职员，工作稳定，但没有上海户口，公司帮助缴纳外来人员综合保险和公积金。丈夫是上海人，交四金，目前开一家广告公司，有一定的经营风险。双方打算两年之内要孩子。 夫妻俩和男方的妈妈一起居住生活。两人每月纯收入1.5万元左右，丈夫公司年底依照当年收益状况可能有分红。平时双方比较节俭，家庭月支出在5000元左右。 家庭目前拥有一套自住房，市值240万元，其中10万元商业贷款尚未还清，预期16年付清，每个月偿还约1000元。家庭存款60万元，全部为定存。此外，两人还拥有30万元左右的基金、股票及现金。上海有一套老房子待拆迁，但不知道拆迁要到何时。 理财不能一厢情愿 陆女士在拼命赚钱、专心理财，当她满怀热情建设小家庭的时候，一些经济因素之外却可以严重影响到经济的问题，是不能不重视的问题。
这就是家庭结构和家庭经济结构的问题。以陆女士目前家庭情况看，貌似简单，实则复杂。 操持一个家，必然有主与辅关系，说白了就是“谁拿主意”。目前的陆女士家庭，这个原则问题其实是含糊不清的。陆女士夫妇和婆婆住在一起，是两代两个家庭的暂时组合，陆女士表现得很强势，筹划运作、里里外外一副热情，俨然家庭女主人。在她的理财计划中，有对自己未来养老的规划，有对自己父母接来上海安置的计划，当然也有生孩子、买车子的计划，偏偏没有提到关于婆婆的内容，甚至关于丈夫的内容也找不到。 实际呢，丈夫经营公司，收入更为丰厚，且他是本地人，社会福利有保障，能力更强、更有条件操持家庭。还有婆婆在他的身后（坚持和儿子住在一起，事事必然以儿子的角度考虑）。从他们的角度看，妻子、媳妇的理财计划是不是过于“主观”、“片面”？ 在买房子、生孩子、买车子、安置双方老人的问题上，必然有不同角度和操作方式，一旦这些家庭大事摆在眼前，先满足谁、后满足谁就成了非常敏感的问题。 婆媳之间，虽可做到相敬如宾，但毕竟是两个女人、两个角度，夫妻关系与母子关系纠缠在一起，让做儿子、做丈夫的非常难处理。所以，在这个家庭中，陆女士不该喧宾夺主，还是先充分征求丈夫的意见和看法，夫妻两个先取得共识，才能把一个涉及多方大家庭的经济问题处理好。 理财目标 短期来看，现在的100平方米的房子对于3个人来说比较拥挤，夫妻俩希望能换一套200平米左右房子，且最好是比较好的小学学区房。夫妇俩有两年内要孩子的打算，孩子准备未来的培育经费是必须考虑的一部分。 中长期来看，希望买一辆15万左右的汽车。5-10年内，若条件允许，女方希望为其父母在上海买一套小户型并卖出老家大约20万左右的房子，将二老接到身边居住。此外，陆芸还计划给自己准备养老金，以解除后顾之忧。 财务分析 陆女士家庭目前的财务状况概括来说是：小资安稳、风险较低、收益不高。
理财规划经典案例
理财规划设计报告
前言 周先生：您好！ 首先非常感谢您对我的信任，让我有机会对您的财务目标进行探讨。 这份理财计划是帮助您实现您的财务目标。人到中年，随着子女成长、购置房产、赡养老人等一系列支出，家庭可支配所得下降，经济压力逐步增大，在未来的一段时间内您的家庭需要不断增加财富以实现养育子女规划和退休养老规划等人 生目标。 在这份为您量身定制的理财规划报告书中我所有的分析都是基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标以及结合当前所处的经济形势对一些金 融参数的假设，测算出的结果可能与您真实情况存在有一定的误差，因此您提供 信息的完整性、真实性将有利于我们为您提供更精确的个人理财规划。 为了能够使您满意，我将尽力凭着投资专业知识与能力，以您的利益为先，秉承诚信原则提供服务，注重“稳健为先、合理规划”，但由于市场情况变幻莫测，同时，鉴于您家庭情况、金融参数的估计假设、社会经济形势等均会发生变化，因此建议您与我保持定期联系，以便及时为您调整理财规划报告。 您在此过程中，如果有任何疑问，欢迎您随时向我咨询。 XXX 2013年12月27日
目录 第一部分案例简介 家庭背景：周先生今年38岁，事业小有成就，在制造业担任工程师，当前每月税后薪资为7000元，他爱人方女士在某公司当主办会计，每月税后薪资为4500元，两人还有年终奖金两个月，均已参加工作17年。女儿今年15岁，是一名初中学生，学习成绩中等。周先生父母在农村，无收入，爱人父母去世 家庭成员资料：
第二部分家庭理财信息整理 一、家庭非财务信息 资产负债状况： 周先生现有120平方的自用住宅一套，市价100万元，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，所以周先生没有提前还贷的打算；家用天籁汽车一部，市值25万元；股票市值16万元，基金市值20万元，国债9万元，存款30万元，，其中活期存款5万元（2万为工作储蓄，3万为投资所得）当年所存，其余皆为定期。以2012年市值计算，总资产为200万元。 收支状况： 周先生，年税后薪金加奖金可得10万；方女士，年税后薪金加奖金可得万；年理财收入3万存为定期。 家庭年生活费支出万元。其中：餐饮支出3万元；服装等日用品支出2万元；旅游娱乐支出万元，其中餐饮、服装、旅游娱乐等支出可随生活水平的不同而变化；孩子的学费支出1万元，补贴双方父母约为2万元。 二、家庭财务报表 1、近期家庭资产负债表单位：万元（人民币）
个人理财规划案例分析
重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。 一、客户当前财务状况介绍及技术分析 客户财务情况简介：郭先生夫妇年收入23万，现夫妇双方收入稳定，拥有国债、基金等金融资产和住房、汽车等个人资产。具体资产情况如下： 个人资产负债表 个人现金流量表
财务指标表 结合以上财务数据，结余比例0.67，结合中国的国情，这一指标是较高。清偿比率和负债比率分别为0.86和0.14，这主要是因为您只有房屋贷款100000元。即付比率为0.25，较偏低，当经济形势出现较大的不利时，您可能无法迅速偿还负债从而以规避风险，即付比率表明您必须适当地提高流动资产的比例。投资与净资产比率为0.21，这一指标还比较理想。负债收入比率0.43，我们认为您的这一比率有一点高，主要是房屋贷款没有摊消到4年里来偿还，而是以某一时点来计算的。流动性比率3.9也比较合理。总的说来，您应该提高投资资产在净资产中的比率，特别是流动资产的比率。 二、策略与建议 本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善两口之家的综合保险计划。 1.流动现金规划
一定量的现金及相当于现金等价物的活期存款能够预防突发性事件导致的资金需求，避免由于资产流动性问题导致的损失。我们建议您拿出结余的20%-30%作 为流动性现金和现金等价物：活期存款。这样，即付比率会提高到60%-70%，有 效地会增强您资产负债表的抵抗风险能力。 2.资产增值计划 我们建议您的投资资产在结构方面和在总资产的比重方面都应该有一定的适度的提高。 首先您抗风险能力较强，可以适当的考虑一下股票市场和外汇市场方面的投资。另外，外汇市场上，由于人民币升值的预期，在最近一段时间，以日元为主的亚洲货币出现了升值，也可以考虑拿出一定比例的结余来投资外汇市场。 如果您未来3年内有大额支出计划，这比资金应当考虑用债券基金的方式进行 投资，以使资金在获得较高收益的同时，能够基本保障资金的保值性，同时还能够随时的使用。超过3年的资金您可以考虑用80%以内的资金投资于股票基金，以获得较高收益，剩余20%的资金根据您自己的偏好选择流动性较好的低风险品种，以满足风险偏好要求。 3.教育投资规划 客户夫妇双方现在还很年轻，我们建议您应该继续学习来补充知识。也就是说您在支出部分也应该调整一下支出的结构比例：适当的减少非经常性支出，增加教育投资的支出。 4.家庭保障规划 家庭保障计划一览表