XX银行股份有限公司授信业务押品管理办法

XX 银行股份有限公司

授信业务押品管理办法

第一章总则

第一条目的和依据

为规范 XX 银行股份有限公司（以下简称“本行”）押品管理，提高押品的信用风险缓释效果，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》及其他有关法律法规、中国银行业监督管理委员会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条释义

本办法所称押品，包括抵押财产和质押财产。抵押财产是指为担保债务的履行，债务人或者第三人以不转移占有方式抵押给债权人的财产。质押财产是指为担保债务的履行，债务人或者第三人以转移占有或登记公示方式出质给债权人的动产、权利。

本办法所称押品管理是指押品的受理、审查、评估、登记、监控、处置等一系列管理活动。

第三条管理原则

本行的押品管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则。押品准入、抵（质）押合同订立、登记手续办理、押品处置等活动应符合国家法律法规规定；

（二）有效性原则。选择具有缓释能力、易于变现的押品，充分考虑押品价值与债务人风险的相关性，及时开展押品的评估、登记、监测和处置，采取有效措施控制可能发生的风险隐患；

（三）审慎性原则。开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，审慎确定抵（质）押率；

（四）差别化原则。根据不同类别押品的特点，在准入、审查、价值评估和贷后监控等方面采取不同的应对措施；

（五）平衡制约原则。完善岗位平衡制约机制，实现押品的评价与审查分离、押品权证的收取与保管分离。

第四条适用范围

本办法适用于本行各级经营机构开展的额度授信和表内外单笔授信业务。

其中，表内授信包括贷款（含贴现）、项目融资、贸易融资（不含国际贸易货押授信业务）、透支、保理等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑、外汇买卖和结售汇业务可能形成的风险敞口等。

第二章押品的接受标准、分类和抵（质）押率

第五条接受标准

本行接受的押品应符合以下基本要求：

（一）押品应是我国法律、行政法规规定可以接受的抵押财产或质押财产；

（二）押品具有财产价值，依法可以单独转让；

（三）权属清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权；

（四）具有明确、可操作的抵（质）押权公示方式；

（五）存在可及时、经济、有效处置押品的市场；

（六）如果押品被托管方持有，能够确保托管方将押品与其自有资产分离；

（七）当发生债务人违约、无力偿还或其他在借款合同中明确的信用事件时，银行有权及时、充分的实现抵（质）押权；

（八）不接受已提交破产预案或已进入破产程序的法人、其他组织提供的财产担保。

在接受押品时，除满足上述基本要求外，还应根据不同押品的风险特征，满足《本行主要押品类别的具体接受标准》（见附件 1）。

第六条选择次序

对符合本行接受标准的押品，在办理授信业务时应根据价值稳定性、变现难易程度等因素确定选择的优先次序：办理抵押授信业务时，应当优先选择现房、以出让方式取得的国有土地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强、可设定第一顺位抵押权的抵押财产；谨慎选择专用性较强、不易变现的机器设备及其他财产抵押。

办理质押授信业务时，应当优先选择现金、存单、凭证式国债、银行承兑汇票等价值相对稳定、变现能力较强的质押财产；对收费权等不易评估、不易监测、价值波动较大的质押财产应谨慎接受。

第七条押品分类

本行接受的押品划分为金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类。其中：

金融质押品包括现金及其等价物、贵金属、债券、票据、股票股权/基金、保单；

应收账款包括交易类应收账款、公路收费权、其他收费权、应收租金、学校及医院收费权；

商用房地产和居住用房地产包括商用房地产、居住用房地产、商用建设用地使用权和居住用建设用地使用权、房地产类在建工程；

其他押品包括流动资产、机器设备、交通运输设备、资源

资产、设施类在建工程等。

具体划分结果见《本行主要押品类别的具体接受标准》（附件 1）。

第八条抵（质）押率

在确保押品所担保的债权（包括主债权及其利息、违约金、保管担保财产和实现担保物权的费用等）不超过押品本身价值的前提下，综合考虑押品的适用性、变现能力、价值变动趋势等因素确定抵（质）押率。抵（质）押率计算公式为：抵（质）押率=押品担保债权的本息金额/押品评估价值

*100%

其中，押品担保债权的本息金额为押品担保债权发放时的本金及全部或部分利息之和，利息按合同约定利率确定。授信期限小于等于一年的，按实际期限计算利息；授信期限超过一年的，按一年期限计算利息。押品评估价值为本行审查认定的价值，非第一顺位抵押的，押品评估价值应扣除顺位在前的抵押担保的债权本息金额及相关费用。

在多宗押品对应一笔信贷合同时，应分别计算每宗押品的抵（质）押率。某宗押品担保债权本金的确定方法为：某宗押品担保的债权本金＝担保合同项下的融资金额

×[（担保合同项下该宗押品评估价值×担保合同项下该宗押品的最高抵（质）押率）/∑（担保合同项下各宗押品评估价值×

担保合同项下各宗押品的最高抵（质）押率）]

在多宗押品对应同一担保合同项下多笔信贷合同时，每宗押品担保债权本金的确定方法与多宗押品对应一笔信贷合同时的处理方式相同。

各类押品的抵（质）押率不得超过该类押品所对应的最高抵（质）押率，各类押品的最高抵（质）押率要求参见《本行接受押品的分类及抵（质）押率表》（附件 2）。

第九条例外处理

本行可以接受的押品仅限于《本行接受押品的分类及抵（质）押率表》所列范围，拟接受超出该押品范围或超过相应最高抵（质）押率办理授信业务的，应事先报总行风险管理部门核准。

对于在满足本行授信方案的基础上，为进一步降低风险而追加的押品或因资产保全而采取的风险缓释措施，押品的接受标准、范围及抵（质）押率可不受本办法的限制。

第三章押品的受理和审查

第十条材料受理

客户经理根据本行押品接受标准，在初步确定某项财产为押品后，应要求债务人提交押品的产权证明材料、抵押（出质）

人的主体资格证明材料等其他相关材料。债务人非抵押（出质）人的，应要求债务人提交抵押（出质）人出具的《担保意向书》；对债务人、抵押（出质）人为同一人的，在债务人在借款申请书中明确担保意向的情况下，可不单独出具《担保意向书》。详细材料见《本行主要押品类别的材料提交列表》（附件 3）。

收妥材料后，客户经理应对押品材料的真实性、押品存放状况和占管情况进行核实，必要时应进行现场勘查工作。

第十一条审查

押品审查阶段，客户经理在审查押品形式要件的同时，对抵(质)押权设立的合法性、合规性、有效性进行审查。额度授信申报环节和单笔信贷业务支用环节都要进行押品审查，开展押品审查时应重点关注如下内容：

（一）抵押（出质）人应具有合法的主体资格，为押品的合法产权人，有权将该押品设定抵（质）押：

1.押品具有产权证明，产权证明上的权利人与抵押（出质）人相同；

2.股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、具有法人资格的中外合作企业、外商独资企业作为抵押（出质）人的，应出具由公司/企业章程确定的担保事宜有权决议机构做出关

于同意提供抵（质）押的文件、决议或其他具有同等法律效力