贷款的五级分类及其分类的标准

9、贷款的五级分类及其分类的标准
按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款
正常贷款
借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
关注贷款
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。
可疑贷款
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款
指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。、
分类标准：
正常：
借款人有能力履行承诺，并对贷款的本金和利息进行全额偿还，没有问题贷款。
关注：
净现金流量减少
借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆
借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降
借款人的还款意愿差，不与银行积极合作
贷款的抵押品、质押品价值下降
银行对抵押品失去控制
银行对贷款缺乏有效地监督等
次级：
借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金
借款人不能偿还对其他债权人的债务
借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还
借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款
可疑：
借款人处于停产、半停产状态
固定资产贷款项目处于停缓状态
借款人已资不抵债
银行已诉诸法律来收回贷款
贷款经过重组逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等
损失：
借款人无力还款，抵押品价值低于贷款额
抵押品价值不确定
借款人已彻底停止经营活动
固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望等
可以有若干个指标帮助我们。
1.不良贷款余额 / 全部贷款余额
2.（正常贷款余额＋关注贷款余额） / 全

部贷款余额
3.加权不良贷款余额 / （核心资本＋准备金）
4.其他比率
有一些指标更能直接地反映贷款的质量，如：
（1）逾期贷款余额 / 全部贷款余额
（2）重组贷款余额 / 全部贷款余额
（3）停止计息贷款余额 / 全部贷款余额