(项目管理)项目投资控制
项目投资控制
对建设项目投资进行有效的控制是工程建设管理的重要组成部分，它包括在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和实施阶段的控制；把建设项目投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，确保项目投资控制目标的实现，以求能合理地使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。
36-8-1 投资控制的原理
1．设置建设项目的投资控制目标
为了确保投资目标的实现，需要对投资进行控制；如果没有投资目标，也就不需要对投资进行控制。投资目标的设置应有充分的科学依据，是很严肃的，既要有先进性，又要有实现的可能性。如果控制目标的水平过高，也就意味着投资留有一定量的缺口，虽经努力也无法实现，无法达到，投资控制也就将失去指导工作、改进工作的意义，成为空谈。如果控制目标的水平过低，也就意味着项目高估冒算，建设者不需努力即可达到目的，不仅浪费了资金，而且对建设者也失去了激励的作用，投资控制也如同虚设。
由于工程项目的建设周期长，各种变化因素多，而且建设者对工程项目的认识过程也是一个由粗到细，由表及里，逐步深化的过程，因此，投资控制的目标是随设计的不同阶段而逐步深入、细化，其目标也是分阶段设置，使控制的目标愈来愈清晰，愈来愈准确。如投资估算是设计方案选择和初步设计时的投资控制目标，设计概算是进行技术设计和施工图设计时的投资控制目标，设计预算或建设工程施工合同的合同价是施工阶段投资控制的目标，它们共同组成项目投资控制的目标系统。
2．投资控制的全过程
监理工程师对投资控制应开始于设计阶段，并贯穿于工程实施的全过程之中。
项目投资控制的关键在于施工以前的决策阶段和设计阶段；而在投资决策以后，设计阶段（包括初步设计、技术设计和施工图设计）就成为控制项目投资的关键。监理工程师应注意对设计方案进行审核和费用估算，以便根据费用的估算
情况与控制投资额进行比较，并提出对设计方案是否进行修改的建议。
同时，监理工程师还应对施工现场和环境进行踏勘，对施工单位的水平和各种资源情况进行调查，以便对设计方案的某些方面进行优化，提出意见，节约投资。
在施工阶段，投资控制主要是通过审核施工图预算，不间断地监测施工过程中各种费用的实际支出情况，并与各个分部工程、分项工程的预算进行比较，从而判断工程的实际费用是否偏离了控制的目标值，或有无偏离控制目标值的趋势，以便尽早采取控制纠偏措施。
3．技术与经济应有机地结合
在工程项目的建设过程中，将投资控制目标值与实际值进行比较，以及当实际值偏离目标值时，分析偏离产生的原因，并采取纠偏的措施和对策，这仅仅是投资控制的一部分工作。要更有效地控制项目的投资，还必须从项目的组织结构、合同结构、技术措施与方案、经济与信息管理等多方面采取相应的措施。如技术措施与方案就包括设计方案的比较与选择，严格审查初步设计、技术设计、施工图设计、设计变更、施工方案、施工组织设计，以及对各种方案和措施进行技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术与经济二者之间的关系，使之有机地结合起来，也是控制项目投资的有效手段之
36-8-2 监理工程师的任务、职责和权限
36-8-2-1 监理工程师的任务和职责
项目投资控制包括建设前期阶段的监理、工程设计阶段的监理、工程施工阶段的监理等；一般应根据工程建设监理合同开展工作，这里仅介绍工程施工阶段的监理工程师的工作。
1．施工招标阶段：协助建设单位确定项目管理模式，协助建设单位准备与发送招标文件，协助评审投标书，提出决标意见。
2．签订合同：协助建设单位确定合同结构和形式、考查施工队伍、与施工单位签订建设工程施工合同。
3．认真审查施工图预算，详见“36-8-3施工图预算编制与审核”。
4．确定目标：为了控制项目投资，监理工程师必须编制资金使用计划（按
项目或按分项工程、分部工程），合理地确定工程项目投资控制的目标值，包括工程项目的总目标值、分目标值、各细目标值；在工程项目实施的过程中，采取积极的措施，控制投资支出，并及时、全面、准确地收集、汇总费用支出额的实际值，与投资目标值进行比较，并作好费用支出的分析与预测；加强对各种干扰因素及其影响程度的控制，并及时采取防范措施，保证工程项目投资控制目标值的实现。
当在日常工作的过程中，发现实际支出额与各目标值发生偏差时，应及时分析产生的原因，同时对各目标值进行必要的调整。
此外，还应将投资控制与进度控制结合在一起，进一步编制按时间进度的资金使用计划，绘制反映资金与进度的综合图表。
5．对进度计划与施工组织设计（或施工方案）的审查。
6．对目标进行风险分析。依据施工合同有关条款、施工图，对工程项目造价目标进行风险分析，并应制定防范性对策。
专业监理工程师进行风险分析主要是找出工程造价最易突破部分（如施工合同中有关条款不明确而造成突破造价的漏洞，施工图中的问题易造成工程变更、材料和设备价格不确定等）以及最易发生费用索赔的原因和部位（如因建设单位资金不到位、施工图纸不到位，建设单位供应的材料、设备不到位等），从而制定出防范性对策，书面报告总监理工程师，经其审核后向建设单位提交有关报告。
7．工程计量与工程款支付工作。按施工合同约定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计量与工程款支付，详见本章36-8-4。
8．工程变更的控制：总监理工程师应从造价、项目的功能要求、质量和工期等方面审查工程变更的方案，并宜在工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。详见“36-8-5 工程变更的控制”。
9．索赔管理，详见“36-8-6 索赔管理”。
10．竣工结算，详见“36-8-7 竣工结算与决算”。
36-8-2-2 监理工程师的权限
为保证监理工程师有效地控制项目投资，必须对监理工程师授予相应的权限，并且在建设工程施工合同中作出明确规定，正式通知施工企业。
监理工程师在施工阶段进行投资控制的权限包括：
1．审定批准施工企业制定的工程进度计划，并督促按批准的进度计划执行；
2．检验施工企业报送的材料样品，并按规定进行抽查、复试，根据检验、复试的情况批准或拒绝在本工程中使用；
3．对隐蔽工程进行验收、签证，并且必须在验收、签证后才能进行下一道工序的施工；
4．对已完工程（包括检验批、分项工程、子分部和分部工程）按有关规范标准进行施工质量检查、验收和评定；并在此基础上审核施工企业完成的检验批、分项工程、子分部和分部工程数量，审定施工企业的进度付款申请表，签发付款证明；
5．审查施工企业的技术措施及其费用；
6．审查施工企业的技术核定单及其费用；
7．控制设计变更，并及时分析设计变更对项目投资的影响；
8．做好工程施工和监理记录，注意收集各种施工原始技术经济资料、设计或施工变更图纸和资料，为处理可能发生的索赔提供依据；
9．协助施工企业搞好成本管理和控制，尽量避免工程返工造成的损失和成本上升；
10．定期向建设单位提供施工过程中的投资分析与预测、投资控制与存在问题的报告。
36-8-3 施工图预算的编制与审核
36-8-3-1 施工图预算及其作用
施工图预算是在设计的施工图完成以后，以施工图为依据，根据预算定额、费用标准、以及工程所在地区的人工、材料、施工机械设备台班的预算价格编制的，是确定建筑工程、安装工程预算造价的文件。
施工图预算的作用：
1．是工程实行招标、投标的重要依据；
2．是签订建设工程施工合同的重要依据；
3．是办理工程财务拨款、工程贷款和工程结算的依据；
4．是施工单位进行人工和材料准备、编制施工进度计划、控制工程成本的
依据；
5．是落实或调整年度进度计划和投资计划的依据；
6．是施工企业降低工程成本、实行经济核算的依据。
36-8-3-2 施工图预算的编制方法和步骤
请查阅本手册“32 建筑工程造价”。
36-8-3-3 施工图预算的审核
施工图预算编制完成后，需要监理工程师进行审核。由于监理工程师参加了技术准备和施工的全过程，熟悉施工的范围、内容和施工详图情况，能搜集到较多、较完整的技术经济资料，因此可以通过审核，对发现的差错与编制单位协商，进行相应的修正，提高预算的准确性。可以排除不正当提高工程预算造价的现象，防止高估冒算，有利于节约资金；可以堵塞预算中的漏洞，防止预算偏高或偏低的不良倾向，使施工单位的劳动得到应有的收入和补偿，促使施工单位加强管理，搞好经济核算，增产节约，降低成本；可以为资金监督部门实施财政监督提供可靠的依据。
审核的内容主要是：
1．工程量计算是否准确，特别是对原设计是否符合工程的实际情况，计算中是否有重复或漏项；
2．预算单价的套用是否合理，特别要注意预算中所列各分项工程的名称、规格、尺寸、形式、施工方法等内容，是否与预算定额一致；
3．各项取费标准是否符合现行的规定。对其中的直接费审查，因各地区对其具体内容、计算方法有不同的规定，因此在计算时要按当地的定额要求执行。
对其中间接费的审查，不但要防止多算或重复计算，还要注意防止高套取费标准，包括高套企业的级别和工程标准等。
36-8-4 工程计量与工程款支付
工程计量是根据设计文件及承包合同中关于工程量计算的规定，项目监理机构对承包单位申报的已完成工程的工程量进行的核验。工程计量的范围仅限于承包单位完成的质量验收合格的工程量，未经监理人员质量验收合格的工程量，或
不符合施工合同规定的工程量，监理人员应拒绝计量和该部分的工程款支付申请。
36-8-4-1 工程计量与工程款支付程序
项目监理机构应按下列程序进行工程计量和工程款支付工作：
1．承包单位统计经专业监理工程师质量验收合格的工程量，按施工合同的约定填报工程量清单和工程款支付申请表；
工程款支付申请表应符合A5表（表36-19）的格式。
2．专业监理工程师进行现场计量，按施工合同的约定审核工程量清单和工程款支付申请表，并报总监理工程师审定；
3．总监理工程师签署工程款支付证书，并报建设单位。
36-8-4-2 审核与签认
专业监理工程师对承包单位报送的工程款支付申请表进行审核时，应会同承包单位对现场实际完成情况进行计量，对验收手续齐全、资料符合验收要求并符合施工合同规定的计量范围内的工程量予以核定。
工程款支付申请中包括合同内工作量、工程变更增减费用、经批准的索赔费用，应扣除的预付款、保留金及施工合同约定的其他支付费用。专业监理工程师应逐项审查后，提出审查意见报总监理工程师审核签认。
36-8-4-3 统计与分析报告
专业监理工程师应及时建立月完成工程量和工作量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、分析，制定调整措施，并应在监理月报中向建设单位报告。
36-8-5 工程变更的控制
工程变更是在工程项目实施过程中，按照合同约定的程序对部分或全部工程在材料、工艺、功能、构造、尺寸、技术指标、工程数量及施工方法等方面做出的改变。
建设工程施工合同签订以后，对合同文件中的任何一部分的变更都属于工程变更的范畴。建设单位、设计单位、施工单位和监理单位等都可以提出工程变更的要求。因此在工程建设的过程中，如果对工程变更处理不当，都将对工程的投
资、进度计划、工程质量造成影响，甚至引发合同的有关方面的纠纷，因此对工程变更应予以重视，严加控制，并依照法定程序予以解决。
36-8-5-1 工程变更的原因
工程项目在实施的过程中，一是发现有许多问题在设计文件、招标文件中没有考虑，或是考虑不周；二是施工现场情况、或是自然条件等发生了变化，或是发生了不可预见的事故，需要修改设计文件和施工合同。
不管是什么原因引起，监理工程师都必须查清变更的原因和依据，以便及时处理。
变更的主要原因包括以下几个方面：
1．设计变更
在施工前或施工过程中，由于遇到不能预见的情况、环境，或为了降低成本，或原设计的各种原因引起的设计图纸、设计文件的修改、补充，而造成的工程修改、返工、报废等。
2．工程量的变更
由于各种原因引起的工程量的变化，或建设单位指令要求增加或减少附加工程项目、部分工程，或提高工程质量标准、提高装饰标准等。监理工程师必须对这些变化进行认证。
3．有关技术标准、规范、技术文件的变更
由于情况变化，或有关方面的要求，对合同文件中规定的有关技术标准、规范、技术文件需增加或减少，以及建设单位或监理工程师的特殊要求，指令施工单位进行合同规定以外的检查、试验而引起的变更。
4．施工时间的变更
施工单位的进度计划，在监理工程师审核批准以后，由于建设单位的原因，包括没有按期交付设计图纸、资料，没有按期交付施工场地和水源、电源，以及建设单位供应的材料、设备、资金筹集等未能按工程进度及时交付，或提供的材料设备因规格不符、或有缺陷不宜使用，影响了原进度计划的实施，特别是这种影响使关键线路上的关键节点受到影响，而要求施工单位重新安排施工时间时引起的变更。
5．施工工艺或施工次序的变更
施工组织设计经监理工程师确认以后，因为各种原因需要修改时，改变了原施工合同规定的工程活动的顺序及时间，打乱了施工部署而引起的变更。
6．合同条件的变更
建设工程施工合同签订以后，甲乙双方根据工程实际情况，需要对合同条件的某些方面进行修改、补充，待双方对修改部分达成一致意见以后，引起的变更。36-8-5-2 工程变更的性质
工程变更的实质是对合同的某一部分进行变更，也就是要对依照国家法律、法规和政策签订的经济合同即建设工程施工合同文件进行修正、补充，使之更结合工程实际情况，更臻完善。因此，工程变更经确认、批准以后，即成为合同文件的一部分或合同文件的附件，是依法成立的，也同样具有一定的法律性。
所以，监理工程师处理工程变更的指令应严肃、认真和公正，使其符合法定程序。
36-8-5-3 工程变更的管理
1．工程变更的操作程序
建设单位、设计单位、施工单位和监理单位都可以提出工程变更的要求；项目监理机构应按下列程序处理工程变更：
（1）设计单位对原设计存在的缺陷提出的工程变更，应编制设计变更文件；建设单位或承包单位提出的工程变更，应提交总监理工程师，由总监理工程师组织专业监理工程师审查。审查同意后，应由建设单位转交原设计单位编制设计变更文件。当工程变更涉及安全、环保等内容时，应按规定经有关部门审定。
（2）项目监理机构应了解实际情况和收集与工程变更有关的资料。
（3）总监理工程师必须根据实际情况、设计变更文件和其他有关资料，按照施工合同的有关条款，在指定专业监理工程师完成下列工作后，对工程变更的费用和工期作出评估：
1）确定工程变更项目与原工程项目之间的类似程度和难易程度；
2）确定工程变更项目的工程量；
3）确定工程变更的单价或总价。
（4）总监理工程师应就工程变更费用及工期的评估情况与承包单位和建设
单位进行协调。
（5）总监理工程师签发工程变更单。
工程变更单应符合C2表（表36-32）的格式，并应包括工程变更要求、工程变更说明、工程变更费用和工期、必要的附件等内容，有设计变更文件的工程变更应附设计变更文件。
（6）项目监理机构应根据工程变更单监督承包单位实施。
2．处理工程变更的注意事项
项目监理机构处理工程变更应符合下列要求：
（1）项目监理机构在工程变更的质量、费用和工期方面取得建设单位授权后，总监理工程师应按施工合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，总监理工程师应将协商结果向建设单位通报，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。
（2）在项目监理机构未能就工程变更的质量、费用和工期方面取得建设单位授权时，总监理工程师应协助建设单位和承包单位进行协商，并达成一致。
（3）在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用等方面达成协议时，项目监理机构应提出一个暂定的价格，作为临时支付工程进度款的依据。该项工程款最终结算时，应以建设单位和承包单位达成的协议为依据。
（4）因承包人自身原因导致的工程变更，承包人无权要求追加合同价款。
3．时间限制
（1）施工中发包人需对原工程设计进行变更，应提前14d以书面形式向承包人发出变更通知。
（2）承包人在工程变更确定后14d内，提出变更工程价款的报告，经监理工程师确认后调整合同价款。
（3）承包人在双方确定变更后14d内不向监理工程师提出变更工程价款报告时，视为该项变更不涉及合同价款的变更。
（4）监理工程师应在收到变更工程价款报告之日起14d内予以确认，监理工程师无正当理由不确认时，自变更工程价款报告送达之日起14d后视为变更工程价款报告已被确认。
（5）监理工程师不同意承包人提出的变更价款，按关于争议的约定处理。
4．其他
（1）在总监理工程师签发工程变更单之前，承包单位不得实施工程变更。
（2）未经总监理工程师审查同意而实施的工程变更，项目监理机构不得予以计量。
（3）监理工程师确认增加的工程变更价款作为追加合同价款，与工程款同期支付。
36-8-5-4 工程变更的资料和文件
由于工程变更处理除涉及到合同管理和执行外，还影响到工程的投资、进度计划和工程质量，因此对其处理过程应有书面签证。主要包括：
1．提出工程变更要求的文件
提出工程变更要求的文件应包括工程变更的原因和依据，变更的内容和范围，对工程量变化和由此引起的价格变化、合同价款变化的估算，对有关单位或有关工作的要求和影响，以及对工程价格、进度计划、工程质量的要求或影响等。
2．审核工程变更的文件
监理单位、建设单位、设计单位和施工单位对“提出工程变更要求”的文件的各项内容提出复核、计算、审查意见；对于设计变更还需要送原设计单位审查，取得相应的设计图纸和说明。
3．同意工程变更的文件
一般由有关的施工单位、设计单位会签，建设单位批准，监理工程师签发。
36-8-6 索赔管理
索赔是在建设工程施工合同履行过程或经济贸易活动中，合同当事人一方因对方违约、过错或者无法防止的外因造成本方合同义务以外的费用支出，或致使本方遭到损失时，通过一定的合法途径和程序，要求对方按合同条款规定给予赔偿或补偿的权利。
凡是涉及到两方或两方以上的合同协议都可能发生索赔问题。索赔是落实合同当事人双方权利与义务的有效手段，是建设工程施工合同及有关法律赋予当事人的权利，是合同双方保护自己、维护自己正当权益、避免和减少由于对方违约造成经济损失、提高经济效益的手段，是合同法律效力的具体表现。能对违约者
起着警戒作用，使其考虑到违约的后果，起着保证合同实施的作用。
36-8-6-1 索赔的分类
一般情况下，索赔可按提出方的不同分为业主索赔和承包商索赔（又称施工索赔）。
业主索赔是指由于承包商不履行或不完全履行双方签订的建设工程施工合同中约定的义务，或者由于承包商的行为使业主遭受损失时，业主根据合同中有关条款的规定，向承包商提出的索赔。
承包商索赔（又称施工索赔）是指由于业主或其他有关方面的过失或责任、不可抗力或不可预见事件，使承包商在工程施工中增加了额外的费用支出，承包商根据合同中有关条款的规定，要求业主或其他有关方面对所遭受的损失提出索赔或补偿。
1．业主索赔
常见的业主索赔有以下几种：
（1）工程交付时间拖延、竣工期限拖延的索赔
由于承包商的原因而未能在合同规定的期限内完成工程，拖延了工程交付时间，拖延了竣工期限，业主有权提出索赔；按合同中违约的责任条款的规定偿付逾期违约金。
（2）对劣质产品的索赔
在工程施工阶段，对不合格的工程返工或拆除，对不合格的材料、半成品的调换或对质量不符合合同规定的工程进行处理和由此引起的损失提出的索赔。
当承包商施工的工程质量不符合合同的规定时，应无偿拆除、返工或修理，承包商应承担由此造成的全部经济损失和拖延工期的责任；当承包商未能履行业主和监理工程师对质量不符合合同规定的工程进行处理、对不合格材料、半成品调换的指令时，业主有权雇用其他施工单位来完成该项工作，发生的一切费用由原承包商负担。
（3）工程变更索赔
承包商提出的工程变更（详见“36-8-5 工程变更的控制”），并由此而造成工程在投资、进度计划、工程质量上的影响和损失时，以及为了弥补或减少影响、损失而采取了措施，由此而引起的索赔。
（4）业主合理终止合同的索赔
当承包商无力继续履行合同；或承包商管理混乱，不能按要求组织项目管理班子和施工人员；施工进度缓慢，施工质量低劣，又不听从监理工程师的警告，严重违反合同的规定，严重影响合同的实施；或承包商由于各种原因无力继续履行合同，不正当地主动放弃工程时，业主有权向承包商提出索赔，以补偿工程在经济和工期等方面造成的损失。
2．承包商索赔
常见的承包商索赔（又称施工索赔）有以下几种：
（1）工程变更的索赔
业主、设计单位或监理工程师提出了工程变更（包括设计变更、工程量变更、技术标准变更、施工时间变更、施工工艺变更、合同条件变更等，详见“36-8-5 工程变更的控制”），并且业主或监理工程师发出了变更指令，承包商均按有关指令执行，因此承包商有权对这些变更所引起的附加费用进行索赔。
（2）现场条件变更的索赔
承包商在施工的过程中，发现或遇到了与原设计文件、或合同条款所示的自然条件有重大变化，并给施工增加难度，或需要进行处理、增加费用时，有权向业主要求索赔。
如工程地质与合同规定不符，出现异常情况；发现地下障碍物、古墓或其他文物、不明地下管线等，必须采取处理措施，或报请有关部门处理。
（3）业主终止合同或因故暂停的索赔
业主因意外事件（或风险）以及其他一些非承包商的原因，造成停建、缓建，而不能继续履行合同义务而终止合同时，应采取措施弥补或减少损失。但对于合同终止前所完的工程、进场的材料设备和雇佣人员的遣返费用等，承包商有权向业主索赔。
对于非承包商的原因，而是执行业主或监理工程师的指令，暂停作业时；或业主拖延合同责任范围内的工作，迫使工程停工，造成的损失和额外支出以及工地上的窝工费用等，承包商有权向业主提出索赔。
（4）质量检查验收条件特殊要求的索赔
业主或监理工程师对工程质量检查和验收有特殊要求，指令承包商进行合同
规定以外的检查、试验，造成工程损坏、费用增加，而试验结果证明承包商的工程质量是符合要求的，承包商有权向业主提出索赔。
对合同文件中已有规定的试验，业主或监理工程师指示在非合同规定的试验单位进行，而试验结果又表明材料或工程质量符合合同规定或监理工程师的指示时，承包商有权向业主提出承担此项试验和增加的费用的索赔。
（5）工程延期的索赔
由于业主未能按合同规定的时间内发出施工所需的图纸或指令，致使承包商延误工程进度，导致费用增加的索赔。
（6）未支付工程款的索赔
由于业主未按照合同规定的时间和数量支付工程款，而使承包商增加了费用开支的索赔。
（7）不可预见、不可抗力事件的索赔
由于国家政策、法令的修改或变化，物价大幅度的上涨而造成材料价格、员工工资大幅度上涨，以及战争、自然灾害等原因，造成的财产和人身的损失、损害等，承包商有权向业主提出索赔。
（8）对业主不适当使用工程的索赔
由于业主在工程验收前或交付使用前，使用已完或未完工程，造成工程损坏的，承包商有权向业主要求修复工程和为此发生的其他费用的索赔；对工程验收后，已经交付使用，而还在保修期间，由于业主使用不当和其他非承包商施工与安装质量原因造成的损坏，当业主要求承包商予以修理时，承包商有权向业主要求修理和相关的费用。
36-8-6-2 索赔处理的原则
监理工程师遇到索赔事件时，必须站在客观公正的立场上，以完全独立的身份，审查处理索赔事件。
1．以法律和建设工程施工合同为依据
项目监理机构处理费用索赔应依据国家有关法律、法规和工程项目所在地的地方法规，国家、部门和地方有关的标准、规范和定额，本工程的施工合同等。
签订合同是业主和承包商的一项法律行为，经双方签署的建设工程施工合同是符合国家有关法律的文件，是受法律保护的，也是建设项目实施中的法律依据；
执行合同条款、履行合同义务是合同当事人一切行为的准则；合同变更或解除需经双方共同认可；合同当事人双方应通过合同实现协作；任何一方违反合同条款，另一方合同当事人有权要求对方按合同履行义务；当给对方造成经济损失时，受损一方有权依据合同，向对方提出索赔与补偿，否则应承担法律规定的责任。
监理工程师必须熟悉和详细了解协议条款、合同条件、双方权利与义务的变更文件、招标文件、投标文件、中标通知书、工程量清单、设计图纸和文件以及有关技术标准、规范、技术资料等，公平合理地处理合同双方的利益纠纷。当上述文件、资料不一致或有不同解释时，应按合同约定或有关规定的顺序进行解释和判别。
2．必须实事求是，有充分的资料和数据
任一方在提出索赔要求时，必须提出一整套合同履行过程中完善和真实的记录资料、数据和与索赔文件有关的凭证，包括施工进度计划实施情况、工程质量检查与验收、财务的收支资料等；而监理工程师除收集上述的相应文件资料外，还应及时收集、整理有关施工和监理，以及可能涉及索赔论证的资料，包括同有关各方研究技术问题、进度计划问题和其他问题的会议记录、会议纪要；同时，应建立监理日记、隐蔽工程验收记录、工程检查记录、工程量计量记录、工程款支付记录等，以便处理索赔事件时，有充分的事实依据和可靠的数据。
3．必须及时进行索赔处理
索赔事件发生后，监理工程师必须依据合同的准则，及时地对索赔进行处理。
（1）当承包单位提出费用索赔的理由同时满足以下条件时，项目监理机构应予以受理：
1）索赔事件造成了承包单位直接经济损失；
2）索赔事件是由于非承包单位的责任发生的；
3）承包单位已按照施工合同规定的期限和程序提出费用索赔申请表，并附有索赔凭证材料。
费用索赔申请表应符合A8表（表3-22）的格式。
（2）《建设工程施工合同（示范文本）》（GF-1999-0201）第二部分规定：1）索赔事件发生后28d内，向工程师发出索赔意向通知；
2）发出索赔意向通知后28d内，向工程师提出延长工期和（或）补偿经济
损失的索赔报告及有关资料；
3）工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后，于28d内给予答复，或要求承包人进一步补充索赔理由和证据；
4）工程师在收到承包人送交的索赔报告和有关资料后28d内未予答复或未对承包人作进一步要求，视为该项索赔已经认可；
5）当该索赔事件持续进行时，承包人应当阶段性向工程师发出索赔意向，在索赔事件终了后28d内，向工程师送交索赔的有关资料和最终索赔报告。
如果合理的索赔要求长时间得不到解决，不仅会使矛盾随时间的推移而逐步复杂化和激化，还会影响工程的正常进行和资金周转；并不断为此耗费有关方的精力；并可能引起后续相关工程的正常进行，而且增加索赔处理的困难。
4．索赔处理应合理
索赔是签订合同双方各自享有的正当权利，也是合法行为，发生费用索赔是合同实施过程中的正常现象。
承包商向业主索赔得到的任何费用，并不是意外的收入，而是承包商为业主承担合同规定之外工作的劳动报酬，或是因业主的失误给承包商损失的补偿；业主向承包商索赔的费用是承包商没有完成合同规定之内的工作，不该获得的一部分劳动报酬，或是因承包商的失误给业主损失的补偿。
因此，不管是哪一种索赔，都应体现等价有偿的原则；并且体现签订合同的双方当事人的经济法律地位是平等的，即平等地享有经济权利、平等地承担经济义务的原则。
由于索赔还是以双方签署的合同为依据，反映了双方继续实施合同的愿望，因此在索赔处理的过程中，应合情合理，平等互利。而不能提出不符合合同条件的投机性索赔，或是虽然符合合同条件的索赔，但不按照发生索赔的实际情况，大幅度地提高索赔费用的金额。
5．减少或避免不必要的索赔
在建筑工程的准备和实施阶段，业主和监理工程师应该做好详细的调查研究和充分的技术、物质准备工作，尽量减少工程在实施阶段的工程变更；并且分析合同中由业主承担的风险或可能导致承包商增加费用的因素；而不能采取风险转嫁与隐瞒的手段。
承包商在投标时，应该提出合理的价格；不能在投标时，为了达到中标的目的，有意采用投标时低标价，施工中采用高索赔的手段。
监理工程师在项目实施阶段处于特殊的地位。在可能的情况下，应该将预料到可能发生影响工程施工的情况（或问题）通报给承包商，避免可能给工程造成的损失或返工；监理工程师还应对工程及时检查和进行隐蔽工程验收，以便发现问题，及时处理，尽量减少由此引起的返工、报废的损失，避免索赔事件的发生；监理工程师还应该尽可能地对可能引起的索赔进行预测，以便采取防范措施，也可避免索赔发生。
36-8-6-3 索赔处理的操作程序
处理索赔是监理工程师在投资控制中的一项重要工作，必须按照一定的程序办理。
在一般情况下，分为如下几个步骤：
1．提出索赔意向的报告（或通知）
当索赔事件发生后，提出索赔要求的一方当事人必须在一定期限内（建设工程施工合同规定为28d，FIDIC条款也规定为28d）,将其索赔的意向以书面形式报告（或通知）监理工程师，并同时报告（或通知）合同的另一方当事人；其内容应包括发生索赔事件的时间、内容和要求索赔的权利。
在正式提出索赔意向的报告（或通知）以后，监理工程师可以对索赔事件的过程和细节进行详细的调查，收集有关的信息和资料，并据此对索赔的费用做出合理的估算，否则将影响监理工程师对索赔事件进行合理的处理。
同时，合同的另一方当事人收到索赔意向的报告（或通知）后，也会重视，采取措施，尽快履行合同中规定的义务和责任，解决产生索赔的因素，减少索赔的范围。
2．提交费用索赔申请表
在正式提出索赔意向报告后，提出报告的一方应抓紧准备包括索赔的证据资料，向项目监理机构提交对建设单位的费用索赔申请表，提出有关延长工期和（或）补偿经济损失费用索赔申请，并在索赔意向报告（或通知）发出后的一定时间内（建筑工程施工合同和FIDIC条款均规定为28d）提出。费用索赔申请表应符合A8表（表36-22）的格式。
对于具有连续性影响的索赔事件，因不断发生成本支出（或损失），在规定的时间内不可能算出索赔估计款额时，承包人应当阶段性向监理工程师提出索赔意向，陆续报送索赔证据资料和索赔款项；并在该索赔事件影响结束后的一定期限内（建设工程施工合同和FIDIC条款规定均为28d），提出总的索赔论证资料、累计索赔款项和最终费用索赔申请报告。
索赔详细情况报告应包括以下内容：
（1）索赔的原因和依据
在提出索赔的要求时，必须提出索赔的原因，并提供依据；这些索赔依据必须是在实际实施合同过程中的、能完全反映实际情况的证据；应能说明事件的全过程；这些依据、变更文件和记录等，应该是书面文件，并由业主或监理工程师在施工过程中、或在施工合同履行过程中签署认可。
一般情况下，索赔的依据有：
1）招标文件、投标文件、合同文本和附件、其他各种签约、设计文件和图纸、技术规范和标准等；
2）各种会议决定或决议；
3）经认可的工程实施方案和进度计划；
4）施工现场的原始记录，如施工记录、施工日报、施工备忘录、监理记录、检查与验收记录等；
5）工程录像和照片；
6）气象资料；
7）工程各种技术鉴定、试验、测量资料；
8）工程停水、停电、封路等记录和证明；
9）官方的工资指数、物价指数、材料设备指导价证明；
10）建筑材料设备的采购、订货、运输、使用的凭据；
11）有关会计核算资料；
12）国家或地方政府有关法律、法规、政策等文件。
特别要注意的是，要做好索赔事件发生时的同期记录，即在索赔事件发生后至索赔事件的影响结束期间的事件和与事件有关的各项详细记录。
（2）索赔费用的金额（或延长工期的要求）
1）本项索赔事件开始至索赔事件影响结束所需索赔费用的总额（或延长工期的要求）；
2）构成索赔费用总额的各项费用清单（包括数量、单价与金额等）；
3）清单中各项费用的说明（包括每项费用的来源和索赔的原因）。
（3）附件，即与本项索赔有关的文件、报表、单据和说明材料。
3．监理工程师对索赔事件的审批
（1）监理工程师在收到索赔意向的报告（或通知）和有关资料后，应收集、研究有关的文件、资料和记录。在收到费用索赔申请表后，对应予受理的（详见36-8-6-2）费用索赔进行审查，并在初步确定一个额度后，与建设单位（发包人）和施工单位（承包人）进行协商；监理工程师应在施工合同规定的期限内（28d）签署费用索赔审批表，及时给予答复；或要求施工单位（承包人）进一步补充索赔理由和证据；如果监理工程师在合同规定的期限（28d）内未予答复或要求施工单位（承包人）作进一步的要求，视为该项索赔已被认可。对持续进行的索赔事件，监理工程师不断地收到阶段性的索赔意向，并在索赔事件终了后规定的期限内（28d）给予答复，或要求施工单位（承包人）进一步补充索赔理由和证据，否则视为该项索赔已经认可。费用索赔审批表应符合B6表（表36-30）的格式。
（2）当承包单位的费用索赔要求与工程延期要求相关联时，总监理工程师在作出费用索赔的批准决定时，应与工程延期的批准联系起来，综合作出费用索赔和工程延期的决定。
（3）由于承包单位的原因造成建设单位的额外损失，建设单位向承包单位提出费用索赔时，总监理工程师在审查索赔报告后，应公正地与建设单位和承包单位进行协商，并及时作出答复。
在一般情况下，对一些造成索赔事件的原因比较明显、时间比较短、范围比较小、涉及索赔的费用比较清楚，且索赔事件的影响不具有连续性时，可以由监理工程师直接审批，报业主审定；但对于比较复杂的索赔事件，可以由监理工程师组织或任命一个评估小组，由评估小组对索赔事件进行调查核实，提出评估报告和处理意见后，再由监理工程师审批，报业主审定。
4．提交仲裁
当合同双方的当事人不同意监理工程师对索赔事件的审批意见，且经过协商
和调解也得不到解决时，合同双方中的任一方可按合同协议条款的约定，向协议条款约定的单位或人员要求调解；或向有管辖权的经济合同仲裁机关申请仲裁；或向有管辖权的人民法院起诉，以求得解决。
36-8-6-4 索赔的资料和文件要求
索赔事件处理的过程是项目建设工程施工合同继续完善的过程；索赔的资料和文件是合同的组成部分，应列入竣工资料中。因此，在索赔事件处理的过程中，应注意收集文件、资料，索赔事件处理完成后，应将有关文件、资料整理，装订成册、存档。
其主要内容包括：
1．提出索赔的意向报告（或通知）；
2．提交费用索赔申请表及附件；
3．监理工程师调查核实的材料、处理意见、报送业主审定的函件；
4．监理工程师对费用索赔的审批意见；
5．业主的审定意见；
6．仲裁机关或人民法院裁决文件及附件等。
36-8-7 竣工结算与决算
36-8-7-1 竣工结算
建设项目完成，并经建设单位、监理单位和有关部门验收以后，由施工单位依照有关规定，向建设单位（发包人）递交竣工结算报告及完整的结算资料，经监理单位和建设单位审核、确认，双方按照协议书约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工结算；建设单位收到竣工结算报告及结算资料后，在规定的时间（28d）内进行核实，给予确认或者提出修改意见；建设单位确认后，通知经办银行向施工单位（承包人）支付工程竣工结算价款。
竣工结算书是表达该项工程造价为主要内容，并作为结算工程价款的依据的经济文件。
1．竣工结算的目的
（1）为建设单位编制竣工决算提供依据；
（2）为施工单位的上级管理部门核定该工程的建筑安装产值和实物工程量
的完成情况、确定该工程的最终收入、进行经济核算和考核工程成本提供依据；
（3）预算部门据此可核定该工程项目的最终造价，作为建设单位拨付工程价款的依据。
建设单位与施工单位办完竣工结算后，他们之间的合同关系和经济责任即告结束。
2．竣工结算的依据
（1）工程竣工报告和工程竣工验收单；
（2）建设工程施工合同；
（3）施工图预算、施工图纸、设计变更和施工变更资料、索赔资料和文件等；
（4）现行建筑安装工程预算定额、基本建设预算价格、建筑安装工程管理费定额、其他取费标准及调价规定等；
（5）有关施工技术的资料等。
3．竣工结算的程序
项目监理机构应按下列程序进行竣工结算：
（1）承包单位按施工合同规定填报竣工结算报表；
（2）专业监理工程师审核承包单位报送的竣工结算报表；
（3）总监理工程师审定竣工结算报表，与建设单位、承包单位协商一致后，签发竣工结算文件和最终的工程款支付证书报建设单位。
4．编制与审核工程结算书的方法
监理方收到经施工单位主管部门和领导审定的竣工结算书后，应及时与审计（或审价）部门审查确认，主要包括：
（1）以单位工程为基础，对施工图预算的主要内容，如定额编号、工程项目、工程量、单价及计算结果等进行检查与核对；
（2）核查工程开工前的施工准备及临时用水、电、道路和平整场地、清除障碍物的费用是否准确；土石方工程与地基基础处理有无漏项或多算；钢筋混凝土工程中的含钢量是否按规定进行了调整；加工订货的项目、规格、数量、单价与施工图预算及实际安装的规格数量、单价是否相符；特殊工程中使用的特殊材料的单价有无变化；工程施工变更记录与预算调整是否符合；索赔处理是否符合
项目管理投资控制方案
工程 项目管理投资控制方案 编制人： 批准人： 批准时间： 公司
1、投资控制的工作目标 项目管理部应以批准的工程概算及工程造价管理的有关规定为依据，按照业方方与设计方、施工方及其他有关各方所签订的合同，协助业主方对各项成本支出进行审核，努力提高建设资金的使用效益，确保本项目的工程建设总投资控制在批准的概算之内。 总包施工合同范围内的责任目标分解 设计图纸稳定的专业分包项目的责任目标分解
设计尚未稳定专业分包工程暂定价 2、成本管理人员职责 2.1、负责审查本项目工程计量和造价管理工作； 2.2、审查工程进度款，提出审核意见； 2.3、审查总包的资金使用计划，提出审核意见； 2.4、审查合理化建议的费用节省情况； 2.5、审核承建商工程进度用款和材料采购用款计划，严格控制投资； 2.6、编制工程成本动态控制表，及时进行投资跟踪；
2.7、对有争议的计量计价问题提出处理意见，提出索赔处理意见，对工程变更对投资的影响提出意见； 2.8、负责审核承建商提交的竣工结算； 2.9、收集、整理投资控制资料，记录投资控制的项目管理日志； 2.10、承担上级交办的其它工作。 3、投资控制的原则和要点 3.1投资控制的原则 总投资限额，目标价值 分阶段、分块控制 价值功能最大化 各阶段限额控制，动态控制 资金实时划拨 3.2、投资控制的要点 在对工程成本进行分析的基础上，编制资金计划，进行动态控制，并定期检查计划成本与实际投资的偏差，制定纠偏 措施； 加强预决算管理，确保投资不超概算； 制定严格的支付审核程序； 加强费用索赔及签证管理。 4、投资控制的工作方法与手段 4.1、树立动态控制的观念，并贯穿于项目建设的始终 在投资控制动态控制过程中，应根据项目的进展，不断地收集实际数据，进行项目实际值与目标值的分析比较，判断是否存
工程项目管理中的质量控制五要素
工程项目管理中的质量控制五要素 作者：郑景秋 阅读：18709 次 上传时间：2005-06-02 推荐人：wjy2687032 (已传论文 12 套) 简介： 工程项目管理中的质量控制主要表现为施工组织和施工现场的质量控制，控制的内容包括工艺质量控制和产品质量控制。影响质量控制的因素主要有“人、材料、机械、方法和环境”等五大方面。因此，对这五方面因素严格控制，是保证工程质量的关键。 关键字：工程项目管理 质量控制 要素 一、 人的因素 人的因素主要指领导者的素质，操作人员的理论、技术水平，生理缺陷，粗心大意，违纪违章等。施工时首先要考虑到对人的因素的控制，因为人是施工过程的主体，工程质量的形成受到所有参加工程项目施工的工程技术干部、操作人员、服务人员共同作用，他们是形成工程质量的主要因素。首先，应提高他们的质量意识。施工人员应当树中五大观念即质量第一的观念、预控为主的观念、为用户服务的观念、用数据说话的观念以及社会效益、企业效益（质量、成本、工期相结合）综合效益观念。其次，是人的素质。领导层、技术人员素质高。决策能力就强，就有较强的质量规划、目标管理、施工组织和技术指导、质量检查的能力；管理制度完善，技术措施得力，工程质量就高。操作人员应有精湛的技术技能、一丝不苟的工作作风，严格执行质量标准和操作规程的法制观念；服务人员应做好技术和生活服务，以出色的工作质量，间接地保征工程质量。提高人的素质，可以依靠质量教育、精神和物质激励的有机结合，也可以靠培训和优选，进行岗位技术练兵。 二、 材料因素 材料（包括原材料、成品、半成品、构配件）是工程施工的物质条件，材料质量是工程质量的基础，材料质量不符合要求，工程质量也就不可能符合标准。所以加强材料的质量控制，是提高工程质量的重要保证。影响材料质量的因素主要是材料的成份、物理性能、化学性能等、材料控制的要点有：1）优选采购人员，提高他们的政治素质和质量鉴定水平、挑选那些有一定专业知识。忠于事业的人担任该项工作。 2）掌握
财务项目管理方案
工程项目财务管理工作是对工程项目整个经营生产过程所进行的一种综合性管理，具体工作包括:财务计划管理、资金管理、成本管理、风险管理、结算管理和财务分析。其中:资金管理和成本管理是工程项目财务管理的核心。 1.工程项目资金管理的几个方面 1.1编制资金使用计划 工程项目责任状或工程项目内部全额承包合同一经签字生效，即具有约束力。项目经理应该立即组织人员编制工程项目资金总体需求量计划，内容包括材料(含工具)采购所需资金，机械台班费用、工资、奖金以及间接费用开支所需的资金等。同时，于月初编制当月的资金需求量计划，报公司财务部门及相关领导核实批准后，实行计划控制开支。为了实行资金使用的责任制，项目经理部应该建立资金使用台账。 1.2强化工程备料款和进度款足额收取 对于实行工程项目全额承包，承包者平时的奖金发放有两个控制指标:一是当月中间结算利润不亏，二是资金到位率达90%以上。这样既保证了工程项目的资金需要，又为公司的总体资金运转做出了努力。 1.3实行资金有偿占有 财务部门根据收取的工程项目备料款和进度款，按比例核定划拨给项目部，这一部分即为项目部的资金收人数。项目经理部责任成本范围内的支出(含库存材料)为其资金的支出数，其差额按同期银行超定额贷款利率计算利息，顺差为利息收人，逆差为利息支出，利息收支调整其责任成本。 为了强化工程进度款的收取比例，凡资金到位率达不到要求的，其计息利率应该比同期银行超定额贷款利率适当上浮。因经营战略方面的原因，尽管有的工程项目没有备料款收入，也应该根据工程项目开工的实行需要，调剂、核定一定
的资金供项目经理部使用。 2．对材料物质的管理 施工生产过程中所耗用的材料物资品种、规格繁多，用量大，收发频繁，用途各异，各种材料物资的供应渠道和在施工生产中所起的作用也不尽相同。为了做好材料物资核算工作，加强材料物资管理，正确反映各种材料在工程施工成本中的比重，施工项目一般可以按照材料物资在施工生产过程中的用途对其作如下分类： （1）主要材料 它是指用于工程施工并构成工程实体的各种材料，包括黑色金属材料（如钢材等）、有色金属材料（如铜材、铝材等）、木材（如原条、原木方材、板材等）、硅酸盐材料（如水泥、砖、瓦、石灰、砂、石等）、小五金材料（如合叶、圆钉、螺丝钉、镀锌铅丝等）、陶瓷材料（如瓷砖、瓷洗手盆等）、电器材料（如电灯、电线、电缆等）、化工材料（如油漆材料）等。 （2）结构件 它是指经过吊装、拼砌和安装就能构成房屋、建筑物实体的各种金属的、钢筋混凝土的、混凝土的或木质的结构物、构件、砌块等。比如钢窗、木门、铝合金门窗、塑钢门窗、钢木屋架、钢筋混凝土预制件（如预制板、预制梁）等。 （3）机械配件 它是指施工机械、生产设备、运输设备等各种机械设备替换、维修用的各种零件和配件，以及为机械设备准备的备品、备件。如曲轴、活塞、轴承、齿轮、阀门等。 （4）其他材料 它是指不构成工程实体，但有助于工程实体的形成或便于施工生产进行的各种材料。如燃料、油料、饲料、擦拭材料、氧气、速凝剂、催化剂、润滑油、冷冻剂、爆炸材料、防腐材料、绳索等。 （5）周转材料
政府投资重大工程项目管理办法
政府投资重大工程项目管理办法 （征求意见稿） 第一章总则 第一条为进一步规范市级政府投资的重大工程项目管理，建立决策科学、投向合理、运作规范、监管严格的政府投资管理体制，提升项目投资质量和效益，依据国家、省有关法律、法规及政策文件，结合我市实际情况，制定本办法。 第二条本办法所称政府投资重大工程项目（以下简称重大工程项目），是指由市级投资主管部门审批，市级政府或投融资平台投资2000万元及以上的公共工程项目。 第三条重大工程项目范围主要包括：农业、水利、能源、交通、城市公用设施等基础设施项目；教育、文化、卫生、体育、生态建设、环境保护等公益性项目；其他公共服务设施项目。 第四条市投资主管部门负责重大工程项目审批、稽察监督和综合竣工验收；市财政部门负责重大工程项目资金监管、预算审查；市审计部门负责对重大工程项目的预算执行情况和决算进行审计监督；市公共资源交易管理部门负责重大工程项目招投标活动指导、协调和管理工作；市国土、建设、交通、水利、环保、国资等部门，按各自职责对重大工程项目进行监.
督管理。 第五条重大工程项目应当建立项目信息共享机制。市相关部门和项目法人单位（以下简称项目单位）应及时将重大工程项目审批信息和实施进度录入投资项目在线审批监管平台，进行联动监管。 第二章项目决策管理 第六条组织编制三年滚动政府投资计划，构建政府投资项目库。根据投资调控方向、产业发展政策以及规划管理要求，市发展改革委会同有关部门对项目建设必要性和可行性进行论证，提出拟入库项目初步建议，报市政府审定，并实行动态管理。 第七条组织编制政府投资重大工程项目年度投资计划。市相关牵头部门应健全科学的投资决策机制，对已入选三年滚动政府投资计划的项目成熟度进行筛查，分清轻重缓急，通过专家论证、社会公众参与等形式广泛征求意见，开展立项审批等前期工作，于年底前提出重大工程项目年度投资计划草案。列入年度投资计划的重大工程项目原则上应完成项目可行性研究批复。 第八条重大工程项目年度投资计划草案经市政府常务会议、市委常委会研究批准后实施。重大工程项目年度投资计划应当严格执行，未经批准程序，不得变更。 .
建设工程项目管理中的优化设计与投资控制 张存良
建设工程项目管理中的优化设计与投资控制张存良 发表时间：2017-06-12T14:26:04.633Z 来源：《建筑知识》2016年24期作者：张存良[导读] 本文就建设工程项目管理中的优化设计与投资控制策略，进行了详细的探究。 （陕西龙源建筑安装工程有限公司陕西延安 727307） 【摘要】本文就建设工程项目管理中的优化设计与投资控制策略，进行了详细的探究。【关键词】建设工程；优化设计；资金控制；有效策略 Optimum Design and Investment Control in Construction Project Management Zhang Cun-liang 【Abstract】In this paper, the optimal design and investment control strategy in construction project management are discussed in detail. 【Keywords】Construction project; Optimal design; Capital control; Effective strategy 【中图分类号】F284 【文献标识码】A 【文章编号】1002-8544（2016）24-0116-02 通过大量的调查我们发现，对于同一个工程项目，设计方案在优化前后，除了使用方面有更多优势外，在造价方面也有很大的差异。从这里我们可以看出，要想大幅降低建设工程的造价及投资，就需要积极优化其设计方案。工程设计是一个复杂性很强、牵涉内容众多大工程，当前的工程项目设计中尚且存在一些问题，比如业主缺乏优化意识、运行机制不完善等问题，制约了优化效果的提升。因此，必须加大对设计过程各个环节的控制与管理力度，才能有效提高设计质量，才能优化设计方案的合理性与科学性，从而从源头上降低投资金额，进而减少各种资源浪费情况的出现，最终较好地控制了项目资金投入。 1.加强主管部门对市场的管理 要想真正实现建设工程项目设计方案的优化，单单依靠业主或施工单位的力量是远远不够的，需要政府主管建设工程的相应机构牵头对其进行有效的管理与监督。针对工程项目，主管机构应对设计单位的新工艺新材料、规范落实情况、建设手续、设计收费、单位资质等方面对设计部门进行严格的、定期的监督与控制。另一方面，建设部门还应主动配合政府机构中相关单位的审查工作，对建设工程项目的最终设计方案的施工、经济及技术三个方面的有效性进行严格的审核。并且，主管部门还应全面了解市场秩序对建设工程项目设计方案优化质量的巨大影响作用，并加大对设计市场的监督与管理力度，严格把关设计单位的图纸审查、设计招标、人员注册、资质管理等问题，以有效预防黑市设计状况的出现，充分体现建设工程项目主管机构的职能作用及权威性，尽可能实现优化设计、标准设计及规范设计，从而确保每一个建设工程项目的投资都能被合理、科学控制，进而实现资金的最优化利用，最终使得项目建设实现最大化的经济效益与社会效益。 2.积极做好优化设计推广工作 在建设工程项目管理的优化设计工作中，政府不仅应积极发挥自身的职能作用，而且还应努力体现自身的宣传与推广作用。当前，很多设计人员对优化设计的作用与意义缺乏认识，因此在具体的项目设计过程中很难将优化设计理念渗透到设计活动中，从而制约了设计效果的提高，不利于投资的有效控制。在这种情况下，政府机构中的相关主管部门应加大对优化设计的推广力度，激励工程单位与建设单位主动选用优化过的设计方案，比如积极采用新工艺、技术、材料，用先进科学技术创造价值方面，进而减少成本。在实际的推广与宣传活动中，政府相关部门应将设计方案优化后给建设各方带来的经济收益及相关好处详细地罗列出来作为主要的宣传内容，以加深优化设计在人们心中的印象，并提高设计人员的优化设计意识。只有这样，建设单位才会对优化设计的优点与价值有更具体、更全面的认识，从而积极主动地追求优化后的设计方案，逐渐形成较强的优化设计观念。 3.健全与优化设计有关的法规 优化设计是一种新颖的、先进的工程设计方法与理念。作为一种新兴事物，要想让优化设计在复杂的社会环境及激烈的市场竞争中产生较大的影响，就需要国家积极出台相应的法令制度对其进行保护，从而可使其在法律层面上有快速传播的保障。进而实现大范围的传播并产生巨大影响力。当前，我国已经颁发的与优化设计有关的法律制度有《建筑工程质量管理条例》、《招投标法》、《建筑法》、《合同法》等，为优化设计工作的高质量、顺利进行创造了有利条件。比如，依照《建筑法》相关内容，可严格规范建设程序，杜绝安全、质量事故发生，避免事故发生费用增加建设成本。但是，随着建筑行业的发展及社会环境的日新月异，必须及时调整与完善已经颁发的制度章程才能满足新时期优化设计的需求。因此，政府部门应依据当前建设工程优化设计的实际需求，制定出与设计价格与市场管理、设计招投标、设计监理等有关的法规，以便为优化设计的高效推广提供了良好的环境。 4.充分考虑优化设计的价值性 设计单位在优化建设工程项目设计方案的过程中，应全面了解设计工作的系统性与复杂性，并详细分析与优化设计有关的方方面面的影响因素。之所以要充分考虑优化设计的价值性，是因为工程投资的数额通常都巨大，并且建设工作不仅关系到建设各方的经济利益，而且还与人们的生命财产安全密切相关。因此，只有合理地、综合地对优化设计的价值进行分析，才能站在全局与整体的角度分析优化设计质量的高低，而不会仅仅从降低投资的角度考虑问题，而忽略了优化后的设计方案对建设项目在功能上及安全方面的影响。假如，建设工程项目优化后的建设方案大大降低了投资额度，但是方案的合理性、科学性方面有较大降低，超出了国家制定相关项目的设计标准，这种“优化”就不是真正的优化，是一种片面追求最大化经济收益的设计方式，是一种劣质的、不负责任的设计行为。这就需要设计人员可恰当地处理经济与技术的问题，借助全面权衡的方式，最终可确保优化后的设计方案不仅金属达标，而且功能强大，并且没有资金浪费情况。 总之，优化建设工程项目的设计方案，对建设与投资方都有重大积极意义。因此，设计单位应在确保设计质量不降低的前提下最大限度降低投资金额，以实现各种建设资源及资金的优化配置，尽可能提高建设资金的利用率，从而确保建设各方都能获得最大化的社会及经济收益，最终实现投资与建设的双赢。 参考文献 [1]乔振伟.高层建筑梁式转换层施工方案优化设计及工程应用[D].安徽理工大学,2013. [2]王晓丽.泵送超大体积混凝土施工方案优化设计与工程应用[D].安徽理工大学,2013. [3]肖逸.城市轨道交通工程设计阶段投资控制研究[D].广州大学,2015.
谈谈对项目管理的质量、成本、进度控制
谈谈对项目管理的质量、成本、进度控制 经过几天的“信息产业部系统集成项目经理培训”课程的学习，项目管理是在项目活动中运用知识、技能、工具和技术，以满足和超过项目干系人对项目的需求和期望。项目管理是一般管理和专业知识的结合。项目管理涉及到九个知识领域，包括：成本管理、时间管理、质量管理、人力资源管理、范围管理、整体管理、风险管理、采购管理、沟通管理。纵观这九个知识领域的项目管理，我认为，项目管理的主要控制要素是质量、时间和成本，项目管理的目标是在保证质量的情况下，寻找进度和成本的最优解决方案。 结合几年的信息系统集成工程管理的经验，通过这次培训，对项目管理中的质量、成本、进度具有更加深刻的认识。下面就项目管理中的最重要的三要素谈谈我的理解。 一、质量控制 质量第一的重要性已经在建筑领域得到了广泛的重视，在信息系统集成行业也是一样。项目实施的质量好坏，会直接影响到客户对所交付的项目产品的满意度。因此，对于项目的质量管理需要从项目质量的规划、实施过程中的保证及控制上进行重点控制。 我所从事的是信息系统集成项目特别是建筑智能化信息系统集成项目，工程施工涉及面非常广，是一个极其复杂的过程，诸如信息系统设计、材料、机械、施工工艺、操作方法、技术措施、管理制度等都直接影响着工程项目的质量。因此要做到质量第一，就要确实搞好质量的管理和控制，应该充分了解质量管理的内涵以及质量管理体系中的每一个步骤。根据人、材、机三大要素的管理理论和对工程施工全过程进行一般性的分析，明确项目质量控制的内容。个人认为通过工程质量的控制和技术交底来树立全员的质量意识，能在质量上形成你追我赶的自觉行动，形成人人关心质量，个个重视质量的风气。同时在整个项目管理中要实行竞争机制，激励机制和奖惩机制，这样才能提高工作质量，以达到保证工程质量的目的。 在智能化信息系统集成项目中，材料设备的质量控制项目质量管理基本要素，保证材料设备按质、按量的供应和使用是项目质量控制的重要内容。通过项目管中的采购管理对提供给项目实施的材料设备的质量控制应采用“三把关，四检验”的制度。同时，工程质量控制另一个重要的控制是施工工序的质量控制。工序质量控制的目的就是要发现偏差和分析影响工序质量的制约因素，并消除制约因素，使工序质量控制在一定范围内，以确保每道工序的质量。建筑智能化信息系统集成工序质量控制标准及要求可以参照国家相关的标准及施工规范以及用户的要求。 二、进度控制 项目管理中进度控制属于时间管理范畴，同时工程项目进度是一个综合的概念，除工期以外，还包括工作量，资源的消耗量等因素，所以对进度状况的分析必须是综合的多角度的。工程进度拖延产生的原因常常也是多方面的，对工程进度拖延也必须采取综合措施。工程项目建设的控制是全过程的控制，进度控制不仅仅包括施工阶段，还要包括设计阶段、施工准备阶段等，它涵盖了项目建设的全过程。 一般情况下，我们进行进度控制的目的，是要按照承包合同规定的进度和时间要求完成工程建设任务。在工程项目施工管理的工作中，进度控制两个最实际的过程一个是进度计划，一个是跟踪调整。 制定进度计划。施工项目实施阶段的进度控制“标准”是施工进度计划。施工进度计划是表示施工项目中各个单位（分项）工程或各个施工工序在施工中的衔接与配合、安排劳动力和各种施工物资材料的供应时间，确定各分部、分项工程的目标计划的要求。进度计划在实际工程管理中两个比较关键的数据非常有
项目管理中的财务控制[财务控制方法的种类有些]
项目管理中的财务控制[财务控制方法的种类有些] 财务控制方法是指在财务管理过程中，利用有关信息和特定手段，对企业财务活动所施加的影响或进行的调节的一种方法。下面要和你探讨的是财务控制方法的种类有哪些。 制度控制法指按照国家和企业制定的法令、条例、制度、办法等进行的控制。包括财产物资、现金收支的管理及清查盘点制度，岗位责任制，财务管理基本业务程序制度。制度控制通常规定只能做什么，不能做什么。制度控制通常具有防护性特征。 定额控制法是指以定额为标准，对经济活动或资金运动所进行的控制。符合定额的经济业务要给予支持，保证资金需要;超过定额的经济业务要分析超过的原因，再分别处理。一般地说，财务管理中的定额管理本质上是对财务管理各方面的工作明确提出定量、定时的要求，建立各种各样有科学依据、切实可行的定额，并按照它们的内在联系组成一个定额体系。这个体系按内容分有资金定额、成本费用定额、设备定额、物资定额;按性质分有状态定额、消耗定额和效率定额。 定额管理的实施要求企业做好两项基础性工作：计量与验收工作和原始记录工作。①计量与验收工作包括：明确企业各种计量检测工具的配置、使用、管理、维修要求;规范企业商品、材料、物资的
购进、入库、领用、转移、出库等各环节的管理工作。②信息工作：建立健全原始记录和财务资料的编制、审核、传递、反馈、档案管理的责任制，财务管理要求信息工作全面、及时、准确。 授权控制法指在某项财务活动发生之前，按既定的程序对其正确性、合理性、合法性加以核准并确定是否让其发生的控制。授权管理的原则是：对授权范围内的行为给予充分信任，但对授权以外的行为不予认可。 授权通常分为一般授权和特别授权。一般授权是指企业内较低层次的管理人员根据既定的预算、计划、制度等标准，在其权限范围内对正常的经济行为进行的授权。例如，因工出差问题，只要出差人部门的负责人按照工作计划和制度授权即可。特别授权是指对非经常经济行为进行专门研究作出的授权。与一般授权不同，特别授权的对象是某些例外的经济业务。这些例外的经济业务往往是个别的、特殊的，一般没有既定的预算、计划等标准所依，需要根据具体情况进行具体的分析和研究。例如，授权购买一项重要设备、授权降价出售商品等都是特别授权的事例。一般授权在企业中大量存在，授权给较低的管理人员就可以了。特别授权在企业中较少出现，较低层次的管理人员是无法处理的，需要较高层次的管理人员乃至最高 __专门研究，作出决定。
在项目管理中如何做好投资控制
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- 在项目管理中如何做好投资控制 项目管理的过程，是一个全过程管理的概念，即从项目的前期投资决策阶段，到设计阶段，到建设项目发包阶段，再到工程建设实施阶段即施工阶段，这样一个完整的过程。投资控制也是这样，努力在各个阶段把建设项目投资的发生控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现。但是全过程的投资管理也有侧重点，主要表现在如下几方面。 一、科学决策、合理定位，是投资和成本控制的关键。 科学决策、合理定位，是根据社会和市场的需要，因地制宜、因时制宜、因势制宜。在重大的项目决策时，最忌讳的是“拍脑袋”式的决策和经验型决策，要根据社会的发展和市场的需求合理定位项目功能，或者根据使用方、租户的要求量身定制，对那些一昧追求标新立异、大思路大手笔的设计想法，对可能造成项目建设的极大投资而又不经济适用的设计方案，在方案评审时就应首先予以否决。 二、设计阶段是投资和成本控制的重点。 项目投资与成本控制贯穿于项目建设的全过程，但是必须重点突出。根据我国不同建设阶段影响项目投资程度的坐标图可以知道：影响项目投资最大的阶段，是约占项目建设周期四分之一的设计技术阶段。在方案和扩初阶段，影响项目投资的可能性为75%~95%，在施工图阶段，影响项目投资的可能性为5%~25%。显然，项目投资的控制的关键在于项目前期的决策和设计阶段。而一旦项目作出投资决策后，控制投资的重点马上转变为设计阶段。 ---------------------------------------------------------精品文档 ---------------------------------------------------------------------
工程项目管理中的质量控制五要素
工程项目管理中的质量控制五要素 摘要：质量控制贯穿于工程施工的全过程，通过对形成质量要素的有效控制，成功实现高层的质量目标。 关键词：工程管理质量控制 工程项目管理中的质量控制主要表现为施工组织和施工现场的质量控制，结合本人在水利工程施工中的一点经验，总结对影响质量控制的因素（人、材料、机械、方法和环境）进行简单分析，愿与同行们一起交流。 1 人的因素 施工时首先要考虑到对人的因素的控制，因为人是施工过程的主体，工程质量的形成受到所有参加工程项目施工的工程技术干部、操作人员共同作用，是形成工程质量的主要因素。 技术、质检人员素质高，决策能力就强，施工组织和技术指导、质量检查的能力强；提高所有参建人员的质量意识和业务水平。通过质量教育、精神和物质激励的有机结合，同时通过培训和优选，进行岗位技术练兵。提高操作人员的理论、技术水平，纠正粗心大意，违纪违章等不规范行为。使施工队伍的整体水平有较大提高。 2 材料因素 建筑工程中材料费用占总投资的70％或更多，一些承包商在拿到工程后。为谋取更多利益，不按工程技术规范要求的品种、规格、技术参数等采购相关的成品或半成品，或因采购人员素质低下，对其原材料的质量不进行有效控制，放任自流，从中收取回扣和好处费，或没有完善的管理机制和约束机制，无法杜绝不合
格的假冒、伪劣产品及原材料进入工程施工中，给工程留下质量隐患。所以加强材料的质量控制，是提高工程质量的重要保证。影响材料质量的因素主要是材料的成份、物理性能、化学性能等、材料控制的要点有： 2.1优选采购人员，提高他们质量鉴定水平、挑选那些有一定专业知识，忠于事业的人担任该项工作。 2.2掌握材料信息，优选供货厂家。 2.3合理组织材料供应，确保正常施工。 2.4加强材料的检查验收，严把质量关。 2.5抓好材料的现场管理，并做好合理使用。 2.6搞好材料的试验、检验工作。 3 方法因素 施工过程中的方法包含整个建设周期内所采取的技术方案、工艺流程、组织措施、检测手段、施工组织设计等。施工方案正确与否，直接影响工程质量控制能引顺利实现。往往由于施工方案考虑不周而拖延进度，影响质量，增加投资。为此，制定和审核施工方案时，必须结合工程实际，从技术、管理、工艺、组织、操作、经济等方面进行全面分析、综合考虑，力求方案技术可行、经济合理、工艺先进、措施得力、操作方便，有利于提高质量。 4 机械设备
项目管理中的财务管理
项目管理中的财务管理
前言 蓝草咨询的目标：为用户提升工作业绩优异而努力，为用户明天事业腾飞以蓄能！蓝草咨询的老师：都有多年实战经验，拒绝传统的说教，以案例分析，讲故事为核心，化繁为简，互动体验场景，把学员当成真诚的朋友！ 蓝草咨询的课程：以满足初级、中级、中高级的学员的个性化培训为出发点，通过学习达成不仅当前岗位知识与技能，同时为晋升岗位所需知识与技能做准备。课程设计不仅注意突出落地性、实战性、技能型，而且特别关注新技术、新渠道、新知识、创新型在实践中运用。 蓝草咨询的愿景：卓越的培训是获得知识的绝佳路径，同时是学员快乐的旅程，为快乐而培训为培训更快乐！ 蓝草咨询的增值服务：培训成绩合格的学员获颁培训结业证书，某些课程可以获得证书权威机构认证证书（学员仅仅承担成本费用）。 目前合作权威机构：中国管理科学研究院 （中央编办成立的国家事业单位，登记号：210000005343） 根据《职业教育法》的相关规定，该证书是对劳动者岗前培训，在职培训，能力提升培训，继续教育和创业培训的证明。持证者，说明其通过了职业能力培训考核与测评，具备了相应的专业知识和能力，可作为学员能力评价，考核，聘用和从业的重要凭证。 成为“蓝草club”会员的学员，报名参加另外蓝草举办的培训课程的，可以享受该培训课程多种优惠。
项目管理中的财务管理 培训收益： 1、掌握项目中财务管理的核心内容； 2、认识到财务管理在项目管理中的重要性； 3、掌握项目资金管理的方法，保障项目健康运行； 4、明确项目中可能存在的风险，利用财务控制规避各类风险。 培训背景： 现代企业中日趋重要的项目管理活动不仅源自于不断加速的信息发展及需求的快速变化, 也源自于企业组织架构不断庞大所带来的效率问题。但是对于项目团队来说，由于任务的独立性，同样面临重重挑战： 1、如何合理核算项目成本，从而确定项目的标价? 2、如何在项目预算过程中，预测难以应对的不确定性因素? 3、项目资金吃紧，如何更好的融资呢? 要在项目的时间、质量、成本之间摸索出最佳的平衡点，至关重要的因素是如何将财务控制贯穿于项目的整个生命周期。从启动规划到执行监督都离不开财务在其中的重要作用。然而项目团队中的大多数人由于没有财务背景，而财务人员因为对业务的不熟悉，往往造成理解的偏差和决策的不一致。 针对这些问题，黄俭老师特推出《项目管理中的财务管理》课程，帮助项目成员理清项目管理的具体流程，明确财务在项目管理中的角色，并能够利用财务方法和工具提升项目管理水平。 培训大纲：
政府投资工程项目管理系统
龙腾PMS2(龙腾工程项目管理系统：project management system two)适用对象：建筑工务局/公建中心/代建中心/园区管委会/国有投资公司等具有政府投资工程建设（代建）职能的单位。 适用范围：政府投资工程项目建设（代建）管理 产品 概述 建设工程投资额大、技术复杂、专业性和综合性非常强，工程建设过程涉及面广且内容繁杂，非专业机构管理效果不佳，按照"投资、建设、监管、使用"分开的原则，各地都在逐步成立了政府投资项目专业建设机构，采用项目代建制方式来建设公益项目和市政基础配套设施。政府投资项目工程管理是一个复杂的系统工程，涉及项目前期审批、造价编制、招投标、合同会签、施工现场管理、变更管理、竣工验收、财务支付、关键人员管理、资产移交、图纸文档等多方面工作，参与人员多且牵涉多个部门，沟通和协调工作多，使得大量项目信息无法有效管理，急需寻找新的方法和工具。 龙腾PMS2是龙腾公司基于政府投资工程建设（代建）要求，经过8年的自主研发完成的工程项目全流程化管理系统,以工程项目管理为核心，涵盖了从项目预备、前期、施工、验收、决算等整个全生命周期，系统整合了单位内部行政办公与业务管理平台，采用现代项目管理理念，通过工程管理信息化，提高部门内部沟通效率，加快项目进度，提高工程建设管理水平。 产品架构
详细查看、点击放大 系统实现层面：向政府投资建设或代建单位，提供科学、系统的整体解决方案，围绕"安全、质量、造价、进度、廉政"五大目标，采取"一驾马车，两轮并驱"管理思路，通过建立一套运行有效的内部管理机制，使工程项目管理实现"管理可视化、审批权限化、数据共享化、覆盖全面化"科学管理模式。 应用价值 1. 进度管理"化整为零，齐头并进"
工程项目投资控制的分析
题目：工程项目投资控制的分析专业：土木工程（工程管理）学号： 姓名： 指导教师： 学习中心： 2014 年 5 月25日
院系网络教育学院专业土木工程（工程管理）本科 年级学号姓名 学习中心指导教师 题目 指导教师 评语 是否同意答辩过程分(满分20) 指导教师(签章) 评阅人 评语 评阅人(签章) 成绩 答辩组组长(签章) 年月日
毕业论文任务书 班级学生姓名学号 发题日期：2014 年 2 月26 日完成日期：2014 年5 月 6 日 题目工程项目投资控制的分析 1、本论文的目的、意义长期以来，我们普遍把工程项目投资控制的重心放在建设的实施阶段——施工 图预算、决算的审核上。要完整有效的控制工程造价，取得投资效益的最优化，还必须在项目决策阶段、 设计阶段、实施阶段对工程造价实施全过程控制。 2、学生应完成的任务 第一步：在全面掌握有关理论的基础上积极着手收集资料，拟定该论文大纲； 第二步：依据指导老师修改后的论文提纲撰写论文； 第三步：向指导老师提交论文初稿； 第四步：依据老师的指导对论文进行反复修改； 3、论文各部分内容及时间分配：（共 10 周） 第一部分收集相关资料，阅读理解( 2 周) 第二部分确定题目，拟定设计大纲( 3 周) 第三部分撰写论文，修改( 3 周) 第四部分定稿， ( 2 周) 第五部分( 周) 评阅或答辩( 周) 4、参考文献 [1] 左小德项目投资管理学[Ｍ].广州：暨南大学出版社，1997. [2] 彭烨．关于建设项目工程造价的有效控制[J]．建筑管理现代化，2008 [3] 林国胜．关于工程造价目标过程控制的思考．基建优化，2010，26(2). [4] 周桂荣．惠恩才编著．成功项目管理模式．北京：中国经济出版社，2006 [5]刘伊生编著.建设项目管理（第二版）.清华大学出版社、北京交通大学出版社，2004. [6]王伟. 基于全过程造价管理理念下的施工阶段工程造价动态控制研究[D]. 昆明理工大学, 2008,(9).
投资控制的管理及措施
投资控制的管理及措施 1、合同管理措施 1.1项目的合同管理 工程项目的合同管理是对工程项目建设过程中所发生的或所涉及的一切经济、技术合同的签订、履行、索赔，到合同期满结算直至归档的全过程所进行的管理工作。工程合同管理的任务是在保证建设单位、使用方利益的前提下，根据法律、法规、政策的要求，利用自身合同管理能力，运用指导、组织、检查、考核、监督等手段，促使各专业施工单位、系统供应商、材料供应商依法签订合同，全面履行合同，及时妥善的处理合同争议和合同纠纷，预防发生违约行为，避免给建设单位、使用方造成经济损失，防止对工程建设造成不良影响，保障合同目标的顺利实现。 1.2 EPC总承包的合同管理方法 合同管理是动态的过程，主要包括以下程序： （1）阶段工程量确认程序 （2）现场指令汇集整理确认程序 （3）材料设备投标报价管理程序 （4）投标报价管理程序 （5）合同分发归档管理程序 （6）合约支付暂扣程序等。 2、项目建设资金管理 2.1投资目标控制 （1）采取组织、技术、经济以及合同等各种管理措施，确保项目在满足质量和进度的前提下，实现工程实际造价不超过合同造价（包括调整金额）。 （2）施工阶段工程投资控制管理的主要任务是通过专业工程付款控制、变更签证控制、预防并处理好费用索赔、挖掘节约投资潜力来努力实现实际发生的费用不超过计划投资。为完成施工阶段投资控制任务，本项目将做好以下工作： a、编制各阶段资金使用计划，控制专业工程付款； b、负责每月向建设单位、使用方上报工作量、申请工程进度款； c、负责专业工程中期付款的审核与支付，以及与专业工程的最终竣工决算，
严格控制分包付款； d、动态掌握工程实际造价，并与合同造价对比分析，给建设单位、使用方提供合理化建议； e、严格控制工程变更，评价设计变更合理性，力求减少变更费用，并协助专业工程单位办理变更签证； f、防止索赔事件的发生，并对施工方原因导致的工期延误、质量事故等进行反索赔。 2.2项目建设资金管理措施 （1）资金合理运用 本工程作为学校建筑工程，其特点决定了项目管理的模式，除贯彻执行我司常规的财务制度外，还必须建立与项目管理模式相适应的财务制度与管理办法，才能有效、合理地运用资金、加强成本控制，使施工生产正常运作，以保证工程合同工期的完成。 （2）财务管理办法 根据我司对大型工程项目实行项目管理的相关办法，为规范工程项目管理工作，提高综合经济效益，严格执行公司统一的财务管理制度和费用开支标准，需建立以下管理办法： a、资金管理办法； b、成本费用核算与管理办法； c、会计基础工作管理办法； d、现金管理办法； e、票据管理办法； f、会计档案管理办法； g、项目承包责任制。 3、工程造价与工程款拨付管理 3.1编制资金使用计划 （1）编制资金使用控制计划，合理地确定工程造价控制目标值，包括总目标值、分目标值以及各细目标值，是确保实现投资目标的前提。 （2）根据总承包管理范围内的工作内容，可以按单项、单位工程划分标准
项目管理的质量保证计划
项目管理的质量保证计划 的完成项目。项目管理包括了项目组开发各阶段的人员结构的配置，质量控制的实施方略，内部文档和产品文档的组织编写等各项工作。 范化软件的生产方式进行生产，在生产流程上采用ISO9000的标准进行。项目开发参与的角色有项目经理，项目负责人，领域专家，系统分析员，程序员，测试组，技术支持部，质量监督组，文档组。下面就各个角色一一说明其主要职责。 接洽和开发配合方面的事物，包括：项目合同的签定；提交开发计划给客户；组织客户与分析人员进行需求确定；组织客户阶段性验收；协调客户提供测试环境；监督项目进度与质量；提供开发人员所需的各种人力物力资源；负责项目开发过程中客户、开发项目组、质量监督部，文档组等相关部门的联络与沟通。 项目的开发采用项目负责人责任制。项目的开发由项目负责人全权负责，负责的范围包括：项目开发计划的制定；开发方法的确定；技术规范的编制；项目各阶段的人员配给与人员之间的配合；各阶段文档的生成和版本编号。 家 以由客户抽调技术骨干担任，也可以由开发商聘请担任。领域专家在开发过程中主要参与的阶段是系统需求分析，在明确了系统将来要完成的主要任务之后，领域专家的职责转向系统用户界面的确定上。开发出的系统能被客户接受的两个重要指标一个是系统正确性，即系统是否正确的完成了用户希望它完成的任务；第二就是系统操作的便捷性。便捷主要受到使用系统的客户的操作习惯的制约。领域专家往往是多年从事该项工作的人员，他们的使用习惯会对系统的易用性非常
有帮助。领域专家参与的开发阶段受到开发方式的影响。 系统分析员是系统开发方法的贯彻者和系统实现的指导者。分析人员主要参与开发阶段的需求分析和系统设计两个阶段（这两个阶段并不是截然分开的，由开发方式的不同，可能会贯穿整个开发工期）。 对领域进行分析，确定领域边界和领域内容。在完成这项任务后，系统分析员应当提交《系统需求报告》。《系统需求报告》由领域专家确认之后交给质量监督组进行复审，复审完毕由文档组进行文档规范化，进行存档和版本编号，与此同时，规范化的《系统需求报告》由项目经理转交给客户进行复审（项目经理对《系统需求报告》的内容格式等有审查的义务）。 人转交给系统分析员进行更新修正，并对版本进行升级。之后再经质量监督组和文档组等环节进行流转，直到该报告无须进行再流转为止。接下来系统分析员的一项主要任务是对领域进行分析和映射，构造系统构架，即进行体系结构的设计。 当体系结构基本确定之后，定义分组和分组之间的接口，特别对将来需要密切接口的部分要进行详细定义，包括彼此间的"通讯协议"，时间及方式等等。完成该项工作后必须产生《体系结构设计说明》。《体系结构设计说明》生成后由项目负责人提交给质量监督组进行复审，复审通过之后，由文档组进行格式化和版本编号并存档。《体系结构设计说明》的完整流转过程在开发商内部，客户并不介入。 以由系统分析员的指导之下，由程序员进行界面原形的开发。界面原形由领域专家进行评审。评审通过后由客户进行复审。界面原形跳过质量监督由文档组进行格式化和存档。质量监督有了解和监督界面原形变化的责任。程序员参与系统详
项目中的财务管理分析
项目中的财务管理 项目管理系统（Project System）是ERP的一个集成解决方案，它的 目的是帮助企业执行项目管理中的所有任务，因此它包括了在项目所 有阶段的各种功能。ERP的项目管理涵盖了两类项目：客户项目和成 本投资项目。客户项目是指以销售为目的，根据客户需求执行的项目。 这类项目和销售模块有很强的联系和集成。在造船，建筑，工程，服 务，军工等各种行业有广泛的应用。成本投资项目是指企业内部各种 类型的项目，这些项目的成本在项目完成后或者资本化或者费用化， 包括研发项目，投资项目，IT项目，设备维护项目等等。这类项目 在各种行业的应用更为广泛。 项目的结构 在正式执行一个项目之前，我们必须明确地定义项目的目标并制定项 目所要执行的工作的结构。明确定义的项目结构为成功的项目计划， 执行和控制提供了先决条件。图一是ERP中主要的项目结构对象， 以及它们之间的相互关系。 Definition） 项目定义是一个总括 的项目描述。项目定
义为将来项目计划阶段所要创建的所有项目管理对象提供了一个框架。 工作细分结构（ Work Breakdown Structure） 工作细分结构是以层次结构的形式将完成一个项目所要执行的任务层层细分所形成的项目结构。它提供了关于项目的概览并且构筑了项目的组织结构和协调合作的基础，同时显示了项目在工作，时间和金钱上的花费，可以应用它来计划时间，成本和分配预算。 工作细分结构中的每一项任务被称为WBS元素（WBS Elements）。和别的项目结构对象一样，系统在WBS元素中维护了很多信息。比如有关于组织结构关系的信息：公司代码，业务范围，工厂（物流模块），设备或功能地点（工厂维护模块），利润中心等等。再比如在基础信息中有三个标志：<1>成本计划。如果要对这个WBS元素计划成本，我们必须指明该WBS元素是一个计划元素。<2>成本对象。如果想将实际成本和承诺记录到某个WBS元素，我们必须指明该WBS元素是一个成本对象。如果这个标志没有打开，该项目中其他能够分配成本和承诺的对象（比如内部定单，网络或采购定单）也将不可以分配给该WBS元素。<3>开票。如果想将收入确认到某个WBS 元素，我们必须指明该WBS元素是一个开票元素。还有很多信息被分别组织在项目责任，控制数据，凭证，开票计划，结算规则，在建工程，资本投资计划等等视图中。 网络（Network） 和WBS不同，网络描述的是项目执行过程。网络是一种在项目进度
政府投资项目的全过程管理建议
政府投资项目的全过程管 理建议 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.
政府投资项目的全过程管理建议 1、明确界定政府性投资项目的内涵和范围 通常界定固定资产投资性质是按项目建设投入资金的性质来区分的。但由于政府性项目不仅涉及面广，而且投入资金的渠道也较多（既有财政预算内安排资金、业主单位预算外资金、向银行贷款以及相关企业垫资等），所以，仅依据建设资金性质来界定项目性质是不全面的，它容易淡化一些项目资金虽是财政资金以外筹集，但最终由政府负债偿还的责任。因此，应按项目的资产权属、性质来区分更为直接和清晰。因为只有国有资产的权属归政府，而其余的资产权属则不属政府。 2、规范政府性投资项目的决策计划和管理 评审中发现，许多建设项目未能严格按基本建设程序做好前期准备工作，没有项目建议书、初步设计审查、投资估算批复等文件；没有对项目的必要性、经济性和可行性进行充分的论证；没有经过严格的实地勘察、科学的分析和全面规划；没有对施工图设计方案进行了优化；对投资估算、投资预算的的重要性认识不足，搞“三边”工程，即边批复，边设计，边施工，导致“三超”现象严重，即概算超估算、预算超概算、结算超预算。施工过程中随意扩大规模、范围和建设标准，导致工程造价大幅增加。 解决的思路是要建立一套完整的政府性投资项目管理制度，逐步实现政府性投资项目的决策程序、计划安排和资金管理的科学化、制度化和规范化。
3、健全政府投资项目决策机制，投资主管部门应在全面征集行业主管部门和有关单位意见建议的基础上，通过综合平衡、专家评定、广泛征求意见等过程，遵循统筹兼顾、量力而行、综合平衡的原则，提高决策的科学、民主水平，避免政府性投资项目的随意性和盲目性。逐步建立和实行政府投资项目的公示制度和听证制度。 4、强化项目设计的管理。项目设计深度直接关系到工程造价大小和工程质量优劣，强化对项目设计深度的管理，优化设计方案，是控制工程造价和提高工程质量的关键。 （1）在设计单位选择上，应积极推行设计招投标办法，通过方案对比，择优选择设计单位。 （2）在施工图设计阶段，应优化设计方案，进行二次设计，使其在满足经济、适用、美观和使用功能的同时，以科学的设计控制投资规模，积极推行限额设计，防止在工程设计中任意提高安全系数的设计标准，这样既能保证设计方案先进，又能使工程造价得到有效控制。 （3）建设单位应积极与设计单位配合，主动影响设计，参与设计，并采取适当的形式，如设计图纸会审、专家会议论证等，广泛听取各方意见，完善设计方案，优化设计方案，提高设计深度。 5、合理确定投资。首先要加强项目概（预）算编制管理。要借助中介机构或组织有关专业技术人员，根据设计文件或图纸，结合使用功能，对项目概（预）算进行审核，提高概（预）算的严谨性、准确性。防止由于图纸不详、清单编制漏项或者项目特征描述