财务预算报告

年财务预算报告

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2015年度****预算情况说明书

根据二0一四年的实际经营情况，我司动员各部室、分**及子**编制了二0一五年的全面预算，现将二0一四年的经营情况及二0一五年的经营计划进行总结。

一、上年度财务预算工作情况总结

（一）二0一四年对于****来说是非常困难的一年，我司受“2.7”事故影响，对我司**客运市场的运营产生了较大的冲击。交警对**公交、农村班线都要求限载，并且****驾驶员有部分驾证不符、缺上岗证，使**车辆造成部分停班。应对措施：通过对**“2.7”事故血的教训，**加大力度对基层驾驶员进行安全宣传和教育管理，多开安全例会，重点对驾驶员强调超速的危险和后果，要求所有驾驶员都注意行车安全；并且，对于驾驶员驾证、上岗证不符要求的，我司统一安排驾驶员到**进行学习培训。

**作为一个铁路枢纽，受高铁和动车的双重作用，对我司的省际、城际班线影响颇大。由于我司公车公营的班线仅局限于城际，分别为。客源有增长，其他班线都存在客源下降，应对措施：我司拟通过调整班线发车时间及根据客源情况进行运力调整等方面提高我司的公车竞争力。

（二）2014年实现营业收入万元，比当期预算减少收入万元减幅，与去年同期相比增加万元，增幅为%。其中主营业务收入比预算

减少万元，减幅为%，比去年同期相比增加万元，增幅为10%。主要原因：客运收入受到高铁、城乡黑面的、摩的影响。

2014年**成本费用总额8065.66万元，比预算增加543.72万元，增幅为7%，比去年同期增加2088.82万元，增幅为35%。其中主营业务成本比预算增加304.86万元，增幅为6%，比去年同期增加1187.37万元，增幅为27%。主要原因：1、职工薪酬增加；2、运营车辆运行年限较长，修理费较多；3、2014年上半年油价较高，使得成本增加。

财务费用比预算增加97.46万元，增幅为8%，比去年同期增加466.88万元，增幅为56%，主要原因：1、向****借款做项目导致利息增加；2、新增车辆购车款导致利息增加。

二、2015年度预算工作组织情况

（一）2015年预算编制工作由**总经理、财务总监、业务副总召开全面预算编制专题会议，要求各部门、各生产单位高度重视，对明年的经济增长点和重大问题进行讨论。各基层单位、各职能部室相关人员参加了会议，会上对预算编制工作做出总体部署，要求各单位、各部门积极参与，认真填制。

（二）**预算管理机构设在财务部，由一名预算员负责预算编制工作。各业务预算报表由**机关、客运**、******、****、****等相关单位、部门完成，由财务部汇总后编制财务预算报表，预算报表编制完成后由财务总监审核。

（三）本年预算工作组织较早，全员参与度高，生产经营计划通过全员讨论，商议决定，与去年闭门造车相比，各项业务数据比较符

合实际情况。但因为一些业务基础数据统计得不够扎实，致使某些业务预算报表填列得不够完整。

三、本年度预算编制基础

（一）我司编制年度预算所选用的会计政策不变。

（二）根据《企业会计准则》我司在收购**市**运输有限责任**和****各90%股权后存在公允价值调整事宜。*需要调整的科目为长期待摊费用，全年影响损益金额为4.6万元；**需要调整的科目为固定资产和累计折旧，全年影响金额为37.36万元。

（三）2015年年度预算报表合并范围与2014年合并报表范围一样。五家子**分别为**市**学校、****有限**、**、****、******。

四、本年度预算编制情况

（一）业务预算。

面对复杂和严峻的市场坏境，我司审时度势，从内部和外部两方面着手调整我司的经营策略。从内部而言，我司将继续加强管理措施，每月对各部室、分**、子**进行绩效考核。严格控制六项管理性费用的使用，各经营基层单位将对三项费用定额考核（保修费、轮胎、燃料），加大力度进行单车核算。从外部而言，我司需继续巩固**客运市场的占有率，抓住市场契机，适当发展优质公车公营班线，努力拓展旅游包车业务，深入到县区、乡镇等地方进行洽谈业务，并且合理地运用旅游包车进行班线加班。面对黑面的较多的**市和**县客运市场，我司也将继续与政府部门沟通，商谈城乡公交一体化事宜，打算从根本上切断黑面的的运行空间。

（二）投资预算。

我司在2015年预算年度需要对**县100亩土地（其中：60亩商住用地和40亩**用地）进行竞买。由于我司在**县没有站场，应政府部门要求及**自身发展需要，我司需在**县内建设站场，有利于我司开展站务作业，适当的时机还能增加长途班线，封闭的站场更能为我司的运营车辆提供一个夜晚安全的停车的场地。而对于竞买60亩商住用地，对我司也是一个利好的消息，此次竞买的土地与火车站相邻，火车站和我司建设的汽车站在一起可以极大的带动周边地区的人气，建立一个商圈，也有利于我司对竞买土地进行开发利用。

1.经营车辆购置情况

2015年**农村班线车辆更新共计25台，购置金额375万元。

2.除经营车辆外其他设备购置情况

2015年新增电脑20台，购置金额6万元；2015年新增空调4台，购置金额2万元。

3.基本建设、更新改造情况

新建项目：2015年8月**购置土地，向****借款1500万元；2015年9月**购置土地，向**借款550万元。

续建项目：2015年**公交总站需要自有资金25万元；2015年**需要自有资金50万元。

（三）生产经营指标说明

（1）营业收入

2015年营业收入预算为7731.9万元,2014年实际为6656.9万元,

增加1075万元。具体说明如下：

①2015年主营业务收入预算为6733.78万元，比2014年实际增加839.73万元,其中公车客运收入增加550.35万元,公交收入增加314.67万元，但车站收入减少77.46万元，其他各项增减幅度不大。公车客运收入增长的原因在于农村班线收入涨幅较大，但我司公车跨区班线和省际班线运营受高铁影响，导致车站收入同比下降。

②2015年其他业务收入预算为998.12万元,比2014年增加235.27万元,其中租赁收入增加52.93万元，驾驶培训收入增加172.52万元，服务收入增加46.9万元。

（2）营业成本

2015年营业成本预算为6117.37万元,2014年实际为5791.17万元,增加326.2万元。具体说明如下：

①2015年公车客运成本预算为3132.65万元，比2014年实际减少79.38万元。

②2015年责任经营成本预算为1373万元,比2014年实际增加

14.99万元。

③2015年车站客运成本预算为192.3万元,比2014年实际增加

22.91万元。

④2015年公交成本预算为1095.3万元，比2014年实际增加216.07万元。主要原因为职工薪酬、折旧费用增加。

⑤2015年其他业务成本预算为316.12万元，与2014年实际增加147.94万元。主要原因为驾驶培训成本增加。

（3）管理费用及财务费用

2015年管理费用预算为1366.16万元,比2014年实际增加

283.62万元。主要原因为职工薪酬增加（含高管激励130万元）。

2015年财务费用预算为1421.65万元,比2014年实际增加113.87万元。主要原因为2015年购置土地需要向****借款。

（4）营业外收支

2015年营业外收入预算为2020.75万元，比2014年实际增加265.93万元。主要原因是虽然2014年下半年燃料费下跌，影响了燃油补贴的金额，但2015年有**城乡一体化的政府补贴。

2015年营业外支出预算为8.07万元，比2014年实际减少13.44万元。主要原因是2015年没有需要处置的固定资产。

（5）利润总额及净利润

2015年利润总额预算为780.05万元，比2014年实际增加535.1万元。主要原因是1、我司通过加强管理，增加公车公营收入；2、加强与政府沟通，获得城乡公交一体化补贴。

五、预算执行的保障和监督措施

我司财务审计部将确保预算执行情况中的保障、跟踪、监督、评价、考核等。对于超出预算范围内的各项费用，我司将不予核销。特殊情况的费用，由发生费用的单位，逐级上报审批。每个月结束时将对各单位进行预算考核，考核内容直接与全体员工的绩效挂钩。每个季度结束时要求各单位上报季度分析，根据各自单位的实际情况分析原因。

****有限** 二0一五年元月十九日