员工出差和差旅费报销管理制度

员工出差和差旅费报销管理制度

1. 总则

为加强公司员工因公出差审批和差旅费报销的有效管理，结合公司的具体情况，制定本制度。

1.2在*****管理有限公司范围内员工出差和差旅费报销，适用本制度。

2.管理职能

根据必要、高效、节俭的原则，对出差及其费用进行控制。实行公司和部门两级审批的办法。

行政部负责制度的检查落实，掌握部门领导（正副职）以上管理人员的出差时间、去向、事由的登记；财务部负责公司差旅费控制和报销；人事部门负责核查出差人员的考勤记录。

3. 管理程序

公司员工外埠出差应事先填写出差审批单（附表）。

公司领导（副职）、部门领导（正副职）出差由总经理审批，交行政部登记。

各部门员工出差由部门领导（正职）审批，并由本部门登记。

公司因工作特殊需要，邀请公司以外有关人员同往外埠或外埠人员来沪工作的，应由相关部门办理申请手续，报总经理批准。

出差审批单获准后应将其复印件交财务部和人事部门备案。

出差人员在办理出差审批的同时，应办理差旅费预支手续。

出差人员出差返回后，应在一周内办理差旅费报销手续。一周内无故不结清预支差旅费者，财务部可在其次月工资内先行扣除。

差旅费的预支、报销审批权限参阅《*****管理有限公司财会管理制度》第二章。

差旅费报销范围限于：路途交通费、住宿费、伙食补贴费、市内交通费、通讯费。其他费用应另列报销。

对于未经事先审批登记的出差费用，财务部不予报销。

4. 差旅费报销标准

市内出差伙食费按早餐￥5元、午（晚）餐￥10元标准凭据报销。

市内出差工作时间早于6点30分或超过18点30分的，方可报销早、晚餐伙食补贴。市内出差交通费用凭据报销。

市内出差应尽量乘坐公交车、地铁、轻轨等公共交通工具，确属工作需要的可申请公司业务派车，对出租车的乘坐应严格控制。

外埠出差差旅费开支标准（见表）：

外埠出差遇特殊情况高于上述标准的，须事先书面说明情况，报总经理特批，方可报销。出差人员乘坐飞机应从严控制，出差路途较远或任务紧急的，经领导批准后方可乘坐。出差人员的路途交通费按相应标准凭车、船、机票报销。

从20点至次日7点之间乘坐火车6小时，或连续乘车超过12小时的，可购卧铺车票。

符合条件而未乘卧铺的，按所乘座位票价的40%发给补助费。

住宿费根据实际住宿天数按限额凭发票报销,超过部分自理。

伙食补贴根据日历天数按相应标准包干。

连续乘车超过12小时（含12小时）的，可根据车票加发一天伙食补贴。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位超过6小时的，每夜加发一天伙食补贴。

市内交通补贴根据日历天数按相应标准包干。

出差人员自带交通工具或由接待单位提供交通工具的，不得报领市内交通补贴。

出差人员经批准乘坐飞机者，其在外埠乘坐往返机场的专线客车费用可凭据报销。

出差人员从家或公司往返机场、车站、码头之间的市内交通费单程在￥50元以内的凭据报销，往返浦东机场应尽量乘坐机场班车。

通讯费按实凭据报销。

出差人员因工作需要产生的业务招待费用，经上级领导批准后凭据另行报销。

出差人员非因工作需要发生的一切费用，由个人自理。

出差人员赴外埠参加各类会议、培训的，住宿费、伙食补贴、市内交通费一般由主持单位统一支报，特殊情况须经公司分管领导批准后方可支报。

员工探亲、员工工作调动、员工搬迁家属路费等非公务性出差的差旅费报销参照国家有关规定执行。

5. 附则

本制度未尽事宜，参照国家有关规定执行。

本制度自年月日起执行。