关于食品行政处罚案件中违法所得认定的思考(1)详解

关于食品行政处罚案件中违法所得认定的思考近日，笔者接手了一个关于查处卤肉小作坊经营违法冻肉制品的案件，在对于该案件中违法所得的认定，出现了2种截然不同的观点。

第一种观点认为违法所得的认定应当扣除当事人所销售违法食品的购进价格，即以销售收入减去进货成本，所得利润即为违法所得，所依据的法律法规为2011年2月《国家质量监督检验检疫总局关于实施《中华人民共和国产品质量法》若干问题的意见》（国质检法〔2011〕83号）第十一条“本法所称违法所得是指获取的利润”和《工商行政管理机关行政处罚案件违法所得认定办法》（国家工商行政管理总局第37号令）第二条规定：“工商行政管理机关认定违法所得的基本原则是：以当事人违法生产、销售商品或者提供服务所获得的全部收入扣除当事人直接用于经营活动的适当的合理支出，为违法所得。”第四条“违法销售商品的违法所得按违法销售商品的销售收入扣除所售商品的购进价款计算。”。

第二种观点认为违法所得的认定应当是当事人所销售的违法食品的全部营业性收入，即包括当事人经营食品的进货成本和所得利润，所依据法律法规包括2010年3月卫生部出台的《餐饮服务食品安全监督管理办法》（卫生部71号令）第四十四条“本办法所称违法所得，指违反《食品安全法》、《食品安全法实施条例》等食品安全法律法规和规章的规定，从事餐饮服务活动所取得的相关营业性收入。”和国家食品药品监督管理局2007年2月回复江西省食品药品监督管理局的回复函《国家食品药品监督管理局关于《药品管理法》、《药品管理法实施条例》“违法所得”问题的批复》（国食药监法

[2007]74号）“一般情况下，《药品管理法》、《药品管理法实施条例》中的‘违法所得’，是指‘实施违法行为的全部经营收入’。《药品管理法》第八十二条、第八十七条规定的‘违法所得’是指‘实施违法行为中收取的费用’。《药品管理法实施条例》第八十一条规定的‘违法所得’是指‘售出价格与购入价格的差价’。”

笔者这里相对赞成第二种观点，食品案件中违法所得数额的认定应以全部销售收入计算。

理由：首先，以全部销售收入计算更能体现公平原则。《食品安全法》第八十六条“违反本法规定，有下列情形之一的，由有关主管部门按照各自职责分工，没收违法所得、违法生产经营的食品和用于违法生产经营的工具、设备、原料等物品；违法生产经营的食品货值金额不足一万元的，并处二千元以上五万元以下罚款；货值金额一万元以上的，并处货值金额二倍以上五倍以下罚款；情节严重的，责令停产停业，直至吊销许可证……”等条款皆有违反本法规定的，没收违法所得、违法生产经营的食品等内容。两个行政相对人违法行为相同、性质一样，如都是经营未经动物卫生监督机构检疫的肉类，一个将所有的肉类在未加价（即未产生利润）的情况下销售完毕，一个所有的肉类还在仓库尚未销售。按照第一种意见，在违法产品销售完毕的情况下受到的处罚只是罚款，对销售出去的销售收入无需没收；而在违法产品没有销售的情况下，受到的处罚却不只是单纯的罚款，还要没收违法产品，这等于变相地减轻了对违法产品已销售行为的处罚。

其次，以全部销售收入计算更能体现对危害性行为的严惩。违法产品已销售的，说明社会危害性已开始向外蔓延、开始扩散；违法产品未销售的，说明社会危害性还未向外扩散、还在可控范围之内。如果按照第一种观点进行处罚，那么，就会出现对社会危害性比较严重的违法行为处罚比对社会危害性比较轻的违法行为处罚更轻，从而鼓励了当事人进一步违法，这显然有违行政处罚的宗旨和目的。

第三，当当事人以低于成本价销售违法产品产生负利润时，若按照第一种意见“违法所得=（销售单价-进货单价）×销售数量”的公式计算，行政机关要没收违法所得是不是还应当对当事人的负利润进行补贴，这显然是荒谬的。

而主张扣除进货成本的观点认为，以销售收入作为违法所得，违背了处罚法定的原则，侵犯了当事人的合法财产权，即认为当事人投入的成本属于合法财产。

笔者认为，这种观点不能自圆其说，合法的财产在用于从事违法行为时，就已经失去了合法性，就不再属于合法财产，这是笔者的基本观点。我们经常见到公安机关在查办案件时，会报告“现场查获多少毒资、多少赌资”等等，这说明，任何私人拥有的合法财产，在投入用于违法行为时，都失去了合法性。

其次，这种观点认为，没收食品、原料和工具并非投入的成本，是为了取缔其违法经营行为。这就更加荒谬了。当事人所经营的食品、原料和工具，

有哪一样不是当事人投入的成本呢？当事人购进一批食品，难道没有投入了“合法财产”吗？所以这是自相矛盾的说法。再看这种观点，认为没收食品、原料和工具，是基于经营活动违法，是为了取缔和制止这种违法行为。说的好，因为经营活动违法，所以这些食品、原料和工具就具有了违法性质，就不再具备合法性，即使投入的成本也不再具有合法性，因此要没收，这不是和前面我的观点一致了吗？既然违法经营的食品都要没收，那么销售违法是食品的收入为何又不全部没收呢？这就矛盾了！这个销售收入同样是基于经营活动的违法是具有了违法性，因此，扣除所谓的“合法财产投入”是站不住脚的。没收销售收入和没收违法经营的食品、原料、工具，从逻辑上具有一致性。

现在对于这个问题，工商质监、畜牧、药监等部门认识不一致，但这些部门都是执行《食品安全法》的部门，同一个法律的同一个问题，但不同部门不同的理解，将会大大降低执法效果，呼吁高层尽快就此作出统一的解释，并且，国务院有关部门近期一再出台通知，要求严厉打击食品违法和食品添加剂违法行为，在这种背景下，那种主张扣除进货成本的观点更加不合时宜，也不符合《食品安全法》加大制裁违法行为力度的原意。

参考文献：1、朱成坚《浅谈食品案件中违法所得的认定》；中国医药报；2015年1月13日

2、国家质量监督检验检疫总局关于实施《中华人民共和国产品质量法》若干问题的意见》（国质检法〔2011〕83号）；2011年2月

3、工商行政管理机关行政处罚案件违法所得认定办法》（国家工商行政管理总局第37号令）；2008年12月

4、《餐饮服务食品安全监督管理办法》（卫生部71号令）；2010年3月

5、国家食品药品监督管理局关于《药品管理法》、《药品管理法实施条例》“违法所得”问题的批复（国食药监法[2007]74号）；2007年2月

土地行政处罚相关条款

违反了《中华人民共和国土地管理法》第四十三条、四十四条（四十五条）的规定《中华人民共和国土地管理法》第四十三条任何单位和个人进行建设，需要使用土地的，必须依法申请使用国有土地；但是，兴办乡镇企业和村民建设住宅经依法批准使用本集体经济组织农民集体所有的土地的，或者乡（镇）村公共设施和公益事业建设经依法批准使用农民集体所有的土地的除外。第四十四条建设占用土地，涉及农用地转为建设用地的，应当办理农用地转用审批手续。省、自治区、直辖市人民政府批准的道路、管线工程和大型基础设施建设项目、国务院批准的建设项目占用土地，涉及农用地转为建设用地的，由国务院批准。在土地利用总体规划确定的城市和村庄、集镇建设用地规模范围内，为实施该规划而将农用地转为建设用地的，按土地利用年度计划分批次由原批准土地利用总体规划的机关批准。在已批准的农用地转用范围内，具体建设项目用地可以由市、县人民政府批准。本条第二款、第三款规定以外的建设项目占用土地，涉及农用地转为建设用地的，由省、自治区、直辖市人民政府批准。第四十五条征用下列土地的，由国务院批准：（一）基本农田；（二）基本农田以外的耕地超过三十五公顷的；（三）其他土地超过七十公顷的。征用前款规定以外的土地的，由省、自治区、直辖市人民政府批准，并报国务院备案。征用农用地的，应当依照本法第四十四条的规定先行办理农用地转用审批。其中，经国务院批准农用地转用的，同时办理征地审批手续，不再另行办理征地审批；经省、自治区、直辖市人民政府在征地批准权限内批准农用地转用的，同时办理征地审批手续，不再另行办理征地审批，超过征地批准权限的，应当依照本条第一款的规定另行办理征地审批。

国土资源违法行为处理依据

国土资源违法行为处理依据文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-

一、对土地违法行为的行政处罚及适用法律依据 1、对非法转让土地行为的行政处罚：没收非法所得；限期拆除；罚款适用法律依据：《土地管理法》第73条：买卖或者以其他形式非法转让土地的，由县级以上人民政府土地行政主管部门没收违法所得；对违反土地利用总体规划擅自将农用地改为建设用地的，限期拆除在非法转让的土地上新建的建筑物和其他设施，恢复土地原状，对符合土地利用总体规划的，没收在非法转让的土地上新建的建筑物和其他设施；可以并处罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。《土地管理法实施条例》第38条：依照《土地管理法》第七十三条的规定处以罚款的，罚款额为非法所得的百分之五十以下。 2、对破坏耕地行为的行政处罚：限期改正或治理；罚款适用法律依据：《土地管理法》第74条：违反本法规定，占用耕地建窑、建坟或者擅自在耕地上建房、挖砂、采石、采矿、取土等，破坏种植条件的，或者因开发土地造成土地荒漠化、盐渍化的，由县级以上人民政府土地行政主管部门责令限期改正或者治理，可以并处罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。《土地管理法实施条例》第40条：依照《土地管理法》第七十四条的规定处以罚款的，罚款额为耕地开垦费的2倍以下。《基本农田保护条例》第33条：违反本条例规定,占用基本农田建窑、建房、建坟、挖砂、采石、采矿、取土、堆放固体废弃物或者从事其他活动破坏基本农田,毁坏种植条

件的,由县级以上人民政府土地行政主管部门责令改正或者治理,恢复原种植条件,处占用基本农I的耕地开垦费l倍以上2倍以下的罚款;构成犯鸟的,依法追究刑事责任。 3、对非法占地行为的行政处罚：责令退还；限期拆除；没收非法建筑物和其他设施；罚款适用依据：《土地管理法》第76条：未经批准或者采取欺骗手段骗取批准，非法占用土地的，由县级以上人民政府土地行政主管部门责令退还非法占用的土地，对违反土地利用总体规划擅自将农用地改为建设用地的，限期拆除在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，恢复土地原状，对符合土地利用总体规划的，没收在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，可以并处罚款；对非法占用土地单位的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。《土地管理法实施条例》第42条：依照《土地管理法》第七十六条的规定处以罚款的，罚款额为非法占用土地每平方米30元以下。 4、对拒不交还土地行为的行政处罚：责令退还土地；罚款适用依据：《土地管理法》第80条：依法收回国有土地使用权当事人拒不交出土地的，临时使用土地期满拒不归还的，或者不按照批准的用途使用国有土地的，由县级以上人民政府土地行政主管部门责令交还土地，处以罚款。《土地管理法实施条例》第43条：依照《土地管理法》第八十条的规定处以罚款的，罚款额为非法占用土地每平方米10元以上30元以下。 5、对拒不履行土地复垦义务行为的行政处罚：责令限期改正；罚款适用依据：

国土资源行政执法责任追究制度

国土资源行政执法责任追究制度第一条为规范行政权力运行,确保国家法律、法规及规章全面、正确实施，保护公民、法人和其他组织的合法权益；明确行政执法责任，促进国土资源管理领域行政权力和对行政权力制约监督的公开化、透明化和阳光操作，规范、促进本局工作人员严格依法行政，强化行政执法监督，根据《中华人民共和国行政许可法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国矿产资源法》、《中华人民共和国测绘法》等相关法律、法规，结合工作实际，制定本制度。第二条本制度所称的国土资源行政执法是指本局及其工作人员在行使行政管理权中所实施的行政行为。本制度所称国土资源管理行政执法责任（以下简称，行政执法责任），是指本局及其工作人员故意或者过失，在实施国土资源行政管理权过程中违法法律、法规、规章的规定，导致办理事项错误或者显失公正，造成不良影响和严重后果应承担的责任。第三条行政执法责任追究，坚持实事求是、有错必究、惩处与责任相对应，教育与惩戒相结合的原则。法律、法规和规章对行政执法责任追究另有规定的，从其规定。行政执法责任构成犯罪的，由有关部门依法追究刑事责任。第四条本制度适用于本局及全体工作人员。第五条本局及其工作人员在实施国土资源行政执法过程中有下列行为之一的，应当追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的过错责任。（一）擅自设立国土资源管理许可事项，或者对国家、省、市命令取消的国土资源管理许可事项继续实施审批或者变相审批的；（二）对符合法定条件的申请事项不予受理的；（三）不在窗口或者其他办公场所公示依法应当公示的材料的；（四）在受理、审查、决定申请事项过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；（五）申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容的；（六）未依法说明不受理的申请事项的理由的；（七）依法应当举行听证而不举行听证的；（八）对不符合法定条件的申请事项准予办理或者超越法定职权作出准予办理决定的；（九）对符合法定条件的申请事项不予办理或者不在法定期限内作出准予办理决定的；（十）擅自收费或者不按照法定项目和标准收费的；（十一）截留、挪用、私分或者变相私分实施国土资源管理依法收取的费用的；（十二）办理国土资源管理业务、实施监督检查，索取或者收受他人财物或者谋取其他利益的；（十三）不依法履行监督职责或者监督不力，造成严重后果的；（十四）违反《中华人民共和国行政处罚法》第55条至62条相关规定的情节不构成犯罪及需依法追究刑事责任的；

新食品安全法56种行政处罚案由及处罚依据总结

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新食品安全法56种行政处罚案由及处罚依据汇总第一种违法情形：未取得食品生产经营许可从事食品生产经营活动，或者未取得食品添加剂生产许可从事食品添加剂生产活动。 1.案由： 1.1未取得食品生产许可从事食品生产活动； 1.2未取得食品经营许可从事食品经营活动； 1.3未取得食品添加剂生产许可从事食品添加剂生产活动。 2.违反条款 2.1《食品安全法》第三十五条第一款国家对食品生产经营实行许可制度。从事食品生产、食品销售、餐饮服务，应当依法取得许可。但是，销售食用农产品，不需要取得许可。 3.处罚依据 3.1《食品安全法》第一百二十二条第一款违反本法规定，未取得食品生产经营许可从事食品生产经营活动，或者未取得食品添加剂生产许可从事食品添加剂生产活动的，由县级以上人民政府食品药品监督管理

部门没收违法所得和违法生产经营的食品、食品添加剂以及用于违法生产经营的工具、设备、原料等物品…… 第二种违法情形：用非食品原料生产食品、在食品中添加食品添加剂以外的化学物质和其他可能危害人体健康的物质，或者用回收食品作为原料生产食品，或者经营上述食品。 1.案由： 1.1用非食品原料生产食品； 1.2在食品中添加食品添加剂以外的化学物质和其他可能危害人体健康的物质； 1.3用回收食品作为原料生产食品； 1.4经营用非食品原料生产的食品； 1.5经营在食品中添加食品添加剂以外的化学物质和其他可能危害人体健康的物质的食品；1.6经营用回收食品作为原料生产的食品。 2.违反条款 2.1《食品安全法》第三十四条第一款第一项禁止生产经营下列食品、食品添加剂、食品相关产品：（一）用非食品原料生产的食品或者添加食品添加剂以外的化学物质和其他可能危害人体健康物质的食品，或者用回收食品作为原料生产的食品； 3.处罚依据 3.1《食品安全法》第一百二十三条第一款第一项

国土资源违法案件查处工作流程图

国土资源违法案件查处工作流程一、线索核查与违法行为制止执法监察以动态巡查为主，实行动态巡查责任制，动态巡查分片包干，明确各个区域的巡查责任人。对举报发现、巡查发现、上级交办等发现有明确违法行为发生地和基本违法事实的国土资源违法线索，应填写《违法线索登记表》，载明线索来源、联系人基本情况、线索内容等，并提出初步处置建议，执法监察股认为需要对违法线索进行核查的，应当及时安排人员进行核查。发现违法行为后，及时制止并下达《责令停止违法行为通知书》，同时对现场拍照留存，将案情书面报告乡镇人民政府和县国土局。二、立案当事人明确并有违法事实的，填写《立案呈批表》。载明案由、当事人基本情况、主要违法事实和性质、承办人和部门意见、主管领导批示意见等。并在自立案起60日内做出处罚决定，复杂案件经执局长批准可以适当延长，但最长不得30日，案情特别复杂的除外。三、调查取证 1、取证调查取证人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示执法证件。同时应取得以下材料：(要求复印)（1）工商执照；（2）法人代表身份证；（3）法人代表资格证明或授权委托书；（4）用地者个人身份

证（违法主体是个人的）；（5）村、户用地协议书；（6）其他与案件有关的材料。 2、询问询问应当制作《询问笔录》，当事人有两个或两个以上的，应分别询问。询问笔录应当交被询问人核对，对于没有阅读能力的，应当向其宣读；被询问人提出补充或者改正的，应当补充或者改正；被询问人确认笔录无误后，当事人、询问人、记录人应当在笔录上签名或者盖章并注明日期。 3、勘测勘测现场时，应通知当事人或其代理人到场，无正当理由拒不到场的，不影响勘验检查的进行，对勘验情况和结果应当制作《国土资源违法案件现场勘验笔录》，由勘测人员和当事人或者见证人签名盖章。勘测现场后及时报地籍股、规划股出具地籍及规划意见。 4、处理意见承办人在案件调查结束后，应当根据事实和法律、法规，提交《国土资源违法案件调查报告》。对违法案件的处理，实行集体审议制度，审议应当制作《国土资源违法案件审理笔录》，由参加审议的成员签名。审议中的不同意见，应当如实记入笔录。调查终结后认为应当给予行政处分的，提出《国土资源违法案件行政处分建议书》并附调查报告和有关证据，移送有处理权的部门。认定违法行为涉嫌构成犯罪的，填写《国土资源犯罪案件移送书》将案件移送司法机关。

国土资源行政处罚文书

国土资源行政处罚文书目录 1.违法线索登记表 2.责令停止违法行为通知书 3.抄告单 4.立案呈批表 5.接受调查通知书 6.询问笔录 7.现场勘测笔录 8.证据先行登记保存通知书 9.中止调查决定呈批表 10.终止调查决定呈批表 11.违法案件审理记录 12.违法案件处理决定呈批表 13.撤销立案决定呈批表 14.行政处罚告知书 15.行政处罚听证告知书 16.行政处罚决定书 17.责令改正违法行为通知书 18.非法财物移交书 19.履行行政处罚决定催告书 20.强制执行申请书 21.行政处罚决定执行记录 22.涉嫌犯罪案件移送书 23.行政处分建议书 24.结案呈批表 25.法律文书送达回证

国土资源违法行为查处法律文书参考格式 1.违法线索登记表编号：

2. 责令停止违法行为通知书编号：（单位/个人）：你（单位）（填写违法的时间、地点和具体违法行为内容）的行为，涉嫌违反了（填写认定违法所依据的法律法规名称及条款）的规定。根据（填写责令停止所依据的法律法规名称及条款）的规定，现责令你（单位）立即停止上述违法行为，听候处理。你（单位）主动纠正违法行为、消除违法状态的，可以依法从轻、减轻或者免于行政处罚。联系人：电话：地址：（国土资源主管部门印章）年月日

3.抄告单编号：（单位名称）：（填写当事人、时间、地点和违法事实），涉嫌违反了（填写认定违法所依据的法律法规名称及条款）的规定，我局（厅）已于年月日下达《责令停止违法行为通知书》，但当事人拒不停止违法行为。现将有关情况抄告你单位，请按照（填写当地国土资源共同责任机制的文件名称）的规定，采取相应措施，共同制止违法行为。联系人：电话：地址：（国土资源主管部门印章）年月日

土地行政处罚切实维护管理办法

土地行政处罚切实维护管理办法为依法保障行政强制执行效率，加大依法处理违法占用土地行为力度，根据《中华人民共和国行政诉讼法》、《中华人民共和国行政强制法》、《中华人民共和国土地管理法》、《国土资源行政处罚办法》和《市土地矿产卫片执法检查工作领导小组办公室关于落实土地违法案件强制执行“裁执分离”工作的通知》等相关规定，现就在全县建立土地违法案件强制执行“裁执分离”工作机制制定本办法。第一条本办法所称“裁执分离”是指国土资源主管部门依据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国土地管理法实施条例》等作出的责令退还非法占用的土地、责令限期拆除、没收在非法占用的土地上新建的建筑物、其他设施等行政处罚。第二条本办法所成“裁执分离”是指国土资源主管部门申请人民法院强制执行的土地行政处罚决定非诉执行案件，实行审查裁定与组织实施在法律主体上相分离的制度，即人民法院裁定准予执行，由违法行为发生地的镇人民政府（街道办事处）组织实施。第三条对“限期拆除在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施”的行政处罚，人民法院裁定准予执行的，由违法行为发生地镇人民政府（街道办事处）组织实施。强制执行应在收到强制执行裁定之日起45日内执行完毕，并在执行完毕后5日内，将执行情况书面上报县人民政府和县人民法院，同时抄送县国土资源主管部门。第 2 页共 4 页

第四条对“没收在非法占用的土地上新建的建筑物或者其他设施，责令退还土地”的处罚，除县政府或者县财政部门决定保留的建筑物或者其他设施外，一律做拆除处理，由违法行为发生地镇人民政府（街道办事处）组织实施，同时将违法占用的土地退还土地权利人或管理人。组织实施强制执行应在收到县政府责令执行之日起30日内执行完毕，并在执行完毕后5日内，将执行情况书面上报县人民政府和县人民法院，同时抄送县国土资源主管部门。第五条县人民政府组织对各镇（街道）落实土地违法案件强制执行“裁执分离”工作情况进行监督检查，将镇（街道）执行情况，纳入年度科学发展考核体系。对工作不主动、组织不严密、执行不到位、监管漏洞多、问题较突出、群众意见大的镇（街道），依据监察部、人社部、国土资源部《违反土地管理规定行为处分办法》（第15号令）等规定，严肃追究镇（街道）主要负责人、分管负责人及相关责任人员的责任。同时，采取核减下年度用地指标的措施，督促土地违法案件执行到位。第六条本办法自发布之日起施行。第 3 页共 4 页

国土资源违法案件查处工作规范

国土资源违法案件查处工作规范一、国土资源执法监察工作流程（附图）………………1-3 二、国土资源执法办案指引……………………………4-36 三、国土资源执法监察适用法律法规（摘）……………37-92 四、国土资源行政案件范例…………………………93-133

一、国土资源执法监察工作流程（附图）（一）发现。涉嫌违法行为的发现包括动态巡查、卫片监测、群众举报和投诉、新闻媒体披露、其他部门移送、上级交办等。发现后国土所派员到现场检查，了解情况，通过执法设备记录违法地块中心坐标点并拍照留存，将情况写入巡查日志。未确认违法的，不作违法行为上报。（二）初步核查。国土所在现场检查后3个工作日内初步核查，核实涉嫌违法当事人（非宗地权属人的实际行为人一并列为当事人）、向规划、用地、地矿等部门核实土地利用现状地类、土地总体规划情况、是否取得合法用地手续、有无农林或畜牧管理部门出具的相关批准文件等情况。（三）制止。经初步核查认定违法的，国土所应立即到现场制止（口头制止和书面制止），向当事人及利益关系人发出《责令停止违法行为通知书》和《责令改正违法行为通知书》。（四）报告。国土所在发出《责令停止违法行为通知书》当天，将违法情况填入《动态巡查发现土地违法违规行为宗地明细表》和《动态巡查发现土地违法行为情况统计汇总表》上报执法监察大队。执法监察大队在次日上午通过巡查信息系统上报市局执法支队。国土所在巡查中对违法行为全过程跟踪监管，发现违法当事人继续实施违法行为制止无效的，按规定向属地政府报告，并抄送有关共同责任单位。（五）立案。符合立案条件的，由执法监察大队承办人填写《立案呈批表》，报大队长批准后立案。立案编号统一格式为“X（20…）YZ……”，其中X为执法中队名称第一个字，YZ为国土所名称（取两个字）拼音第一个字母，“……”为3位阿拉伯数字编号。如香洲中队和南湾国土所辖区立案编号格式为：香（2010）NW001 （六）调查取证。 1.填写《案件调查表》。执法人员填写基本情况，相关部门填写意见并提供相关证明。其中用地部门核实是否有合法用地手续，规划部门核查所涉地块在现行土地利用总体规划中的用途，地籍部门核查所涉地块在最新土地变更调查图中的二级地类并提供现状局部截图，地矿部门提供XXXX作为案件证据材料。 2.制作询问笔录。执法人员向当事人、证人或者关系人作询问笔录，并由调查人和被调查人签名或者盖章。如通知当事人到指定地点接受调查的，应向当事人发出询问通知书。对物证或者现场进行拍照和测量，记录拍摄时间。

职业病案例：一起职业卫生行政处罚案例分析

一起职业卫生行政处罚案例分析事故概述 2020年4月6日东莞市卫生监督所接到广西壮族自治区卫生厅职业病防治领导小组《关于请求协查东莞市璟耀金属有限公司浸浆工序有何职业病危害》的函。4月7日东莞市卫生监督所派出监督员会同东莞市疾病预防控制中心有关人员到该厂调查取证。东莞市璟耀金属有限公司位于东莞市道滘镇蔡白管理区，是一家生产五金配件的台资企业，存在的职业危害有高温、噪音、三氯乙烯等因素。卫生监督员在现场检查时发现该厂未组织劳动者进行职业卫生培训;与劳动者订立劳动合同时，未告知劳动者职业病危害真实情况;无组织工人进行职业健康体检;工作场所无有效的职业病防护措施;无有效的职业病个人防护用品。卫生监督员制作了现场笔录，发出了东卫监[2020]0407号卫生监督意见书，责令其限期20天内改正违法行为。市疾病预防控制中心在该厂射腊车间（含浸浆工序）空气采集了两个样本，三氯乙烯浓度分别为150.8mg/m3和85.2 mg/m3 都超过了标准值30 mg/m3。4月12日广西壮族自治区卫生厅职业病防治研究所诊断该厂一名工人为职业性急性重度三氯乙烯中毒。经过了初步调查认为有证据表明东莞市璟耀金属有限公司违反了《职业病防治法》的规定，应予行政处罚，市卫生局于4月15日立案。4月22日卫生监督员对该厂经理制作了询问笔录。卫生监督员于4月29日到该厂检查其落实东卫监[2020]0407号卫生监督意见书情况，发现该厂没有落实整改意见。，卫生监督员制作了卫生行政控制决定书，责令该厂射腊车间停产整顿。5月9

日，市卫生局组织有关人员合议，作出了给予该厂责令改正其违法行为、罚款人民币五万元的行政处罚。并于5月20日将行政处罚听证告知书直接送达当事人，该厂3日内没有提出要求听证，自动放弃听证权利。5月28日，市卫生局向当事人直接送达了东卫职罚字[2020]05号行政处罚决定书。6月14日，该厂缴纳了伍万元的罚款。案例分析（一）事实清楚，证据确凿，适用法律准确该厂未组织劳动者进行职业卫生培训;与劳动者订立劳动合同时，未告知劳动者职业病危害真实情况;无组织工人进行职业健康体检;工作场所无有效的职业病防护措施;无有效的职业病个人防护用品;工作场所三氯乙烯浓度超过国家职业卫生标准的行为，违反了《职业病防治法》第二十条、第二十四条、第三十条、第三十二条的规定。以上事实有现场笔录、询问笔录、车间空气检测报告为证，确定事实清楚，证据确凿，适用《职业病防治法》第六十三条第（四）款、第六十四条第（三）、（四）款、第六十五条第（一）、（二）款给予罚款伍万元是准确的。（二）处罚程序合法本案依照《中华人民共和国行政处罚法》、《卫生行政处罚程序》的规定，适用一般程序，历经了受理、立案、调查取证、合议、行政处罚听证告知、行政处罚决定书送达程序，充分保障了当事人的权利，也使处罚更加公正，完全符合法定程序。（三）监督执法及时、合法 4月7日，市卫生局监督员对该厂发出了东卫监[2020]0407号卫生监督意见书，责令该厂在4月27日前改正其违法行为。4月29日，卫生监督人员再次到该厂检查，发现该厂没有落实整改要求，为了防止危害工人健康的事情再次发生，卫生监督

(售后服务)餐饮服务食品安全行政处罚工作程序

（售后服务）餐饮服务食品安全行政处罚工作程序

餐饮服务食品安全行政处罚工作程序行政处罚岗位职责（壹）负责依法对辖区内餐饮服务运营单位的食品安全监督检查工作；（二）负责餐饮服务环节食品监督抽验工作，组织制定食品抽验计划；（三）组织依法查处餐饮服务环节制售食品违法案件；（四）负责对餐饮服务环节食品安全的投诉、举报处理；（五）做好餐饮服务环节食品安全事故的应急处置工作。执法依据《中华人民共和国食品安全法》第八十四至九十壹条《中华人民共和国食品安全法实施条例》第五十五至六十壹条行政处罚工作程序（壹）监督检查工作程序 1、餐饮服务环节食品安全监督检查必须要俩名之上行政执法人员方可进行，且向当事人出示行政执法证，说明监督检查内容，要求当事人协助。 2、食品安全监督检查人员对餐饮服务提供者进行监督检查时，应当对下列内容进行重点检查：（1）餐饮服务许可情况；（2）从业人员健康证明、食品安全知识培训和建立档案情况；

（3）环境卫生、个人卫生、食品用工具及设备、食品容器及包装材料、卫生设施、工艺流程情况；（4）餐饮加工制作、销售、服务过程的食品安全情况；（5）食品、食品添加剂、食品关联产品进货查验和索票索证制度及执行情况、制定食品安全事故应急处置制度及执行情况；（6）食品原料、半成品、成品、食品添加剂等的感官性状、产品标签、说明书及储存条件；（7）餐具、饮具、食品用工具及盛放直接入口食品的容器的清洗、消毒和保洁情况；（8）用水的卫生情况；（9）其他需要重点检查的情况。 3、专项监督检查内容：根据上级部署、结合本市实际安排针对性检查。（二）餐饮服务食品安全投诉和举报工作程序 1、受理：接到举报，应填写《举报登记表》，确定俩名之上执法人员调查核实。 2、调查核实：执法人员根据举报内容对被举报人进行调查核实，制作《现场检查笔录》和《调查笔录》，收集餐饮服务食品运营单位购进、销售、库存等有关证据。 3、查处：核实违法违规行为，依法查处。 4、回复：将调查核实或查处情况及时回复举报人。

国土资源违法案件查处办法

国土资源违法案件查处办法为保证正确、及时查处国土资源违法案件，依法追究国土资源违法者的法律责任，严格国土资源管理，提升依法行政水平，指导局和各分局（所）查处国土资源违法案件，根据国家有关国土资源法律、法规和国家《国土资源违法案件查处办法》的规定，结合我县实际，制订本办法。 1、国土资源违法案件，是指违反国土资源法律、法规规定，依法应当追究行政法律责任的案件。 2、查处国土资源违法案件，必须坚持“既查事、又查人”的原则；必须以事实为根据，以法律为准绳，做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、手续完备、适用法律法规正确、符合法定程序和法定职责权限。 3、对上级交办、其他部门移送和群众举报的国土资源举报件，应当登记。登记人员接受举报人当面举报的，必须详细记录，并由举报人在记录上签名或者签章；接受电话举报的，记录中要注明联系方式。举报人不愿意使用真实姓名或要求保密的，登记人员应当尊重举报人的意愿，严格保密。登记举报案件时，发现不属于其管辖的，应当向举报人说明，同时将举报信函或者笔录移送有权处理的机关。 4、各分局（所）在受理国土资源违法案件举报后，应在3个工作日内明确案件受理人。受理人必须在7个工作日内

进行初步调查处理，力争处理到位，并记录在案；确需立案查处的，必须填写《国土资源违法案件立案呈报表》，附调查（询问）笔录和现场勘查平面图，提交国土资源违法案件初步调查情况汇报，按照程序上报局分管领导同意后立案；对不符合受理条件的，必须在5个工作日内告知交办、移送案件的单位或者举报人。询问笔录包括以下几个部分：第一部分即首部，应写明询问时间、地点、询问人、记录人、被询问人基本情况及询问主要内容；第二部分即询问人与被询问人问答记录，应条理清楚，重点突出，询问完毕后，交被询问人阅读或念给被询问人听，如错记、漏记应当面纠正，由被询问人在补正处签名或盖章，并在笔录末页注明“以上记录我已看过（或向我阅读过），与我所讲一致”或其他意思相同字样；第三部分即尾部，由询问人、被询问人、记录人签名或盖章。现场勘验应当制作笔录笔录包括以下几个部分：第一部分即首部，应写明案由、用地单位（人）、勘测时间、勘测地点、被邀参加人、勘测人、记录人；第二部分即勘测文字说明，包括项目名称、四至方位、占地类型、占地面积、建筑面积等，勘测文字说明应与照片和勘测图相对照；第三部分即尾部，由用地单位（人）、被邀参加人、勘测人签名或盖章。当事人拒绝参加的，不影响勘验的进行。

国土资源局行政执法责任制分解

国土资源局行政执法责任制分解县国土资源局2007年行政执法责任制分解办公室 1、综合协调局机关日常工作。 2、负责人大代表、政协委员提（议）案办理。 3、负责文秘、档案、信息、保密及局机关行政后勤工作。 4、承担局机关和下属单位的机构编制、组织人事、劳动工资和专业技术职称申报工作。 5、负责局机关及下属单位纪检监察和行政监察。 6、负责退休干部治理服务工作。 7、组织开展国土资源宣传工作和干部的教育培训。 8、负责国土资源信息系统建设。 9、编制并实施年度财务预算，执行财务会计制度。 10、承担国土资源工作经费及其他资金的治理。 1 1、负责国有资产监督治理。 1 2、指导下属单位财务治理。 1 3、负责本区域内国土资源专项基金、规费征收和治理。 1 4、负责综合统计工作。执法监察大队 1、监督检查国土资源法律、法规和规章的实施及下属国土资源机构的行政执法事情。 2、负责国土资源法律、法规的宣传。 3、依照市国土资源局有关执法监察的职责分工，依法处理国土资源违法案件，并协助市国土资源局开展执法监察工作。 4、指导国土资源分局（所）执法监察业务建设。 5、协调各科室办理有关行政复议、听证、应诉事宜。测绘办公室 1、实行测绘工作的统一监督治理。 2、统一监管测绘市场。 3、测绘质量的监督。 4、测绘成果提供与使用的监管。 5、查处测绘违法行为等。地籍耕保办公室 1、负责土地资源现状调查、动态监测、地籍调查、土地登记及土地统计，指导地籍信息系统的建立、维护及更新。 2、负责建设项目用地事情的复核验收工作。 3、调处土地权属纠纷。 4、负责耕地特别是基本农田爱护工作，承担建设用地补充耕地点案的拟制和呈报。 5、开展土地利用总体规划、基本农田爱护规划、土地整理和标准农田建设规划、土地复垦规划、未利用土地开辟规划等的编制工作。 6、指导乡（镇）土地利用总体规划的编制。 7、承担基本农田划区定界工作。

河北省国土资源行政处罚裁量办法

河北省国土资源行政处罚裁量办法（试行）第一章总则第一条为了规范河北省国土资源行政处罚行为，保障各级国土资源行政部门正确行使行政处罚裁量权，维护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国矿产资源管理法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《河北省人民政府关于建立行政裁量权基准制度的指导意见》以及相关法律法规和规章的规定，制定本办法。第二条全省各级国土资源行政主管部门（含法律、法规授权的组织和依法受委托行使国土资源行政处罚权的单位或组织，下同）办理行政处罚案件，行使行政处罚裁量权，应当遵守本办法。第三条本办法所称行政处罚裁量，是指国土资源行政主管部门在实施行政处罚时，依据有关法律、法规和规章，按照合法性和合理性原则，对违法行为做出是否给予行政处罚、给予何种行政处罚和何种幅度的行政处罚决定的执法行为。第四条实施国土资源行政处罚，应当以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会

危害程度相当，按照合法、合理、公开、公正的原则，坚持处罚与教育相结合、教育先行的原则。对违法事实、性质、情节及社会危害程度等因素基本相同的同类违法行为，实施行政处罚时，所适用的处罚种类和幅度应当基本相同。对于轻微的违法行为，能通过教育解决的，原则上不予处罚。第五条实施行政处罚行为，应当遵守行政处罚的法定程序。第六条实施国土资源行政处罚不得有下列情形：（一）行政违法行为和情节与行为人受到的处罚相比，畸轻或畸重的；（二）在同一案件中，不同行为人的行政违法行为和情节基本相同，但是受到的行政处罚差异较大的；（三）依据同一法律、法规和规章的规定办理的同类案件中，违法行为人的行政违法行为和情节基本相同，但是受到的行政处罚差异较大的。第二章裁量规则第七条各级国土资源行政主管部门应当按照以下原则实施行政处罚：

公共场所行政处罚案由及依据

公共场所行政处罚案由及依据、违反“卫生许可证”理案： 1.适用范围：未取得公共场所卫生许可证擅自营业； 2.违反的条款：《条例》第八条、《细则》第二十二条。 3.处罚依据：《公共场所管理条例》第十四条第一款第（四）项、《公共场所管理条例实施细则》第三十五条第一款第（一）、（二）、（三）项、（第二款） 4.处罚：（一）经营者未依法取得公共场所卫生许可证擅自营业的，责令限期改正，给予警告，并处以五百元以上五千元以下罚款；二）有下列情形之一的，处以五千元以上三万元以下罚款：擅自营业曾受过卫生行政部门处罚的；擅自营业时间在三个月以上的；以涂改、转让、倒卖、伪造的卫生许可证擅自营业的。转让、倒卖有效卫生许可证的，由原发证的卫生行政部门予涂改、以注销。）二、违反健康管理案： 1、适用范围：从业人员未获得有效健康合格证明即从事直接为顾客服务工作的； 2、违反条款：《条例》第七条、《细则》第十条。 3、处罚依据：《公共场所管理条例》第十四条第一款第（二）项、《公共场所管理条例实施细则》第三十八条。

4、处罚：责令限期改正，给予警告，并处以五百元以上五千元以下罚款；逾期不改正的，处以五千元以上一万五千元以下罚款。三、未按照规定检测案 1、适用范围：未按照规定对公共场所的空气、微小气候、水质、采光、照明、噪声、顾客用品用具等进行卫生检测的。 2、违反的条款：《条例》第三条、《细则》第十九条第一款。 3、处罚依据：，《条例》第十四条第（一）项、《实施细则》第三十六条第（一）项。 4、处罚：责令限期改正，给予警告，并可处以二千元以下罚款；逾期不改正，造成公共场所卫生质量不符合卫生标准和要求的，处以二千元以上二万元以下罚款；情节严重的，可以依法责令停业整顿，直至吊销卫生许可证。四、违反顾客用品用具管理案： 1、适用范围：未按照规定对顾客用品用具进行清洗、消毒、保洁，或者重复使用一次性用品用具的。 2、违反条款：条例》第三条、《细则》第十四条。 3、处罚依据：《条例》第十四条第（一）项、《实施细则》第三十六条第（二）项。 4、处罚：责令限期改正，给予警告，并可处以二千元以下罚款；逾期不改正，造成公共场所卫生质量不符合卫生标准和要求的，处以二千元以上二万元以下罚款；情节严重的，可以依法责令停业整顿，直至吊销卫生许可证。五、处置危害健康事故不当案：

一例司法建议引起的卫生行政处罚案例分析

一例司法建议引起的卫生行政处罚案例分析 1、案情概述 2014年，A区卫生和计划生育委员会收到A区人民法院司法建议书，内容：某门诊部将《医疗机构执业许可证》变相出让给口腔科医师黄某使用，建议A区卫生计生委对该门诊部和黄某规避我国行政法规禁止性规定的行为以及进行非法活动的财务和非法所得予以处罚和收藏。经调查，A区卫生计生委认定双方当事人之间存在转让《医疗机构执业许可证》的行为，依据《医疗机构管理条例》第四十六条、《医疗机构管理条例实施细则》第七十九条规定，给予该门诊部罚款人民币2000元整、没收非法所得7350元整的行政处罚。该门诊部自觉缴纳的罚款，本案得以结案。 2、案情分析 2．1证据调查 A区卫生计生委收到区人民法院司法建议书后，调取了该门诊部和黄某合同纠纷的卷宗复印件，法院判决书认定：该门诊部变相出让《医疗机构执业许可证》给黄某使用。A区人民法院判决书为正式法律文书，可以作为本案的证据使用，但是需要卫生行政部门进一步调查取证。A区卫生计生委受理了案件。因本案双方签订的《合作合同》内容为法规政策所禁止，损害了社会公众利益且属无效合同，可不予采信，但是《合作合同》上有该门诊部合同专用章、黄某及该门诊部法定代表人王某的签字，且在对

王某的调查中，王某对该合同真实性予以认可，故在案件查处中可作为证据使用。经调查核实，当事人——该门诊部为卫生行政机关核准登记并依法取得《医疗机构执业许可证》的综合门诊部，核准科目中有口腔科。当事人——黄某为自然人，已取得《医师执业证书》，执业科目为口腔专业。2011年10月双方签订《合作合同》，约定：“甲方（该门诊部法人王某）提供该门诊部口腔科与乙方（黄某）合作，合作期限5年，风险保障金50000元由乙方（黄某）支付。合作期间，甲方提供经营场所及牙片机。房租、水电、卫生、电话、电视、取暖及相关费用由甲方支付。乙方提供医疗设备及使用耗材、从业人员，从业人员工资及相关费用由乙方支付，而乙方从业人员在从业期间所造成的一切医疗纠纷、劳动保障和责任事故由乙方承担，如因此给甲方造成了经济损失在风险保障金中扣除，不足部分由乙方补齐，合作合同视为终止。如要继续合作乙方需向甲方交纳双倍风险保障金，合作期间甲乙双方均须依法合理经营，合作期满甲方如数退还乙方的风险保障金。”“合作期间，甲乙双方的营利以该科的月营业额分成。合作期间如乙方经营不当或经营不善而无法经营，甲方退还风险保障金50%，合作终止。”“甲方应保证乙方在合作期间能够正常行医，并向乙方提供甲方门诊部的相关证件（房屋租赁合同及法人身份证），乙方应向甲方提供从业人员的真实执业资历及相关证件以保证双方合作的合法性。”“合作期间如乙方意欲转让，必须首先同甲方进行协商。”2013年10月因拖欠流水分成金额产生纠纷，双方终止协议，并因设备搬

国土资源部行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定的实施意见

国土资源部、最高人民检察院、公安部关于国土资源行政主管部门移送涉嫌国土资源犯罪案件的若干意见各省、自治区、直辖市国土资源厅(局)、人民检察院、公安厅(局)，解放军土地管理局、军事检察院，新疆生产建设兵团国土资源局、人民检察院、公安局：为规范国土资源行政主管部门向人民检察院和公安机关移送涉嫌国土资源犯罪案件，依法惩处国土资源犯罪行为，依据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》(国务院2001年第310号令)及有关规定，提出以下意见。一、关于移送范围和移送机关 (一)国土资源犯罪案件，主要是指涉及以下罪名的案件： 1．非法转让、倒卖土地使用权罪(《刑法》第228条)； 2．非法占用农用地罪(《刑法》第342条)； 3．非法采矿罪(《刑法》第343条第一款)； 4．破坏性采矿罪(《刑法》第343条第二款)； 5．非法批准征用、占用土地罪(《刑法》第410条)； 6．非法低价出让国有土地使用权罪(《刑法》第410条)； 7．国家工作人员涉及危害国土资源的贪污贿赂、渎职等其他职务犯罪案件。 (二)县级以上国土资源行政主管部门在依法查处国土资源违法行为过程中，发现有符合最高人民检察院和国土资源部《关于人民检

察院与国土资源行政主管部门在查处和预防渎职等职务犯罪工作中协作配合的若干规定(暂行)》(高检会[2007]7号)第五条和第六条规定情形，根据最高人民检察院《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定(试行)》(高检发释字[1999]2号)和最高人民检察院《关于渎职侵权犯罪案件立案标准的规定》(高检发释字[2006]2号)，涉嫌渎职等职务犯罪，依法需要追究刑事责任的，应当依法向人民检察院移送。县级以上国土资源行政主管部门在依法查处国土资源违法行为过程中，发现非法转让倒卖土地使用权、非法占用农用地、非法采矿或者破坏性采矿等违法事实，涉及的土地或者占用农用地的面积、国土资源财产损失数额、造成国土资源破坏的后果及其他违法情节，达到最高人民法院《关于审理破坏土地资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释[2000] 14号)和《关于审理非法采矿、破坏性采矿刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释[2003]9号)等规定的标准，涉嫌犯罪，依法需要追究刑事责任的，应当依法向公安机关移送。二、关于移送证据 (三)移送涉嫌国土资源犯罪案件，需要对造成矿产资源破坏的价值进行鉴定的，由省级国土资源行政主管部门按照国土资源部《非法采矿、破坏性采矿造成矿产资源破坏价值鉴定程序的规定》(国土资发[2005]175号)出具鉴定结论；需要对耕地破坏程度进行鉴定的，由市(地)级或者省级国土资源行政主管部门出具鉴定结论。

【金融】【案例】恒逸集团操纵股票行政处罚案例解析

恒逸集团操纵股票行政处罚案例解析近期，中国证监会发布《行政处罚决定书【2014】41号》，对浙江恒逸集团有限公司操纵“恒逸石化”股票案给予行政处罚。据了解，此系证监会首次处罚上市公司增发股票中的股价操纵，也是证监会首次对特定目的操纵开罚单。《处罚决定书》认定，恒逸集团作为恒逸石化的控股股东，为帮助恒逸石化定向增发股票，借用“何水”“施红”两个自然人账户，动用3000万元资金，连续集中买入“恒逸石化”。《处罚决定书》认为，恒逸集团买入“恒逸石化”的目的是维持、拉抬“恒逸石化”股价，主观上操纵“恒逸石化”交易价格的意图甚明，即使交易金额、持股比例、对市场价格影响的统计结果等指标处于较低水平，相关交易委托为真实委托，未能对“恒逸石化”的交易价格或交易量产生“显著影响”，但恒逸集团动用资金集中买入“恒逸石化”的行为，已经构成了《证券法》第七十七条“集中资金优势”“连续买卖”的操纵市场行为。上市公司增发过程中的股价操纵并不少见近年来，我国上市公司公开增发与定向增发过程中，发行人或其控股股东、实际控制人操纵股价的情况并不少见。从操纵方向看，既有在控股股东或其关联方作为主要增发对象时打压股价的情况，也有在公开增发或者向非关联方定向增发时拉抬股价的情况。从操纵阶段看，有定价阶段的操纵，更多的则是增发价确定后，当市价低于增发价时，实施操纵以保证发行成功。还有一种更具普遍性的情况是，在近年我国股市行情不振的情况下，为了吸引定向增发对象，控股股东或其委托的第三方口头或者书面向定向增发对象做出“保底”承诺，保证12个月的增发股禁售期满后，定向增发对象能以不低于一定的收益全身而退，发股变成了发债；控股股东为避免触发对赌补偿条件，会在解禁期满后拉抬股价，使定向增发对象能够高位减持。从操纵渠道看，控股股东或者上市公司人员直接以实名账户操刀的比较少见，

国土资源行政处罚办法(2014)

国土资源行政处罚办法（2014年4月10日国土资源部第2次部务会议通过）第一章总则第一条为规范国土资源行政处罚的实施，保障和监督国土资源主管部门依法履行职责，保护自然人、法人或者其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》以及《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国矿产资源法》等国土资源管理法律法规，制定本办法。第二条县级以上国土资源主管部门依照法定职权和程序，对自然人、法人或者其他组织违反国土资源管理法律法规的行为实施行政处罚，适用本办法。第三条国土资源主管部门实施行政处罚，遵循公正、公开的原则，做到事实清楚，证据确凿，定性准确，依据正确，程序合法，处罚适当。第四条国土资源行政处罚包括：（一）警告；（二）罚款；（三）没收违法所得、没收非法财物；（四）限期拆除；（五）吊销勘查许可证和采矿许可证；（六）法律法规规定的其他行政处罚。第二章管辖第五条国土资源违法案件由土地、矿产资源所在地的县级国土资源主管部门管辖，但法律法规以及本办法另有规定的除外。第六条省级、市级国土资源主管部门管辖本行政区域内重大、复杂和法律法规规定应当由其管辖的国土资源违法案件。第七条国土资源部管辖全国范围内重大、复杂和法律法规规定应当由其管辖的国土资源违法案件。第八条有下列情形之一的，上级国土资源主管部门有权管辖下级国土资源主管部门管辖的案件：

（一）下级国土资源主管部门应当立案调查而不予立案调查的；（二）案情复杂，情节恶劣，有重大影响的。上级国土资源主管部门可以将本级管辖的案件交由下级国土资源主管部门管辖，但是法律法规规定应当由其管辖的除外。第九条有管辖权的国土资源主管部门由于特殊原因不能行使管辖权的，可以报请上一级国土资源主管部门指定管辖。国土资源主管部门之间因管辖权发生争议的，报请共同的上一级国土资源主管部门指定管辖。上一级国土资源主管部门应当在接到指定管辖申请之日起七个工作日内，作出管辖决定。第十条国土资源主管部门发现违法案件不属于本部门管辖的，应当移送有管辖权的国土资源主管部门或者其他部门。受移送的国土资源主管部门对管辖权有异议的，应当报请上一级国土资源主管部门指定管辖，不得再自行移送。第三章立案、调查和审理第十一条国土资源主管部门发现自然人、法人或者其他组织行为涉嫌违法的，应当及时核查。对正在实施的违法行为，应当依法及时下达《责令停止违法行为通知书》予以制止。《责令停止违法行为通知书》应当记载下列内容：（一）违法行为人的姓名或者名称；（二）违法事实和依据；（三）其他应当记载的事项。第十二条符合下列条件的，国土资源主管部门应当在十个工作日内予以立案：（一）有明确的行为人；（二）有违反国土资源管理法律法规的事实；（三）依照国土资源管理法律法规应当追究法律责任；（四）属于本部门管辖；（五）违法行为没有超过追诉时效。