会计电算化通用教学软件操作教程

2012年广东省会计电算化通用教学软件操作教程

第一节系统管理模块：

1、以系统管理员（）的身份注册系统管理。

操作步骤：启动系统管理系统注册管理员：密码：空

编号姓名口令

001 赵超 1

002 王刚 2

操作步骤：权限操作员增加

3、设置账套信息。

为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月1日。

操作步骤：账套建立账套号：666账套名：北京友联科技有限责任公司启用时间：2006年1月点击下一步

4、设置单位信息。

单位名称：北京友联科技有限责任公司；

简称：友联科技

操作步骤：填好单位名称和简称下一步

5、确定核算类型

本币代码：

本币名称：人民币

企业类型：工业

行业性质：新会计制度科目

账套主管：[001] 赵超

不选中“按行业性质预置科目”

操作步骤：修改行业性质（选“新会计制度科目”）账套主管：001，赵超不选择‘“按行业性质预置科目”下一步

6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。

操作步骤：选中“有无外币核算完成点击是可以创建

7、确定编码方案。假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。操作步骤：第一级3改为4确认

8、设置数据精度。所有小数位均设置为2位。

操作步骤：确认成功

9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日

操作步骤：点击“是”选中“”、“”、“”日历：2006-1-1确定是完毕之后退出

10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。

操作步骤：权限权限选择666账套王刚增加双击：总账、报表、现金管理确定退出

第二节总账模块：

11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。

操作步骤：启动会计电算化通用教学软件进入注册（控制台）用户名：001

密码：1账套：666（北京友联科技）会计年度：2006日期：2006-01-01

部门编码部门名称部门编码部门名称001 管理部002 财务部

003 采购部004 销售部

操作步骤：基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”

职员编号职员名称所属部门

101 李同管理部

001 赵超财务部

002 王刚财务部

301 赵海采购部

401 刘刚销售部

操作步骤：基础设置机构设置职员档案增加输入数据按回车键保存退出

14、按以下资料设置客户档案。

客户编码客户名称客户简称地址邮政编码

001 北京育新小

学育新小学北京市海淀区开拓路15

号

100011

002 天津宏达公

司

宏达公司天津市和平区胜利路2号200022

操作步骤：基础设置往来单位客户档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出

15、设置供应商档案。

供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编

001 北京讯达有限

责任公司北京讯达北京市海淀区

小营路5号

100022

002 深圳华光软件

公司深圳华光深圳市新华区

南京路4号

500055

操作步骤：基础设置往来单位供应商档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出

16、设置外币及汇率。

币符：币名：美元固定汇率2006年1月份记账汇率为8.5

操作步骤：基础设置财务外币种类币符：币名：美元确认固定汇率记账汇率：8.5回车确认退出

17、设置结算方式。

结算方式编码结算方式名称票据管理

1 现金否

2 支票否

3 其他否

操作步骤：基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出

科目名称辅助核算科目类

方向币别计量

型

现金（1001）日记资产借

银行存款（1002）银行日记资产借

工行存款（100201）银行日记资产借

中行存款（100202）银行日记资产借美元

应收账款（1131）客户往来资产借

其他应收款（1133）个人往来资产借

库存商品（1243）资产借

硬件（124301）数量核算资产借台

软件（124302）资产借

固定资产（1501）资产借

累计折旧（1502）资产贷

短期借款（2101）负债贷

负债贷

应付账款（2121）供应商往

来

应交税金（2171）负债贷

应交增值税（217101）负债贷

进项税（21710101）负债贷

销项税（21710102）负债贷

实收资本（3101）权益贷

利润分配（3141）权益贷

未分配利润（314115）权益贷

本年利润（3131）权益贷

主营业务收入（5101）损益收入

主营业务成本（5401）损益支出

营业费用（5501）损益支出

管理费用（5502）损益支出

工资（550201）部门核算损益支出

办公费（550202）部门核算损益支出

差旅费（550203）部门核算损益支出

其他（550204）部门核算损益支出

操作步骤：基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据

19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。

操作步骤：基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总账科目现金“＞”，同理，指定银行存款确定

凭证类别限制类型限制科目

收款凭证借方必有1001，1002

付款凭证贷方必有1001，1002

转账凭证凭证必无1001，1002

操作步骤：基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出

序号科目名称期初余额

1 现金（1001） 5 000

2 银行存款（1002）125 000

3 工行存款（100201）80 000

4 中行存款（100202）4

5 000

美元

5 应收账款（1131）30 000

6 其他应收款（1133） 2 000

7 库存商品（1243）155 000

8 硬件（124301）90 000

台

9 软件（124302）65 000

10 固定资产（1501）228 000

11 累计折旧（1502）45 000

12 短期借款（2101）55 000

13 应付账款（2121）25 000

14 应交税金（2171）

15 应交增值税（217101）

16 进项税（21710101）

17 销项税（21710102）

18 实收资本（3101）300 000

19 利润分配（3141）120 000

20 未分配利润（314115）120 000

21 本年利润（3131）

22 主营业务收入（5101）

23 主营业务成本（5401）

24 营业费用（5501）

25 管理费用（5502）

26 工资（550201）

27 办公费（550202）

28 差旅费（550203）

29 其他（550204）

青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。

操作步骤：总账设置期初余额输入金额按回车确认

22、辅助科目期初余额录入。

日期客户摘要方向金额2005—12—31 育新小学销售商品借30 000

日期部门个人摘要方向起初余额2005—12—25 管理部李同出差借款借 2 000

日期供应商摘要方向金额2005—12—20 北京讯达购买商品贷25 000

操作步骤：双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。

23、试算平衡。

在期初余额录入中点击“试算”确认

24、录入记账凭证。

操作步骤：总账凭证填制凭证增加

1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为

购办公用品。（付款）

借：营业费用（5501）500

贷：现金（1001）500

2）、1月5日财务部从工行提取现金9 000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。（付款）

借：现金（1001）9 000

贷：银行存款——工行存款（100201）9 000

3）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40 00元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。（付款）

借：库存商品——硬件（124301）40 000

应交税金——应交增值税——进项税额（21710101） 6 800 贷：银行存款——工行存款（100201）46 800

4）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30 000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。（收款）

借：银行存款——工行存款（100201）30 000

贷：应收账款（1131）30 000

5）、1月11日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。（收款）

借：银行存款——中行存款（100202）170 000

贷：实收资本（3101）170 000

6）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。摘要：购光盘。（转账）

借：库存商品（124302） 5 000

应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850

贷：应付账款（2121） 5 850

7）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。摘要：报销差旅费。（转账）

借：管理费用——差旅费（550203） 2 000

贷：其他应收款（1133） 2 000

8）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。（转账）

借：应收账款（1131）23 400

贷：主营业务收入（5101）20 000

应交税金——应交增值税——销项税额（21710102） 3 400 9）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结

转A软件成本。（转账）

借：主营业务成本（5401）8 000

贷：库存商品（124302）8 000

10）、1月31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。（转账）

借：主营业务收入（5101）20 000

贷：本年利润（3131）9 500

主营业务成本（5401）8 000

管理费用——差旅费（550203） 2 000

营业费用（5501）500

11）、1月31日，结转本年利润。摘要：结转本年利润。（转账）

借：本年利润（3131）9 500

贷：利润分配——未分配利润（314115）9 500

25、查询未记账的凭证。

操作步骤：总账凭证查询凭证根据条件查询确认双击某一凭证就可以显示

26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。

操作步骤：文件重新注册进入“注册控制台”账套：666会计年度：2006日期：2006，01，31用户名：002确认

27、审核凭证。

操作步骤：总账凭证审核凭证凭证类别：默认确认双击要审核的凭证

无误后单击审核依次审核下一张审核完退出。

28、记账。对24题录入的凭证进行记账。

操作步骤：总账凭证记账全选下一步下一步记账确认：（注：借500，000=贷500，000）确定

29、明细账的查询。

查询2006年1月份“应收账款明细账”

查询2006年1月份“应收账款总账”

操作步骤：总账账簿查询明细账按科目范围查：月份：2006，01确认。单击总账账簿查询总账账按科目范围查月份：2006，01确认。

30、部门总账的查询，查询“管理部—差旅费”

操作步骤：总账辅助查询部门总账部门三栏总账科目：“550203差旅费；部门：管理部”确定

第三节报表模块：

31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。

操作步骤：点击财务报表确定关闭新建（默认1）

32、设置报表尺寸：11行4列。

操作步骤：格式表尺寸行11列4确认

33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。

操作步骤：选中“A1：D1”区域格式组合单元整体组合

同理“A2：D2”

34、画表格线。范围是A3：D11。

操作步骤：选中“A3：D11”区域格式区域画线网线确认

35、输入下面的报表项目。直接输入（同操作）

资产负债表（简易）

编制单位：友联科技单位：元

资产期末数负债及所有者权益期末数

货币资金短期借款

应收账款应付账款

其他应收款应交税金

库存商品负债合计

固定资产实收资本

减：累计折旧未分配利润

固定资产净值所有者权益合计

合计合计

36、定义所有行高和列宽。（行高：7；列宽：30）

操作步骤：选中所有行、列格式行高：7 ；同理列宽：30

37、设置单元风格。字标题文：黑体、14号、居中。

操作步骤：选中“A1”格式单元格属性字体图案：字体：黑体，字号：14对齐：居中（都选）确定

38、设置关键字。（年、月、日）

操作步骤：选中“B2”数据关键字单击“年”确定。同理：月、日

39、调整关键字位置。

年“－60”月“—30”日“0”

操作步骤：数据关键字偏移输入相关资料确定

40、设置报表计算公式：

操作步骤：选中“B4”即货币资金期末数数据编辑公式单元公式定义公式按公式录入确认，同理输入其他公式。

★公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。

★单击“”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数＝（“1001”，月）＋（“1002”，月）

应收账款期末数＝（“1131”，月）

其他应收款期末数＝（“1133”，月）

库存商品期末数＝（“1243”，月）

固定资产期末数＝（“1501”，月）

累计折旧期末数＝（“1502”，月）

固定资产净值期末数＝（“1501”，月）－（“1502”，月）

资产合计期末数= （“1001”，月）＋（“1002”，月）+ （“1131”，月）+ （“1133”，月）+ （“1243”，月）+ （“1501”，月）－（“1502”，月）

短期借款期末数＝（“2101”，月）

应付账款期末数＝（“2121”，月）

应交税金期末数＝（“2171”，月）

负债合计期末数= （“2101”，月）+ （“2121”，月）+ （“2171”，月）

实收资本期末数＝（“3101”，月）

未分配利润期末数＝（“314115”，月）

所有者权益合计期末数= （“3101”，月）+ （“314115”，月）

负债及所有者权益合计期末数= （“2101”，月）+ （“2121”，月）+ （“2171”，月）+ （“3101”，月）+ （“314115”，月）

41、保存报表。报表文件名：资产负债表保存类型：*．

操作步骤：文件保存文件名（资产负债表）

★报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用★“”为会计电算化报表文件专用扩展名

42、录入关键字并生成报表。（2006年1月31日）

操作步骤：:数据关键字录入年2006年1月31日确认是

★如果数据关键字录入为灰色时，只要点击编辑格式（数据状态）

43、报表重算。

操作步骤：数据表页重算是\数据整表重算是

第四节工资模块：

50、以001赵超登录教学软件，2006年1月1日。建立工资账套。

工资类别个数：多个；核算币种：人民币；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“2006—01—01”。

操作步骤：工资选：多个、人民币下一步点击是代扣税下一步下一步人员编码长度：3完成–确定确定

根据提示先在新建工资类别窗口中输入取消，不新建工资类别

51、设置人员类别：经理人员，普通员工。

操作步骤：工资设置人员类别设置增加：输入相关资料返回

52、按以下资料设置工资项目。

项目名称类别长度小数位数增减数

基本工资数字8 2 增项

奖励工资数字8 2 增项

交通补助数字8 2 增项

应发合计数字10 2 增项

请假扣款数字8 2 减项

养老保险数字8 2 减项

代扣税数字10 2 减项

扣款合计数字10 2 减项

实发合计数字10 2 增项

请假天数数字8 2 其他

53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11，删除其他两个银行。操作步骤：工资设置银行名称设置增加银行名称：输入“工商银行海淀分理处”账号定长为11 再把其他银行删除是返回

54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。

操作步骤：工资à工资类别à新建工资类别à输入在职人员à下一步à选中四个部门à

完成à是

55、打开“在职人员”工资类别。

操作步骤：工资à工资类别à选择“在职人员”à确定56、在工资类别下，增加人员档案。

人员编号人员姓

名

部门名

称

人员类别账号中方人

员

是否计

税

101 李同管理部经理人员20050090001 是是

001 赵超财务部经理人员20050090002 是是

002 王刚财务部普通员工20050090003 是是

301 赵海采购部经理人员20050090004 是是

302 马慧采购部普通员工20050090005 是是

401 刘刚销售部经理人员20050090006 是是

402 孙明销售部普通员工20050090007 是是

操作步骤：工资设置人员档案增加在基本信息输入相关数据确定提示：没有的人员直接增加即可

57、在“在职人员”工资类别下，选择以下工资项目。

项目名称

基本工资

奖励工资

交通补助

应发合计

请假扣款

养老保险

代扣税

扣款合计

实发合计

请假天数

操作步骤：工资设置工资项目设置增加名称参照确认做完全部

58、在工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。

工资项目计算公式

请假扣款请假天数×100

养老保险（基本工资＋奖励工资）×0.05

交通补助（人员类别＝“经理人员”，100，50）