第六讲设立家族信托基金传承家族财富总结
第六讲设立家族信托基金传承家族财富总结
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家族财富规划和传承的法律设计说明
家族财富规划和传承的法律设计 中国改革开放以来产生了第一代企业家,但第一代企业家没有上一代的财富规划及传承经验，在处理家族财富规划和传承方面的经验和信心很有限。如何对家族和个人的各种财富和资产进行法律方面的结构设计，从而达到保密、减轻税负、保护资产不受侵扰和财富传承的目的成为第一代企业家关心的焦点问题。本文作者就家族财富规划和传承的法律结构设计，作出了分析和解读。 家族财富规划的法律保障 家族财富规划的法律保障是指运用婚姻法、继承法、信托法、保险法以及离岸地法律的相关规定，对家庭财产的法律结构进行专业化设计。在设计方案中，通过私人财产信托、家族企业治理、家族基金的规划、设立与管理离岸信托、海外保险、环球基金、私人银行、家族办公室等全球化传承工具结合股权设计、婚内财产约定、婚前财产约定、海外上市等法律方案，为家族成员提供更有效的家庭财产规划，促进家族成员之间的团结和情感的融洽。本文对集中常见的家族财富规划手段作出简要分析。 家族财富规划的模式 制定一部好的家族宪法 提到家族财富规划就得先了解家族宪法。家族宪法是一个家族治家传业的根基。拥有法国欧尚集团等众多企业的Mulliez家族很好地诠释了制度化的家族治理。 Mulliez家族经历了二次世界大战，目前已经传承到第五代，有780名继承人，但家族仍然治理得井井有条。Mulliez家族的核心价值是家族统一，强调家族团结，任何希望参与家族企业的成员必须遵守一个家族宪章。除了核心家族价值，Mulliez家族还有一套成熟的家族治理机制。家族设有四大机构，四大机构相互形成监督制约，以家族利益为重，防止一人专断。 在各机构的协调下，对家族继承人的培养也有固定的流程。继承人首先应接受家族内部教育，通过严格的家族内部训练并得到家族顾问委员会的批准后，继
理财规划师考试复习题-第七章-财产分配与传承规划.pdf
一、单项选择题 1．结婚登记是婚姻成立的（）。 A．行为要件 B．形式要件 C．主观要件 D．实质要件 【答案】B 2．再婚配偶以继承（）。 A．再婚后的共同财产 B．再婚前的个人财产 C．再婚前的房屋 D．再婚前的储蓄 【答案】A 3．父母没有管教好子女，致使子女对他人造成伤害的，（）要承担赔偿责任。 A．父亲 B．父母 C．母亲 D．学校 【答案】B 4．当子女（）时，其与生父母之间的权利义务才得以消除。
B．被他人合法收养 C．工作 D．死亡 【答案】B 5．合伙人对合伙企业债务承担（）。 A．有限责任 B．有限连带责任 C．无限连带责任 D．无限责任 【答案】C 6．（）是指财产所有人依照法律对其财产享有占有、使用、收益和处分的权利。 A．财产占有权 B．财产所有权 C．财产使用权 D．财产收益权 【答案】B 7．公民对自家家电、衣物的支配和控制是（）。 A．占有权 B．使用权 C．收益权
【答案】A 8．共同共有人对于共有物的占用、使用、收益、处分权的行使，应当得到（）的同意。 A．部分共有人 B．全体共有人 C．任一共有人 D．大多数共有人 【答案】B 9．共有人之一清偿共同债务后（）。 A．不能向其他共有人追偿 B．可向所有共有人追偿 C．可向任一共有人追偿 D．视情况而定 【答案】A 10．夫妻在拥有共有财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所有财产是（）。 A．法定共有财产 B．法定特有财产 C．夫妻约定财产 D．夫妻法定财产 【答案】B
11．如果有几份遗嘱同时存在，以（）为准。 A．最开始的公证遗嘱 B．中间的公证遗嘱 C．最后的公证遗嘱 D．任意的公证遗嘱 【答案】C 根据材料回答l～3题 王某现在80岁，妻子健在，有一个女儿，两个儿子，一个25岁的孙女、一个22岁的孙子和一个l0岁的外孙。王某想制订一份财产传承规划，他现在向助理理财规划师咨询以下问题， 请选择正确的答案。 12．（）是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间 权利义务关系形成的必要条件。 A．结婚登记 B．双方同意 C．社会认可 D．法院证明 【答案】A 13．通常意义上的财产分配规划是针对（）而言的。 A．家庭财产 B．夫妻财产
新版《家族财富保障与传承》
《家族财富保障及传承》 课程背景： 各位银行及保险精英： 你是否还在对客户说：“离婚不分，有税不缴，欠钱不还，有保险就是这么任性!”——这是严重的误导。经营高端客户不能这么简单粗暴。 你是否还在跟客户大谈特谈保险的收益?这是舍本逐末。客户赚钱的能力比我们强的多，他凭什么要听我们的? 你是否了解，最新的《中国私人财富报告》中指出，高端客户理财需求排名第一的是保障及传承?而你是否对他们财富保障及传承中所面临的风险有足够的认识?你又是否了解保险在其中的重要作用?并且能够知其然，还能知其所以然? 本课程解决两个方面的问题：第一，掌握高端客户在财富安全和财富传承中所面临的风险，以及如何通过保险等工具，提前筹划和安全，化解这些潜在的风险，让从业人员知其然并知其所以然，这是专业层面。第二，充分了解高端客户的需求，并改变过去的产品导向销售模式，使每一位银行及保险业务精英都成长为私人银行家，从客户需求出发进行保险规划。 实战型管理教练-黄俭老师简介： 滨江双创联盟荣誉理事长；上海蓝草企业管理咨询有限公司首席讲师；多家知名企业特聘高级管理顾问。 黄老师多年在企业管理、公司战略规划、市场营销、品牌建设、员工管理、绩效考核、上市公司等等方面有着丰富的实践经验；深刻理解了东西方管理精髓。进入培训教育行业，作为资深培训讲师，在企业内训课、公开课、CEO总裁班等百余家企业和大学课堂讲授战略管理、营销管理、品牌管理等领域专业课程，结合自身的企业实践和理论研究，开发的具有知识产权的一系列新营销课程收到企业和广大学员的欢迎和热烈反馈。听黄老师上课，可以聆听他的职场经历，分享他的成绩，干货多多！课程突出实用性、故事性、新鲜性和幽默性。宽广的知识体系、丰富的管理实践、积极向上、幽默风趣构成了独特的教学培训风格，深受听众欢迎。通过一系列案例剖析点评，使管理人员掌握一些管理先进理念，分析技巧、提高解决问题的能力。 擅长领域：战略管理/领导力系列/ 经典营销/新营销/大数据营销 授课风格：采用情景式教学法，运用相关的角色模拟和案例分析诠释授课内容，理论与实战并举，侧重实战，结合视听教材，帮助学员在理论基础与实践应用方面全面提升。广大的学员认为授课风格为：幽默风趣、条理清晰、实战、理论联系实际。
法商视角下的家庭(家族)财富保障与传承课程大纲4.2
《法商视角下的家族（家庭）财富保障与传承》 课程大纲 沙龙邀约客户： 保险公司、私人银行高净值及超高净值客户。 课程收获： 通过实际案例让客户了解资产隔离和财富有序传承的必要性，同时了解人寿保险、保险金信托、家族信托等金融工具在家族财富保障和传承中的作用。唤醒客户的财富配置需求，为保险及保险金信托、家族信托的金融产品方案落地做好准备。 课程时长：2.5至3小时 第1单元前言 1、阐述家族财富积累的三个阶段：创富、守富、传富以及各阶段的核心诉求 2、总结中国家族“富不过三代”造成家道中落的原因 3、通过案例具体分析上述原因 第2单元：资产隔离的必要性 2.1通过实际案例讲述“假离婚躲避不了真债务” （1）实际判决和案例分析 （2）我国法律对夫妻共同债务的规定
2.2通过实际新闻案例阐述不进行资产隔离的后果 寄语：提醒客户进行财富的预期管理和资产隔离 第三单元：家业企业如何隔离 3.1企业家业混同的表现形式 3.2防范企业家业混同的方法 3.3通过采取资产隔离措施的实际案例，阐述保险和代持在在资产隔离中的作用3.4总结保险的法律特性： （1）法院强制执行过程中保险的相对隐私性 （2）人寿保险法律结构的复杂性 （3）保险在婚姻中的资产保护功能（通过实际案例谈父母现金陪嫁的缺陷）（4）明确指定了受益人的身故保险金不属于遗产衍生出：“父债子不还”和“遗产税的”筹划功能。 第四单元：资产隔离的实际案例 4.1通过实际案例谈复杂家庭下的内部矛盾及困境 4.2复杂家庭的金融解决方案 4.3家业企业隔离的实际案例 4.4律师提示：保险和保险金信托不是唯一，但确是非常重要的一种隔离风险的金融工具！ 第五单元：家族财富的传承 5.1家族传承的方案设计具有高度专业性： 案例：传承经典案例
银行从业资格继续教育测试题及答案 - 家族财富传承
家族财富传承 第一章家族企业概论 1 （单选题）超高净值家族财富管理的顶层设计是指（）。 ?A家族办公室 ?B家族基金会 ?C家族宪法 ?D家族委员会 2 （单选题）家族委员会的职能不包括（）。 ?A关注家族价值观的传承与强化 ?B负责“家族宪法”的制定与修订 ?C全部家族成员的学习与培训 ?D定义家族的梦想、目的和愿景 3 （单选题）一般延续好几代，采取防御战略维持企业的家族企业类型是（）。 ?A不老型 ?B闪电型 ?C长存型 ?D持续创业型 第二章家族企业理论模型 1 （单选题）下列各项中，哪个不属于家族企业的三环模型这一系统中的子系统？（）?A股权 ?B财富 ?C家族 ?D企业 2 （单选题）家族企业的分类不包括（）。 ?A持续创业型 ?B闪电型 ?C不老型 ?D长存型 第三章家族企业治理与传承 1 （单选题）（）构筑家族财富牢不可破的法律结构。 ?A家族办公室 ?B家族信托 ?C家族委员会 ?D家族宪法 （单选题）家族传承的四个维度中，管理权传承的标志是（）。 ?A控股股权的传承 ?B家族金融资产的传承
?CCEO/总裁的传承 ?D董事长的传承 3 （单选题）股东协议的主要作用是（）。 ?A为支持家族的沟通和决策提供治理流程 ?B明确描述就关键主题共同合作的家族行为与准则 ?C在经营企业之外保持家族联系和承诺的工具 ?D避免家族的资产发生争议，实现长期规划与行动 第五章家族信托 1 （单选题）最普遍使用的信托为（）。 ?A固定权益信托 ?B特别目的信托 ?C慈善信托 ?D全权信托 2 （单选题）家族信托所有权的属性不包括（）。 ?A转让权 ?B收益权 ?C决定权 ?D控制权 3 （单选题）家族信托中，信托资产的合法所有人是（）。 ?A受益人 ?B保护人 ?C受托人 ?D委托人 第六章家族办公室 1 （单选题）关于SFO（单一家族办公室）与MFO（联合家族办公室）的区别，下列说法不正确的是（）。?ASFO定制化高，MFO则相对较低 ?BSFO人才吸引力高，MFO则相对较低 ?CSFO隐私保护程度高，MFO则相对较低 ?DSFO控制权高，MFO则相对较低 2 （单选题）下列各项中，属于家族办公室对家族资本的影响的是（）。 ?A家族信托与遗嘱 ?B家族教育 ?C档案管理 ?D家族公益活动 3 （单选题）家族办公室的发源地为（）。 ?A日本 ?B美国 ?C英国 ?D德国
财产传承规划
为什么要做财产传承规划 2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在XX逝世，年仅38岁。 案例 11月13日XX均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。” 11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司，而是XX均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 按照11月13日XX均瑶的公告，王均瑶长子40%，他两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这两位叔叔又在重要的亲属之列，也可以再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，还有生母和继母。如果按前一个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 启示： 不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； 现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善，还无法使所有
权与决策权和经营权之间相对分离； 家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 2002年元月4日，XX市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯一的哥哥也早已去世，没留下儿女。 老人留下了一大笔财产：除了11万余元的银行存款外，还有数X署名X板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将两岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无存
法商视角下的家庭(家族)财富保障与传承-产说会课件
《法律视角下的家族财富保障与传承》沙龙讲座内容大纲 沙龙邀约客户： 保险公司、私人银行高净值及超高净值客户。 课程收获： 通过实际案例让客户了解资产隔离和财富有序传承的必要性，同时了解人寿保险、保险金信托、家族信托等金融工具在家族财富保障和传承中的作用。唤醒客户的财富配置需求，为保险及保险金信托、家族信托的金融产品方案落地做好准备。 课程时长：1.5小时 第1单元前言 1、阐述家族财富积累的三个阶段：创富、守富、传富以及各阶段的核心诉求 2、总结中国家族“富不过三代”造成家道中落的原因 3、通过案例具体分析上述原因 第2单元：资产隔离的必要性 2.1通过实际案例讲述“假离婚躲避不了真债务” （1）实际判决和案例分析 （2）我国法律对夫妻共同债务的规定
2.2通过实际新闻案例阐述不进行资产隔离的后果 寄语：提醒客户进行财富的预期管理和资产隔离 第三单元：家业企业如何隔离 3.1企业家业混同的表现形式 3.2防范企业家业混同的方法 3.3通过采取资产隔离措施的实际案例，阐述保险和代持在在资产隔离中的作用3.4总结保险的法律特性： （1）法院强制执行过程中保险的相对隐私性 （2）人寿保险法律结构的复杂性 （3）保险在婚姻中的资产保护功能（通过实际案例谈父母现金陪嫁的缺陷）（4）明确指定了受益人的身故保险金不属于遗产衍生出：“父债子不还”和“遗产税的”筹划功能。 第四单元：资产隔离的实际案例 4.1通过实际案例谈复杂家庭下的内部矛盾及困境 4.2复杂家庭的金融解决方案 4.3家业企业隔离的实际案例 4.4律师提示：保险和保险金信托不是唯一，但确是非常重要的一种隔离风险的金融工具！ 第五单元：家族财富的传承 5.1家族传承的方案设计具有高度专业性： 案例：传承经典案例
(财务知识)财产传承养老规划作业
财产传承、退休养老规划作业(一) 一、单项选择题 1、立遗嘱能力的人可以是( )。（2006.9.基76） （A）任何人（B）限制民事能力行为能力人（C）无民事行为能力人（D）完全民事行为能力人2、代位继承人可以是被继承人子女的（）。（2006.9.基 78） （A）兄弟（B）配偶（C）孙子女（D）祖父母 3、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的。（2006.9.专50） （A）社会捐助（B）财政拨款（C）社会福利（D）社会保险 资料以：王波是一家广告公司老总，王太太合他已经结婚七年，一直担当“全职太太”，两人生育有一个4岁的儿子，王太太担心丈夫在外另结新欢，而自己生活没有保障，因此想做一个夫妻财产分配规划。 4、（）不是夫妻财产分配规划的工具。（2006.9.专） （A）夫妻财产协议（B）夫妻财产协议公证（C）遗嘱（D）信托 5、如果王波合太太离婚，他担心太太没有管理财产的能力将财产挥霍，同时也不想离婚后太太有过多的来往，这时他最好（）。 （A）一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付（D）设立离婚抚养费支付信托6、婚姻家庭信托的意义不包括（）。 （A）对家庭财务风险进行有效控制（B）较少家庭无谓损失 （C）保障家庭基本生活（D）家庭财产增值 7、王波通过设立信托，可以在自己遭遇商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）的特性。 （A）财产独立性（B）受托人专业性（C）受托人独立性（D）私密 8、（）属于我国《继承法》规定的第一顺序法定继承人。（2006.11基67） （A）丧偶儿媳（B）养子女对其生父母（C）未建立抚养关系的继子女对其生父母（D）孙子女9、在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。（2006.11基81） （A）1/10 （B）1/8 （C）1/6 （D）1/12 10 、目前我国已经建立起来的养老保险制度属于（）。（2006.11专50） （A）完全基金式（B）部分基金式（C）国家统筹养老保险模式（D）强制储蓄养老保险模式 资料二：李伟，男，56岁；刘翠，女，55岁。二人均早年丧偶，李伟的儿子丁丁，1998年工作后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。1999年李伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。根据资料二，请回答11- 15 题。（2006.11专52-55） 11、（）不属于刘翠的法定继承人。 （A）李伟（B）丁丁（C）东东（D）生活风险无法确定 12、丁丁与刘翠的关系是一种（）。 （A）事实上的抚养关系（B）仅仅是直系姻亲关系（C）无任何关系（D）法律上的母子关系13、（）的说法是正确的。 （A）刘翠的遗产要按照法定继承分配（B）丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产（C）丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产（D）本案例中涉及到遗嘱抚养关系 14、关于父母子女关系的说法中正确的是（）。 （A）养父母离婚，养父母与养子女的权利义务消除（B）生父母对其非婚生子不享有继承权 （C）继兄弟姐妹之间没有继承权（D）形成抚养关系的继父母及子女之间发生继承关系15、在我国，职工可以领养企业年金的年龄为（）。（2006.11专57） （A）按照国家规定为55岁（B）按照国家规定为60岁 （C）参照国家统一规定的法定退休年龄（D）是由企业自主决定的 16、（）属于夫妻共同的债务。（2006.11.专70） （A）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务（B）婚前一方所负的债务 （C）婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务
财产传承规划.doc
为什么要做财产传承规划 ◆2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在上海逝世，年仅38岁。 ◆案例 ◆11月13日上海均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”◆11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司，而是上海均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 ◆按照11月13日上海均瑶的公告，王均瑶长子40%，他两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这两位叔叔又在重要的亲属之列，也可以再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，还有生母和继母。如果按前一个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 ◆启示： ◆不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； ◆现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善，还无法使所有
权与决策权和经营权之间相对分离； ◆家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 ◆2002年元月4日，芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯一的哥哥也早已去世，没留下儿女。 ◆老人留下了一大笔财产：除了11万余元的银行存款外，还有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 ◆李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。 ◆最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 ◆不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 ◆继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 ◆50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将两岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 ◆◆2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 ◆◆8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无
20161006-关于财富保护与传承的思考与建议
传家有道，基业常青 ——谈谈财富保障、家业传承的一些基础事理 【前言】 太阳底下没有新鲜事，有时说来说去都是那些事，但即便是旧酒换个新瓶，也仍然是必要的。毕竟，新的瓶子装着，包的更密实了，装的更好了，不仅好看了，更重要的是，新的包装，酒就不容易打破了，甚至，能放得更久了，也还能更香醇起来。财富，在不确定性的未来预期面前，这理不也一样么。 有感于传统的一人独定的财富安排模式带来的不确定性； 有感于传承概念在现实中的诸多误解、曲解及其混淆性。 认真先说说些财富保护与传承的基础事理。 一、关于财富 关于财富管理的四个维度。 财富积累财富保护 财富增值财富传承 上述，财富积累、财富增值，显然是客户更为专业甚至业已完成（此间过程的法律服务另当别论）。本文的关注点即在于财富保护与财富传承的一些防免措施与长期规划设计，以及在部分财富增值层面具体涉及到的专项法律风险防范与应对的法律服务。 二、关于财富界定与保护
（一）三个主要类型的财富体现形式 1、个人财产； 2、家庭（家族）财产； 3、企业财产。 以上三者，法律定义各自不同（相应的法律上的权利义务界定也不同），但现实当中往往容易混为一体，安则相安无事，动则有可能因财产混同产生争议，特别是有些财富随着时间累积也会产生权益上的变化，增加了不确定性。 （二）涉及的主要法律风险规划指引概述 1、婚姻关系中的财产归属与保护——婚前、婚内等各阶段界定各不同； 2、父母对子女财富支持部分的归属与保护——固定资产、股权类资产等各有不同方式； 3、以及子女婚姻关系中的财产界定与保护，即成家立业之后的财富配置措施的安全性考虑； 4、家业、企业的财富区别——梳理以及风险隔离措施； 5、名下资产委托他人（包括家庭内部成员）代持——梳理及明确。 （三）重大突发或其他紧急事件的处理预案与实施 若有突发性事件，除了有常规的家庭成员为主的处理人与相应处理方案外，还需要有符合家庭核心成员意愿的可信任的人参与实施，以确保紧急事件下的处理方式符合家庭核心成员预期，并不会导致成员财富的流失、受损风险。 三、关于财富传承 当然，我相信，家族精神的传承是第一位的。但财富的传承直接关乎涉及基业常青，自也是重中之重。从法律思维角度，主要包括： 1、财富传承中会面临委托代持关系（股权代持、金融资产代持、不动产代持等）的梳理，以及梳理后如何明确，这关系到财富的传承有序有别； 2、企业股权传承中的股东身份资格、股东财产权益的异同辨别，以及随之而带的公司股东结构、内部治理结构的整合或优化； 3、财富传承中的思维误区，在传承领域，存在主观理解与法律界定上的显著不同，如“我原以为的事”与法律上的结论会存在相当大的差异，需要做事前的了解分析才能确定符合自身意思。 四、关于财富积累、增值、保护、传承过程中所需的基础规划指引 毫无疑问，家庭财富传承概念已屡见不鲜，甚或铺天盖地。财富公司或者保
财产传承规划样本
为什么要做财产传承规划 11月7日, 均瑶集团董事长王均瑶, 因患肠癌医治无效在上海逝世, 年仅38岁。 案例 11月13日上海均瑶发出公告: ”根据王均瑶董事长生前安排, 其持有的本公司50%的股权中, 5%的股权转让给现股东王均金先生, 5%的股权转让给现股东王均豪先生, 40%的股权转让给其长子( 未成年) , 并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”11月18日, 均瑶集团新董事长王均金出面”澄清” : ①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司, 而是上海均瑶, 前者有25个亿, 后者仅8亿。 按照11月13日上海均瑶的公告, 王均瑶长子40%, 她两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权; 按照11月18日的”更正”,这个40%为亲属及长子共同支配, 那么这两位叔叔又在重要的亲属之列, 也能够再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人, 还有生母和继母。如果按前一个说法, 问题会简单得多, 可能矛盾仅限王均瑶长子兄妹; 如果按后者标准, 整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 启示: 不少的企业家苦于找不到合适的”接班人”: 子女不是不肖就是不孝, 难以继承家业; 现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善, 还无法使所有权与决策权和经营权之间相对分离; 家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 元月4日, 芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚, 唯一的哥哥也早已去世, 没留下儿女。 老人留下了一大笔财产: 除了11万余元的银行存款外, 还有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。
李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。 最后, 因她们都不符合法律关于继承人的条件, 依据中国《继承法》的规定, 李某的财产被收归国有。 不但”富翁”身后有产权纠葛, 我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 继承案件的不断涌现, 违背了被继承人的真实意愿, 增加了诉讼之累, 不但直接影响家庭稳定, 而且也不利于促进社会文明进步和稳定, 更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突 5万元葬送50年母女亲情 50年前, 邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟”冲喜”将两岁的女儿”拜继”给她当干女儿。 3月, 杨某弟弟病发去世, 留有５万多元的积蓄, 杨某欲拿这笔钱, 而女儿拒绝交出遗产, 二人为此大打出手。 8月6日, 杨某将亲生女告上法庭。11月２日, 邛崃市法院开庭审理此案, 母女二人当庭进行人身攻击, 母女之情荡然无存 作家去世遗产起纷争 12月12日, 75岁的安徽著名作家白榕因病医治无效去世。因为没有留下遗嘱, 遗产分割成了其年仅34岁遗孀冰云和白榕之子必须面正确事实。 7月, 双方由于在房屋继承权及价格上发生分歧, 白榕与前妻所生的长子和次子一纸诉状将冰云告上法庭。 据统计报告: 全国法院审理婚姻家庭、继承纠纷一审案件1161370件。中国家庭、继承纠纷案件的数量占全部民事案件的半数以上, 其中民间继承纠纷案件还呈现上升趋势。 一份不完全的统计表明, 在全国各级法院审理的各类遗产案件中, 有50％的遗产纠纷是在老年人与年轻一代家庭成员之间发生的。由此引起的家庭矛盾甚至治安、刑事案件日渐增多。 遗产纠纷新趋势 非婚生子女的财产继承纠纷, 已经成为当前突出的社会问题之一。
最新第六章 财产分配与传承规划
第五章财产分配与传承规划 一、个人及家庭可能遭遇的风险主要包括以下几类： 1、家庭经营风险。 2、夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险。 3、离婚或者再婚风险。 4、家庭成员的去世。 二、影响财产分配规划的因素 1、抚养：包括生活费、医疗费、教育费等费用。 2、瞻养：瞻养的具体义务包括： （1）瞻养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应该照顾老年人特殊需要。（2）瞻养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。 （3）瞻养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫迁往条件恶劣的房屋居住。 （4）瞻养人有义务耕种老年人承包的田地、照管老年人所有的林木和牲畜等，收益归老年人所有。 3、夫妻债务：包括夫妻个人债务和夫妻共同债务。 （1）夫妻个人债务。 ①夫妻双方约定由其中一方承担的债务。 ②一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务。 ③一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入没有用于共同生活所负的债务。 ④其他应当有个人承担的债务。 （2）夫妻共同债务。 ①夫妻双方共同举债。 ②夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。 ③夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务。 三、确定财产分配的原则和目标 （一）合情合法原则 （二）照顾弱势妇女儿童原则 （三）有利方便的原则 （四）不得损害国家、集体和他人利益的原则 四、分析财产分配工具 财产分配规划中所涉及的工具主要有公证、信托两种。 （一）公证 办理夫妻财产约定公证应注意的问题： （1）不要违背法律的规定。 （2）注意约定的对外效力。 （3）要尽量将法律未明确的重要事项在具体的约定中加以明确。 （4）应注意到约定财产的静态性和动态性问题。 （二）信托 1、个人信托与婚姻家庭信托 个人信托可以分为婚姻家庭信托、子女保障信托、遗产管理信托和养老保障信托等四类。 2、婚姻家庭信托关系人 （1）委托人。
财产传承规划
财产传承规划
为什么要做财产传承规划 ◆2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在上海逝世，年仅38岁。 ◆案例 ◆11月13日上海均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”◆11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司，而是上海均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 ◆按照11月13日上海均瑶的公告，王均瑶长子40%，他两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这两位叔叔又在重要的亲属之列，也可以再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，还有生母和继母。如果按前一个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 ◆启示： ◆不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； ◆现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善，还无法使所有
权与决策权和经营权之间相对分离； ◆家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 ◆2002年元月4日，芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯一的哥哥也早已去世，没留下儿女。 ◆老人留下了一大笔财产：除了11万余元的银行存款外，还有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 ◆李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。 ◆最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 ◆不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 ◆继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 ◆50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将两岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 ◆◆2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 ◆◆8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无
高净值人士家族财富传承与保障 讲稿
家族财富传承与保障整理稿 今天很高兴跟各位贵宾分享高净值人士家族财富传承与保障这样一个话题。我将会结合我们团队近年来承办的具体案件以及多年服务高净值客户的经验，来给各位做一个风险的揭示。除了揭示风险，我还将用现行有效的法律工具和金融工具，来给各位分析，在我们今后的企业和家业的经营过程当中，如何来提前防范和规避上述风险的发生。 从我们团队所接触的众多案件中，我们发现近些年离婚率是直线上升，北上广深的离婚率是最高的，已经到了40%左右，石家庄现在已经跻身二线城市，离婚率随着房价的上升也在飞快提高。几十年前离婚无非是分分家电家具，电视洗衣机，还有孩子的抚养权，而现在，像王宝强与马蓉的离婚案，光房产就有9处，宝马5系、宾利等豪车，还有珠宝、首饰等奢侈品，银行存款、股票、股权、品牌设计、保险理财产品等等。很多人为王宝强打抱不平，说宝强辛辛苦苦挣得上亿资产，一离婚直接少了一半。 前言：高净值人士的烦恼 其实不止是王宝强有烦恼，我们每个人都有自己的烦恼，是普通人烦恼多还是高净值人士烦恼多呢？作为普通人来说，他们的烦恼只有一个就是没钱，而作为有钱人来说，钱越多生活质量肯定会越来越好，但同样会带来一些普通人所没有的烦恼。当一个人拥有的财产越来越多，就会更多的关注我们创下了财富，以后如何守住这些财富？守住了财富如何传给下一代？我们总结一下在创富、守富、传富的过程中作为高净值人士会有都会哪些烦恼呢？ 1．接班人的培养。自己辛辛苦苦打下的江山，都希望自己的孩子能够成为接班人，但很多二代们志不在此，有自己的兴趣、爱好和方向，不想接班。比如大陆首富万达董事长王健林在接受采访时说：现在最大的烦恼就是万达接班人的成长问题。儿子王思聪不会接手万达。家里孩子多互相争抢接班人的位置的情况也不少。 2．豪门争夺战。《论语》有云“不患寡而患不均”，家里只有锅碗瓢盆的话没有人去争去抢，财富多了，作为继承者之间就会考虑财富分配是否存在差距，明明我为这个家庭贡献更大，为什么我分得反而少了。 3．缺乏规划。凡事预则立，不预则废。在财富管理的过程中，很多高净值人士都会做一些投资，但是如果在投资前没有做好尽职调查，没有对产品和市场做充分的研究分析，往往出于人情或者其它因素，直接将财产投了进去，结果风险却接踵而至，原因就在于缺乏规划。
(财务知识)财产传承规划最全版
（财务知识）财产传承规划
为什么要做财产传承规划 2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在上海逝世，年仅38岁。 案例 11月13日上海均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本X公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），且委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%且非指均瑶集团X公司，而是上海均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 按照11月13日上海均瑶的公告，王均瑶长子40%，他俩位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这俩位叔叔又在重要的亲属之列，也能够再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，仍有生母和继母。如果按前壹个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 启示： 不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； 现代化的X公司产权制度和治理结构仍没有完善，仍无法使所有权和决策权和运营权之间相对分离；
家族企业如何实现永续运营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 2002年元月4日，芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯壹的哥哥也早已去世，没留下儿女。 老人留下了壹大笔财产：除了11万余元的银行存款外，仍有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将俩岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无存作家去世遗产起纷争
财产分配与传承规划B(答案)
财产分配与传承规划测试卷(B) 答案及解析 一、单项选择题 1．答案：B 解析：共同共有的类型包括夫妻共有、家庭共有和遗产分割前的共有。 2．答案：B 解析：法定财产制中夫妻个人债务包括一方擅自资助与其无扶养义务关系的亲友所负的债务，B选项中外甥是无扶养义务关系的亲友，其他选项皆为夫妻共同债务。 3．答案：A 解析：根据我国《婚姻法》的规定，如果查明双方未办理结婚登记手续的，当事人可以请求返还按照习俗给付的彩礼。故张先生可以主张王女士返还宝马车和现金10万元。 4．答案：B 解析：孙子女、外孙子女不是法定继承人，其他选项皆是第二顺序继承人。 5．答案：C 解析：胎儿出生后死亡，3 000元变为胎儿的遗产发生继承。甲为胎儿父母，是第一顺序继承人。乙、丙为胎儿兄弟姐妹，为第二顺序继承人，因此由甲来继承。 6．答案：B 解析：祖父母、外祖父母是孙子女、外孙子女的第二顺序法定继承人。 7．答案：B 解析：我国婚姻法规定的结婚年龄，男不得早于22周岁，女不得早于20周岁。 8．答案：C 解析：无效婚姻包括重婚、有禁止结婚的亲属关系、患有禁止结婚疾病的婚姻、未达法定婚龄的婚姻。本案中登记时刘某未达法定婚龄，但3年后已达到法定婚龄，因此王某和刘某的婚姻转化成有效婚姻。可撤销婚姻是指受胁迫，本案中无胁迫的情况。 9．答案：A 解析：父母的义务包括：在物质生活上养育照顾子女如D项，在思想品德方面教育子女如B项，未成年子女造成他人伤害承担责任如C项。已成年子女非因主观原因不能独立生活时父母仍有抚养义务，A项不属于这种情况。 10.答案：D 解析：甲、乙未与赵先生形成抚养教育关系，故不属于形成抚养教育的继父母子女关系，不能继承赵先生的遗产。丙与赵先生是形成抚养教育关系的继父母子女，适用法律关于拟制父母子女关系的规定，可以继承赵先生的遗产。丁与赵先生基于自然父母子女关系可以继承遗产。 11.答案：A 解析：我国《婚姻法》中规定的可撤销婚是指因受胁迫而结婚。 12.答案：A 解析：标的物仍存在，因此甲对车的所有权是相对丧失。 13.答案：B 解析：被胁迫的婚姻属于可撤销婚姻。 14.答案：D 解析：兄弟姐妹互为第二顺序法定继承人。丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父母尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人，而不是兄弟姐妹，因此D选项的说法不正确。 15.答案：D 解析：儿媳与公婆之间、女婿与岳父母之间属于姻亲关系，他们之间没有法 定的赡养义务。 16.答案：A 解析：在可撤销婚姻中，受胁迫的一方撤销婚姻的请求，应当自结婚登记之日起1年内提出。 17.答案：C