小额贷款公司调研报告

XXX市小额贷款公司调研报告

为了落实科学发展观，发展三农经济，改善农村金融服务，缓解中小企业贷款难的问题，自2008年5月人行和银监会发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》，到2008年7月省政府各部门出台《XX省小额贷款公司试点暂行管理办法》以来，XXX陆续成立了XXX、XXX和XXX三家小额贷款公司，目前定海区正在向省金融办申请批准建立小额贷款公司。为了促进小额贷款公司平稳、快速和健康发展，我们对三家小额贷款公司进行了调研，以实地了解小额贷款公司的经营状况，以及运营期间存在的问题和出现的困难，从而更好的服务于小额贷款公司，防范可能出现的风险。

一、小额贷款公司总体运行情况

目前三家小额贷款公司的总体运行平稳，贷款业务发展迅速，各方面指标良好，表现出很强的竞争力。它们的服务灵活和迅捷，手续简单，运作快，很好的体现出小额贷款的特点。

从贷款发放情况来看，三家公司累计发放贷款17354万元，贷款余额为9684万元，平均贷款利率为12.59%。从表1可见，除XXX贷款余额只占了总资本约60%、资金相对充裕以外，其它两家的资本金已经基本发放完毕。这两家公司目前正在积极向银行申请贷款，以应对无米下炊的窘境。

从贷款分类的角度来看，目前担保贷款占了总贷款余额的83.11%，其余基本为抵押贷款，8月份的信用贷款和质押贷款基本没有或发放很少。表2是具体各家的担保贷款情况。

表2 担保贷款情况（万元）

目前从全省的情况来看，抵押贷款占比大概在6％～7％左右。所以，除XXX的抵押贷款比例较低外，其它两家的情况比较好。抵押、质押贷款比例较高，能够一定程度上减轻贷款违约损失，降低贷款风险。

从贷款的期限来看，发放的都是1年期以下贷款，其中3～6个月期贷款占比总体上较高。这点体现了小额贷款公司贷款业务的特点。贷款期限短，贷款风险相应较低，贷款回收也相应较快。小额贷款公司的短期贷款满足了中小企业和渔农业对周转资金和中短期资金的需求。

从贷款惠及的范围来看，面向种养殖业和小额贷款的需求，总体上占了总贷款余额的55.60%，占累计贷款总额的68.31%。表4反映了养殖业和小额贷款占比情况。XXX的贷款投向种养殖业及小额贷款领域的比例较低，不到总数的三分之一。由于政策规定单笔贷款额度不得超过注册资本金的5%，其它两家公司只能发放100万元以下贷款。

目前从贷款流向的行业来看，总体而言，贷款主要流向包括石油、建材、水产加工等在内的其它行业。三家小额贷款公司各有不同的服务重点行业。XXX主要发放以制造业为主的工业贷款，包括机械、印刷和玩具行业等等。XXX则主要集中在农林牧渔和其他行业，而XXX则主要发放其他行业贷款。表5是各个公司贷款行业分布情况。

从贷款发放的流程和风险管理方面看，三家公司在银行现有的流程和管理的基础上，体现出小额贷款公司的灵活性。其主要负责人都曾长期在银行系统中工作，有丰富的银行管理和贷款管理的经验。三家公司创新贷款发放业务，采用了跟进银行贷款的方式，以及充分利用公司众多股东的行业信息优势、地域优势等，既强化了贷前调查和分析，又便于贷后的管理和跟踪。在风险管理方面，则主要从内部和外部管理上把好风险关，杜绝人情贷款，注重借款人的人品、名誉和资金情况等，强化贷款手续的合规性。在外部管理上，实行企业主个人担保，以及组建联保体（比如渔船的联保等等），以控制和降低贷款风险。

总体上，三家小额贷款公司从今年3月开业至今，合规经营，平稳发展，很好的遵守了相关政策的规定，没有发生非法吸储和高利贷等严重违法、违规事件。

二、小额贷款公司存在的问题和困难

在调研中，我们发现小额贷款公司在发展和运行过程中存在着融资困难、扶助政策落实、涉农贷款划分标准等方面的问题和困难。这些问题相互作用，不同程度的阻碍了小额贷款公司的进一步发展，特别对投资者的积极性、经营业务持续开展等方面产生了一定程度上的不利影响。

（一）融资困难

《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》和《XX省小额贷款公司试点暂行管理办法》中规定，小额贷款公司可以从银行融入不得超过其注册资本金50％的资金。在调研中，我们发现XX和XX的小额贷款公司由于资本金只有2000万，在向银行融资的过程中出现了很多困难。由于小额贷款公司地位的尴尬，并不属于金融机构，在小额贷款公司向银行申请贷款的过程中，不能采用同业拆借方式，只能采取工商企业贷款方式，因而需要提供相应的担保，而小额贷款公司本身从事的业务使其不具备充足的抵押和质押资产，从而增加了融资的难度和成本。目前银行要求融资的小额贷款公司本金在1亿以上，融资的额度在5000万以上，而且XXX的市级银行不具备此类贷款发放的审批权力，需要省行的批准。最近省银监局对此类贷款加大了风险控制力度，这就提高了贷款的申请难度，贷款审批时间延长，贷款发放的具体时间尚不能预期。

目前，XXX正在和农行协商贷款，农行的小额贷款部有一定的合作意向。XXX从今年5月开始向农行贷款，6月份报向省行，目前正在等待结果。两家小额贷款公司在贷款申请的过程中需要层层审批，耗时长，不确定性大。XXX由于资本金规模达到银行要求，目前已经获得了银行贷款的承诺。可见，资本金规模小也是部分小额贷款公司融资困难的一个原因。

（二）扶助政策落实的问题

目前小额贷款公司的税赋并不按金融机构利差来征收，而是按普通的工商企业来缴纳，造成小额贷款公司税赋加重。具体而言，小额贷款公司需要承担贷款利息收入30%左右的税收负担。另一方面，比较商业银行，小额贷款公司杠杆经营的比例很低，有的甚至完全依靠自身的资本金放贷，导致其资本回报率偏低，目前的税赋压力就显得比较大。如果小额贷款的利息率是10％到15％，那么税后的资本收益率可能只在7％到10.5％左右，考虑到可能出现的不良贷款，股东的回报率并不高，低于一般企业。因此，在《若干意见》中省政府要求地方政府对符合一定条件的小额贷款公司予以补助、减免和奖励，以减轻其税负，促进其

健康发展。同时，《若干意见》要求省级相关部门建立考核评价方法，市县政府制定相应的扶助政策，确定补助额度，实施财政扶助措施。但是目前各级政府尚没有出台具体的补助政策，以切实解决小额贷款公司的税收负担问题。

（三）涉农贷款划分标准的问题

国家允许设立小额贷款公司，主要是为了服务三农经济，促进农村金融的发展。省政府的《暂行管理办法》和《若干意见》将小额贷款公司的服务定位在三农和中小企业上。在小额贷款公司考核和奖励上，鼓励增加涉农贷款比例。此外，转制成村镇银行的条件中也有涉农贷款比例的要求（最近四个季度末涉农贷款余额占全部贷款余额的比例均不低于60%）。但是涉农贷款的划分却存在着一定问题。如果按照大农业的标准（渔农业、渔农村和渔农民相关），则渔业以及渔业相关的水产加工，应该是符合涉农贷款的标准。但是在央行的贷款行业分类上，水产加工却属于制造业的范围。渔业和渔业相关产业是XXX市的重点行业，特别是水产加工行业，是XXX重要的行业，对于解决广大渔农村就业问题作用很大，对当地三农建设也有着重大意义。XXX的水产加工业贷款比例较高，如果按照央行的标准，就难以满足涉农贷款的标准。其它两家小额贷款公司中也存在着类似问题。

（四）其它问题

对于各个小额贷款公司存在的其它具体困难和问题，在调研中，我们发现渔农村房产抵押登记无处办理，导致该公司很多涉农的小额贷款业务不能开展。XXX在增资扩股计划中，由于股权分散，股东增资资金和意愿不强，导致股本规模扩张困难。此外，由于《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》要求小额贷款公司转制成村镇银行必须要有银行业金融机构作为主发起人。这使小额贷款公司的原有大股东必须放弃控制权，导致部分小额贷款公司转制意愿并不强烈。

三、建议

针对小额贷款公司存在的困难，我们发现主要的问题在于试点期间政策的落实问题，特别是融资问题。针对这些问题，我们建议：

（一）加强与人民银行、银监局和商业银行的联系，提供融资方面的政策支持

为了解决小额贷款公司融资难的问题，特别是规模小的小额贷款公司，除积极推进股东增资扩股以外，应该更好的鼓励和协调本地金融系统尽可能的为小额贷款公司融资提供便利。目前XXX市的几家小额贷款公司正在向省级商业银行申请贷款，希望相关省级部门和省行给予一定的支持，根据相关政策尽管落实贷款，以缓解小额贷款公司对资金的迫切需求。

（二）积极争取和落实扶助政策，加强政策配套

为了鼓励小额贷款公司的规范经营，应该尽快落实考核评价方法，对符合条件的小额贷款公司尽早落实相关补贴、补助和奖励政策。统一协调政府其它部门，如工商局、财政局，尽快将补助和配套政策落到实处。

（三）鼓励小额贷款公司转制成村镇银行

鼓励小额贷款公司完善治理机制，健全内部控制，加强对小额贷款公司的监管，促进经营运行的合规性，促使其符合《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》的转制要求。其次，对符合转制要求的小额贷款公司，要做好向上推荐的工作。同时帮助小额贷款公司选择和引入合适的银行业金融机构，以作为主发起人。再者，鼓励小额贷款公司实行增资扩股，在持续、稳健经营的条件下，扩大业务规模，以降低转制成本的负担。

（四）积极向上反映，争取放宽涉农贷款划分标准

关于涉农贷款标准，应该协同相关部门，根据XXX各区县的实际情况，向相关的上级管理部门反映，争取放宽标准，以利于小额贷款公司在今后获得更多的政策支持。在标准的具体划分上，可以将涉农标准放宽到渔农业、渔农村相关的行业，以及与此相关的渔农民小额贷款领域。