股权收购尽职调查清单
股权收购尽职调查清单
一、目标公司的工商登记基本情况
1、公司的历史沿革专项说明;
2、公司成立及其历次变更的各项批文;
3、公司章程(含历次章程修正案);
4、公司股东出资情况
5、公司营业执照(含历次变更的营业执照);
6、公司内部组织架构图;
7、公司的关联企业;
8、公司企业代码证、税务登记证;
9、公司取得的各项资质证书及相关政府批文;
10、公司如有租赁经营或承包经营的事项,请提供相关资料;
11、公司法定代表人、高级管理人员的任职情况;
二、目标公司土地及项目的情况
1、公司所有国有土地使用权证及房产证
2、取得土地的途径及土地使用权转让(或出让)合同;
3、已缴地价款的凭据;
4、土地是否三通一平(通水、通电、通路);
5、经政府批准的规划方案;
6、如果系由招拍挂途径而取得的土地,应提供招拍挂的文件资料(包括招拍挂的公告及配套文件);
7、项目的立项审批文件;
8、如涉及农用地转用及征收,应提供政府同意农用地转用及征收的审批文件;
9、土地利用总体规划和城乡规划;
10、建设用地批准书;
11、规划许可证;
12、建设施工许可证;
13、红线外市政配套完成的时间、标准(包括水、电、排污、燃气、通讯、电信、有线电视、供暖、道路);
14、征地、拆迁安置补偿的完成情况;
15、地块是否存在被征收或征用的可能?是否存在土地闲置的可能?
16、地块是否有抵押、查封等?
三、公司的经营情况
1、公司最近三年的财务(审计)报告;
2、公司执行的税种、税率及纳税情况(含有无欠税)专项说明;
3、公司有无享受税收优惠政策、财政补贴,如有,请提供相关文件及依据。
4、公司是否取得政府或其他机构的奖励或资助,如有,请提供相关文件及依据。
5、公司正在履行的所有借款合同和对外担保合同(包括保证、抵押、质押合同);
6、公司有无对外长期投资,如有,请提供投资企业现行有效的营业执照、出资协议、章程;
7、公司开发的已竣工但尚处于保修期内的工程明细表及相关工程承包合同(包括工程名称、地点、项目负责人、工程结算金额、竣工验收日期、实际承建单位);
8、公司开发的尚未竣工的工程明细表及相关工程承包合同(包括工程名称地点、项目负责人、合同金额、实际承建单位);
9、公司成立以来开发的房地产项目明细表;
10、公司正在履行的其他合同。
四、关于公司的资产状况
1、公司现有固定资产明细和汇总表,以及重要生产设备的买卖合同、购置发票等;
2、公司所有的房产证及国有土地使用权证;
3、公司持有的商标、专利及特许经营权的权证;
4、公司有无资产租赁或出租情况,如有,请提供相关资料;
5、公司固定资产及无形资产的抵押、质押情况;
6、公司历次验资报告;
7、公司历次资产评估报告(如有)。
五、关于公司的职工情况
1、公司目前在册职工的人数、姓名、年龄、职称、学历;
2、公司离退休职工的情况;
3、公司员工工资表及社会养老保险、医疗保险缴交情况明细表;
4、产权转让后需要安置的员工人数及具体拟补偿标准。
六、关于其他文件
1、公司最近三年来的诉讼、仲裁及行政处罚案件,如有,请提供相关材料;
2、公司总经理、副总经理及其他高级管理人员有无涉及诉讼、仲裁及行政处罚案件,如有,请提供相关材料;
3、公司是否有因环境保护、建筑质量、劳动安全产生的侵权之债,如有,请提供相关资料。