2016年基金基础练习题6
2016基金基础练习题6
第501题：计算基金詹森指数需已知的变量不包括 ( )。
A、市场指数收益率
B、无风险收益率
C、βp的最小二乘估计
D、基金的平均收益率
正确答案：D 不包括基金的平均收益率。
第502题：UCITS三号指令通过后，下列不属于UCITS基金的业务范围的是 ( )。
A．核心业务的投资咨询
B．基金管理服务
C．为个人或机构提供投资组合管理服务
D．基金保管
正确答案：A 三号指令允许UCITS基金的管理公司在提供基金管理服务之外，可同时为个人或机构提供投资组合管理服务，以及作为非核心业务的投资咨询、基金保管和行政事务管理服务。
第503题：以下属于利润表作用表述正确的是 ( )。
A．能够对企业整体财务状况作出客观评价
B．能表明某一特定日期占有净资产数额
C．有助于了解企业的现金是否能偿还到期债务
D．能够说明企业收入和产出关系
正确答案： D
第504题：符合条件的 ( )，经证监会批准，可在境内募集资金进行境外证券投资管理。
A.基金公司、证券公司
B.保险公司、证券公司
C.商业银行、基金公司
D.商业银行、保险公司
正确答案：B
第505题：关于凸性说法不正确的是 ( )。
A、凸性对于投资者是不利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较小的债券进行投资
B、凸性对于投资者是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更大的债券进行投资
C、凸性的作用在于可以弥补债券价格计算的误差，更准确地衡量债券价格对收益率变化的敏感程度
D、大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条向下弯曲的曲线来表示，这条曲线的曲率就被称作债券的凸性
正确答案：A 凸性对于投资者是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较大的债券进行投资。
第506题：投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的 ( )所决定的。
A、跨期性
B、杠杆性
C、风险性
D、投机性
正确答案：A 衍生工具是交易双方根据对价格(例如商品价格、利率、股价等)变化的预测，约定在未来某一确定的时间按照某一条件进行交易或有选择是否交易的权利，涉及基础资产的跨期转移。每一种衍生工具都会影响交易者在未来某一时间的现金流，跨期交易的特点非常明显。
第507题：下列选项中，不属于中期票据的优点的是 ( )。
A、弥补企业直接融资中等期限(1～10年)产品的空缺
B、中期票据帮助企业更加灵活地管理资产负债表
C、违约风险小，由国家信用和财政收入作保证
D、节约融资成本，提高融资效率
正确答案：C 中期票据的优点：
(1)弥补企业直接融资中等期限(1～10年)产品的空缺。
(2)中期票据帮助企业更加灵活地管理资产负债表。
(3)节约融资成本，提高融资效率。
第507题：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程；下列关于交易所上市交易品种的估值的说法错误的是 ( )。
A、交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价
B、交易所上市的股指期货合约以估值当日收盘价进行估值
C、交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值
D、对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
正确答案：B 交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值。
第509题：下列不属于常用的财务杠杆比率的是 ( )。
A．资产负债率
B．权益乘数和负债权益比
C．利息倍数
D．资产收益率
正确答案：D 常用的财务杠杆比率包括：资产负债率、权益乘数和负债权益比、利息倍数。
第510题：UCITS基金持有人是以 ( )进行申购和赎回。
A．基金单位净值
B．基金累计份额净值
C．基金所有者权益
D．基金资产总值
正确答案：A UCITS基金是只投资于可转让证券的基金，持有人以基金单位净值进行申购和赎回。
第511题：( )是指赋予期权的买方在事先约定的时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的标的资产的权利的合约。
A、卖出期权
B、平价期权
C、看涨期权
D、看跌期权
正确答案：C 看涨期权是指赋予期权的买方在事先约定的时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的标的资产的权利的合约，又称买入期权。
第512题：假设某私募基金经理人估计今年的年收益率YR服从均值为16%，标准差为4%的正态分布，即YR～(0.16,0.4^2)，那么YR的上95%分位数为 ( )。
A、9.40%
B、9%
C、16%
D、12%
正确答案：A YR的上95%分位数为：μYR+μ0.95σYR=μYR-μ0.05σYR=16%-4%1.65=9.4%。这意味着该经理会以95%的概率至少取得9.4%的年收益率。μ0.05=1.65。
第513题：假设市场的风险溢价是7.5%，无风险利率是3.7%，A股票的期望收益为14.2%，该股票的贝塔系数是 ( )。
A、2.76
B、1
C、1.89
D、1.4
正确答案：D 根据资本资产定价模型，每一证券的期望收益率应等于无风险利率加上该证券由β系数测定的风险溢价。3.7%+7.5%β=14.2%，β=1.4。
第514题：下列关于证券公司设立QFII的说法，错误的是 ( )。
A、经营证券业务5年以上
B、净资产不少于5亿美元
C、最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元
D、最近三年平均净资产利润率不低于6%
正确答案：D 设立条件中没有平均资产利润率的要求，故D错误。
第515题：投资者在持有区间所获得的收益通常来源于 ( )。
A、利息收益和价差收益
B、股息和红利
C、投资收益和股息收益
D、资产回报和收入回报
正确答案：D 投资者购买证券、基金等投资产品，关心的是在持有期间所获得的收益率。持有区间所获得的收益通常来源于两部分：资产回报和收入回报。资产回报是指股票、债券、房地产等资产价格的增加/减少;而收入回报包括分红、利息、租金等。
第516题：下列关于基金互认与沪港通的说法中，错误的是 ( )。
A.基金互认是基金跨市场销售的一种制度安排
B.沪股通以人民币结算，港股通以港币结算
C.沪港通的开展有利于推动人民币跨境资本流动
D.在基金互认制度下，在一国监管体系下注册的基金，不需要在另一个国家或地区进行注册，或履行一定的简便程序后，就可以直接销售
正确答案：B 沪港通均以人民币结算。
第517题：以下关于基金利润来源的说法错误的是 ( )。
A.基金利润来源主要包括利息收入、投资收益、其他收入和公允价值变动损益
B.ETF替代损益、衍生工具投资产生的相关损益属于基金的投资收益
C.利息收入具体包括债券利息收入、资产支持证券利息收入、存款利息收入、买入返售金融资产收入等
D.手续费返还、基金管理人为弥补基金财产损失而付给基金的赔偿款属于基金的其他收入
正确答案：B ETF替代损益属于基金的其他收入。
第518题： ( )是交易行为对价格产生的影响，可以用交易头寸占日平均交易量的比例来衡量。
A、买卖差价
B、市场冲击
C、对冲费用
D、机会成本
正确答案：B 市场冲击是交易行为对价格产生的影响，可以用交易头寸占日平均交易量的比例来衡量。头寸越大，对市场价格的冲击越明显，交易所需的时间也越长，执行时间的延长就会导致机会成本的增加。
第519题：交货人用交易所认可的替代品代替标准品进行实物交割时，收货人 ( )。
A、可以拒收
B、不能拒收
C、不能接受
D、视具体情况而定
正确答案：B 交货人用交易所认可的替代品代替标准品进行实物交割时，收货人不能拒收。
第520题：经国务院批准，中国证监会和中国人民银行发布了了《合格境外机构同投资者境内证券投资管理暂行办法》，并于当年12月1日正式实施。这标志着QFII制度在我国正式进入操作阶段。
A、2001年 9月22日
B、2002年 10月16日
C、2002年 11月5日
D、2006年 8月24日
正确答案：C 2002年11月5日，经国务院批准，中国证监会和中国人民银行发布了了《合格境外机构同投资者境内证券投资管理暂行办法》，并于当年12月1日正式实施。这标志着QFII制度在我国正式进入操作阶段。
第521题：基金运作费小于基金净值 ( )时，应于发生时直接计入基金损益。
A.十万分之一
B.千分之一
C.百万分之一
D.万分之一
正确答案：A 若发生的费用小于基金净值十万分之一，应于发生时直接计入基金损益。
第522题：下列关于夏普比率和特雷诺比率的说法中，正确的是 ( )。
A.基金特雷诺指数是一种用全部风险来计算的风险调整收益衡量方法
B.基金特雷诺指数与投资分散程度有关
C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率
D.特雷诺比率表示的是单位总风险下的超额收益率
正确答案：C 特雷诺指数是用系统风险来计算的风险调整收益衡量方法，系统风险是不可分散风险，故 A.B 错误。特雷诺比率表示的是单位系统风险下的超额收益率，D错误。
第523题：合格境外机构投资者应自投资额度获批之日起多长时间内汇入投资本金？ ( )
A、1年
B、6个月
C、3个月
D、1个月
正确答案：B 合格境外机构投资者应自投资额度获批之日起6个月内汇入投资本金。
第524题：下列关于RQFII投资情况的相关内容说法错误的是 ( )。
A、在各类RQFII机构中，基金系RQFII构成为主力
B、南方东英资产已成为目前最大的RQFII管理机构
C、“嘉实沪深300中国A股EFT”在纽约交易所上市,成为首只在美国上市的直接投资于中国A股的实物EFT
D、2014年11月,嘉实国际联合德意志资产及财富管理公司合作在卢森堡发行了投资于中国A股的实物EFT，成为欧洲的首只RQFII产品
正确答案：D 2013年11月，嘉实国际联合德意志资产及财富管理公司合作在卢森堡发行了投资于中国A股的ETF，成为欧洲的首只RQFII产品。
第525题：关于基金会计，以下表述正确的是 ( )。
A.基金托管人保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立
B.基金会计的责任主体为基金管理人和基金托管人，其中基金管理人承担主会计责任
C.基金会计的核算主体为基金管理公司
D.基金会计的核算对象包括资产类、负债类、资产损益共同类、所有者权益类和损益类
正确答案：B 基金管理人保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立，A错误；基金会计的核算主体为证券投资基金，C错误；基金会计的核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类，D错误。
第526题：短期回购协议的购买方为资金 ( )方，即 ( )回购方。
A.借入；正
B.借入；逆
C.贷出；正
D.贷出；逆
正确答案：D 短期回购协议的购买方为资金贷出方，即逆回购方。
第527题： ( )为发行人提供在债券到期前的特定时段以事先约定价格买回债券的权力。
A、可赎回债券
B、可回售债券
C、可转换债券
D、结果化债券
正确答案：A 可赎回债券(callable bond)为发行人提供在债券到期前的特定时段以事先约定价格买回债券的权力。约定的价格称为赎回价格(call price)，包括面值和赎回溢价(call premium)。大部分可赎回债券约定在发行
一段时间后才可执行赎回权，赎回价格可以是固定的，也可以是浮动的。
第527题：( )是指当市场利率下降时，债券发行人能够以更低的利率融资，因此可以提前偿还高息债券的风险。
A、利率风险
B、信用风险
C、提前赎回风险
D、通货膨胀风险
正确答案：C 提前赎回风险是指债券发行人有可能在债券到期日之前回购债券的风险。当市场利率下降时，债券发行人能够以更低的利率融资，因此可以提前偿还高息债券。持有附有提前赎回权债券的基金将不仅不能获得高息收益，而且还会面临再投资风险。
第529题：下列各项指标中，可用于分析企业长期偿债能力的有 ( )。
A．营运效率比率
B．流动比率
C．资产负债率
D．速动比率
正确答案：C 财务杠杆比率是分析企业偿债能力的风险指标，资产负债率属于财务杠杆比率。
第530题：以下关于基金财务会计报告分析的说法，正确的是 ( )。
A.季度、月度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容
B.在进行基金持仓结构分析时，如果发现股票投资占基金资产净值的比例降低了，即使只是少许变动，也可以推断出基金经理肯定进行了减仓操作
C.基金财务会计报告的分析主要包括持仓结构分析、盈利能力和分红能力分析、基金收入和费用情况分析和基金份额变动分析
D.基金会计报表包括重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明、报表重要项目的说明和关联方关系及其交易等内容
正确答案：C 年度、半年度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容，A错误；在进行持仓结构的分析时应注意，股票投资占基金资产净值的比例发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作，因为市场波动也可能引起计算结果的变动，B错误；基金会计报表附注包括重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更以及
第530题：差错更正的说明、报表重要项目的说明和关联方关系及其交易等内容，D错误。
利润表是反映在 ( )财务成果的报表。
A、某一特定日期
B、某一特定时间
C、一定会计期间
D、某一特定时期
正确答案：D 利润表，亦称损益表，反映一定时期(如一个会计季度或会计年度)的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。
第532题：下列关于我国QDII基金的发展历程说法错误的是 ( )。
A、2006年9月6日，中国
第一只试点债券型QDII基金-华安国际配置基金发行；初始额度为5亿美元
B、2007年9-10月，首批股票型QDII基金发行
C、2007年6月18日，中国证监会发布了《合格境内机沟投资者境外证券投资管理试行办法》
D、2006年9月6日，国家外汇管理局发出了《关于基金管理公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知》正确答案：A 2006年11月2日，中国第一只试点型QDII基金——华安国际配置基金发行，初始额度为5亿美元
第533题：以下说法错误的是 ( )。
A、債券的投资人包括中央政府、地方政府、金融机构、公司和企业
B、货币市场证券主要是短期性、高流动性证券，例如银行拆借市场、票据承兑市场、回购市场等交易的债券
C、债券通常又称固定收益证券，能够提供固定数额或根据固定公式计算出的现金流限，债券到期时债务人
必须按时归还本金并支付约定的利息
D、债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有固定期
正确答案：A 债券的发行人包括：
①中央政府；
②地方政府；
③金融机构；
④公司和企业。
中央政府一般不是债券的投资人。
第533题：以下公式正确的是 ( )。
A、转换价格=可转换债券面值/转换比例
B、转换价格=可转换债券市值/转换比例
C、转换比例=可转换债券面值/转换价格
D、转换比例=可转换债券市值/转换价格
正确答案：C 转换比例=可转换债券面值/转换价格
第535题：基金暂停估值的情形不包括 ( )。
A、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时
B、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时
C、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值
D、基金托管人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
正确答案：D 当基金有以下情形时，可以暂停估值：
(1)基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时。
(3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值。
(4)如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的。
(5)中国证监会和基金合同认定的其他情形。
第535题：看跌期权的买方具有在约定期限内按 ( )卖出一定数量金融资产权利。
A、协议价格
B、期权价格
C、市场价格
D、期权费加买入价格
正确答案：A 看跌期权是指期权买方拥有一种权利，在预先规定的时间以执行价格向期权卖出者卖出规定的标的资产，又称卖出期权。为取得这种卖的权利，期权买方需要在买入期权时支付给期权卖出者一定的期权费。因为它是人们预期某种标的资产的未来价格下跌时才买入的期权，所以被称为看跌期权。
第537题：按计息与付息方式分类，可以将债券分为息票债券和 ( )
A、贴现债券
B、零息债券
C、金融债券
D、可转换债券
正确答案：A 按计息与付息方式分类可以将债券分为息票债券和贴现债券。
第538题：( )是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
A、基金会计核算
B、证券投资基金
C、基金资产估值
D、基金管理运作
正确答案：A 基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及报表的过程。
第539题：( )代表了迄今为止对包括对冲基金、私募股权基金在内的众多另类投资基金最严格的监管立法。A．EFSI管理规则
B．AIFMD
C．UCITS
D．CERCLA
正确答案：B AIFMD代表了迄今为止对包括对冲基金、私募股权基金在内的众多另类投资基金最严格的监管立法。
第540题：产品销售费用、管理费用和财务费用构成企业的 ( )
A．生产费用
B．期间费用
C．直接费用
D．间接费用
正确答案：B
第541题：资产配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求 ( )
A.较小
B.较高
C.适度
D.为零
正确答案：A 买入并持有策略对市场流动性的要求较小.
第542题：( )是一种混合债券，既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征，还具有标的股票的衍生特征。
A、可赎回债券
B、可回售债券
C、可转换债券
D、结构化债券
正确答案：C P196。可转换债券是一种混合债券，它既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征。同时，它还具有相应于标的股票的衍生特征。
第543题：金融衍生工具的基本特征不包括 ( )。
A、跨期性
B、收益性
C、联动性
D、不确定性或高风险性
正确答案：B 与股票、债券等金融工具有所不同，金融衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性四个显著的特点。
第544题：某公司现有股本l亿股(每股面值l0元)，资本公积2亿元，留存收益7亿元，股票市价为30元／股，现按l0股送l0股发放股票股利，则公司每股面值变为 ( )元。
A、1
B、5
C、10
D、20
正确答案：C 某公司现有股本l亿股(每股面值l0元)，资本公积2亿元，留存收益7亿元，股票市价为30元／股，现按l0股送l0股发放股票股利，则公司每股面值依然为10元。
第545题：某基金的份额净值在第一年年初时为2元，到了年底基金份额净值达到3元，但时隔一年，在第二年年末它又跌回到了2元。假定这期间基金没有分红，则该基金的算术平均收益率计算的平均收益率为( )%。
A、0
B、8.5
C、5
D、10.5
正确答案：B 则第一年的收益率：R1=(3-2)/2*100%=50%，第二年的收益率则为R2=(2-3)/3*100%=-33%。则算术平均收益率计算的平均收益率为：(50%-33%)/2=8.5%。
第545题：引入无风险资产后，有效前沿变成了射线。这条射线即是资本市场线(CML)，新的有冇效前沿与原有效前沿相切。关于切点投资组合的说法错误的是 ( )。
A、切点投资组合是有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合
B、有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合M 与无风险资产的再组合
C、切点投资组合正是所有投资者理想的投资组合
D、切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关
正确答案：C 不同偏好的投资者具有不同的理想投资组合，但是理想投资组合一般位于有效前沿上，所以C 项说法错误。
第547题：( )，中国证监会正式批复上海证券交易所和香港交易所开展沪港股票交易互联互通机制试点，简称沪港通。
A．2014-4-10
B．2014-6-17
C．2014-11-10
D．2014-11-17
正确答案：A 2014年4月10日，中国证监会正式批复上海证券交易所和香港交易所开展沪港股票交易互联互通机制试点，简称沪港通。沪港通下的股票交易于2014年11月17日正式开始。
第548题： ( )构成公司内部控制的基础。
A．控制环境
B．风险评估
C．信息沟通
D．内部监控
正确答案：A 控制环境构成公司内部控制的基础
第549题：首次公开发行的优势不包含 ( )。
A.可筹集大量资金
B.提高企业知名度
C.增强股票流动性
D.上市成本较低
正确答案：D 首次公开发行的上市成本较高。
第550题：房地产权益基金通常以 ( )形式发行，定期开放申购和赎回。
A、封闭式基金
B、开放式基金
C、公司型基金
D、ETF
正确答案：B 房地产权益基金通常以开放式基金形式发行，定期开放申购和赎回。
第551题：合格境内机构投资者基金的风险不包括 ( )。
A、汇率风险
B、国别风险
C、税务风险
D、管理风险
正确答案：D 合格境内机构投资者(QDII)基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为敏感，因而受汇率影响较大。当投资境外的市场时，基金面临最大的风险也是汇率风险。QDII基金还存在定市场风险，如：(1)投资进入特定国家或市场之前，需要对该市场的资本管制、货币稳定性、交易市场体系、合规制度等进行充分的评估和研究，避免对基金运作产生不利的限制或违反当地法规。此外，当地政治动荡等事件也会对基金投资构成重大风险;
(2)税务风险。跨境投资需要考虑当地的资本利得税、代扣所得税、税收征管要求等事项;
(3)QDII基金的流动性风险也需注意。
第551题：某种附息国债面额为100元，票面利率为5.21%，市场利率为4.89%，期限为3年，每年付息1次，则该国债的内在价值是 ( )元。
A、100.853
B、99.876
C、78.987
D、100.873
正确答案：D 固定利率债券是一种按照票面金额计算利息，票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券。该国债内在价值为：5.21/(1+0.048 9)+5.21/(1+0.048 9)2+5.21/(1+0.048 9)3+100/(1+0.048 9)3=100.873(元)。
第553题：某一只基金2年的累计收益率为36%，那么该基金的年平均收益率为 ( )。
A、17.8%
B、18%
C、6%
D、16.6%
正确答案：D R=[开根号(1+36%)-1]*100%=16.6%
第554题：某种贴现式国债面额为100元，贴现率为3.83%，到期时间为90天，则该国债的内在价值为 ( )元。
A、100
B、99.045
C、103.82
D、96.321
正确答案：B 100[1-(90360)3.82%]=99.045元。
第555题：关于个人投资者投资基金的所得税说法错误的是 ( )。
A、个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂不征收个人所得税
B、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20％的个人所得税
C、个人投资者从基金分配中获得的买卖股票差价收入,由基金管理公司代扣代缴20％的个人所得税
D、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税
正确答案：C 个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司代扣代缴20％的个人所得税。
第556题：固定利率债券是由政府和( )发行的主要债券种类，有同定的到期日，并在偿还期内有同定的票面利率和不变的面值；通常，同定利率债券在偿还期内定期支付利息，并在到期日支付面值。
A、中央政府
B、地方政府
C、企业
D、合伙企业
正确答案：C 固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类，有同定的到期日，并在偿还期内有同定的票面利率和不变的面值；通常，同定利率债券在偿还期内定期支付利息，并在到期日支付面值。
第557题： ( )是市场无风险利率最合适的替代，为其他债券和金融资产以及投资项目提供定价的基准
A、国债价格指数
B、到期收益率
C、经济周期曲线
D、国债收益率曲线
正确答案：D 国债收益率曲线是反映远期利率的有效途径，它的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本的经济形势的判断，蕴含了关于经济主体的风险态度的信息，而且由于国债的发行主体是国家，其被认为不存在违约风险，所以国债收益率曲线便成为对市场无风险利率最合适的替代，从而为其他债券和金融资产以及投资项目提供定价的基准。
第557题： UCITS指令的管辖中，东道国可以在 ( )方面行使管辖权。
A．监管
B．投资、销售
C．法律适用
D．基金销售及信息披露
正确答案：D UCITS指令的管辖中，东道国可以在基金销售及信息披露方面行使管辖权。
第559题：以下不属于利率衍生工具的是 ( )。
A.利率互换
B.债券远期
C.信用联结票据
D.远期利率协
正确答案：C 信用联结票据属于信用衍生工具。
第560题：( )是一种混合债券，既包合了普通债券的特征，也包含了权益特征。还具有标的股票的衍生特征。
A.可赎回债券
B.可回售债券
C.可转换债券
D.结构化债券
正确答案：C 可转换债券是一种混合债券，既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征，还具有标的股票的衍生特征.
第561题：以下属于公司权益类证券的是 ( )。
A.可转债
B.优先股股票
C.商业本票
D.公司存款
正确答案：B 优先股股票属于公司权益类证券。
第562题：股权投资者只有在公司 ( )时才可获得股息。
A.亏损
B.盈利
C.业绩持平
D.任何情况
正确答案：B 股权投资者只有在盈利时才可获得股息。
第563题：EBITDA的计算公式中不涉及的因素是 ( )。
A、净利润
B、所得税
C、利息
D、利率
正确答案：D EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销。
第564题：目前,我国对基金从证券市场取得的收入中,暂不征收企业所得税的项目不包括 ( )。
A、存款收入
B、股票的股息、红利收入
C、债券的利息收入
D、买卖股票、债券的差价收入
正确答案：A 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价改入，股权的股息、红利收入，债券的利息改入及其他吹入，暂不征收企业所得税。
第565题：目前，我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的 ( )的年费率计提。
A、0.15%
B、0.10%
C、0.25%
D、0.50%
正确答案：C 目前，我国股票型封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费；开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常低于0.25%；股票基金的托管费要高于债券基金及货币市场基金的托管费率。
第566题：以下关于回购的说法正确的是 ( )。
A、质押式回购虽然历史很长，但买断式回购为主要交易品种
B、买断式回购是指出售的国债的所有权转移给国债的受让方(正回购方)，受让方有权处置该国债，只需在到期日按约定价格回售先前的国债
C、质押式回购是指质押的国债的所有权仍属于国债的出让方(正回购方)，受让方(逆回购方)无权处置，国债被证券交易中心冻结
D、按逆回购方是否有权处置回购标的国债划分，国债回购可以分为质押式回购(开放式回购)和买断式回购正确答案：C 回购市场目前以质押式回购为主要交易品种，所以A项错误；国债的受让方为逆回购方，所以B项错误；买断式回购又称为开放式回购，所以D项错误。
第567题：基金会计则以 ( )为会计核算主体。
A、证券投资基金
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金持有人
正确答案：A 基金会计则以证券投资基金为会计核算主体
第568题：基金跨境活动的监管合作与协调制度的内容不包括 ( )
A、保护客户资产
B、提供自发性协助
C、对证券投资基金管理人进行实地检査
D、相互提供信息
正确答案：A 基金跨境活动的监管合作与协调制度的内容包括：相互提供信息、提供自发性协助、对证券投资基金管理人进行实地检查。
第569题：下列关于回购协议的说法，错误的是 ( )。
A、回购协议的抵押品以金融债券为主
B、证券的出售方为资金借入方，即正回购方
C、证券的购买方为资金贷出方，即逆回购方
D、回购协议本质上是一种证券抵押贷款
正确答案：A 回购协议的抵押品以国债为主。
关于基金的基础知识
关于基金的基础知识 很多女性对基金可能不是很了解，也会经常找我推荐买什么基金，所以我觉得有必要专门开辟一章来谈一谈基金，因为基金对于很多女性来说是一种较为理想的理财产品。一提到基金首先有很多概念，比如公募基金、私募基金、开放式基金、封闭式基金、股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金、ETF基金、LOF基金、QDII基金、对冲基金……对于一般女性来说这些概念足以让其晕头转向了。 基金的定义是：一种间接的证券投资方式，基金管理公司通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人（一般是指银行）托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，然后共担投资风险、分享收益。 从这个基本定义我们不难看出从事基金投资至少有三种角色，一是投资人，二是资金托管银行，三是基金管理公司。对于想购买基金的普通人来说就是投资人，同一个基金的投资人会有很多人。 那为什么要去投资基金呢？比如一个对股票、债券、期货、贵重金属行情不了解的人，如果让他贸然去投资这些理财产品，肯定有非常大的机率损失本金，但是如果不去投资手中的钱又可能在慢慢贬值，那该怎么办？基金就提供了这样一个解决方案，那就是对于不太懂投资的人一起把资金汇总到一起，给到一个懂行的合伙人，然后再由他去雇佣一个投资理财的高手，让理财高手拿着投资人的钱去投资，他和懂行的合伙人都能得到一定的工资，如果投资赚了钱就再分给投资人。
所以如果这种合伙投资的活动经过国家证券行业管理部门（中国证券监督管理委员会）的审批，允许这项活动的牵头操作人向社会公开募集吸收投资者加入合伙出资，这就是发行公募基金，也即我们通常说的基金。而民间私下合伙投资的活动如果在投资人之间建立了完备的契约合同，就是私募基金。私募基金的风险更大一些，投资门槛也比较高，通常要100万起，但是公募基金投资门槛则小很多，10元、100元就可以做投资人。 知道了基金的基本概念后，我们再来看看基金品种的类型，根据不同的准则来划分也会得到不同的基金种类。 根据收益来划分有四种，分别是固定收益基金、最低收益基金、保本浮动收益基金和非保本浮动收益基金。固定收益就是指投资所得收益是按照固定的利率；最低收益是指有一个最低收益，也可能超过这个最低收益；保本浮动收益就是指在保障本金的基础上还有收益；非保本浮动收益则是指可能会损失本金。 投资人汇聚的资金给到投资高手是去投资什么呢？主要都是投资股票、债券、银行存款等，根据投资对象的不同也可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金。
关于印发《广东省企业职工基本养老保险省级统筹基金预算管理办法
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关于印发《广东省企业职工基本养老保险省级统筹基金预算管理 办法》的通知 【标 签】职工基本养老保险,省级统筹基金,预算管理办法 【颁布单位】广东省财政厅 【文 号】粤财社﹝2009﹞383号 【发文日期】2009-12-30 【实施时间】2009-12-30 【 有效性 】全文有效 【税 种】其他税费 各地级以上市财政局（委）、人力资源和社会保障局（劳动和社会保障局、社会保障局）、地方税务局： 为贯彻落实《广东省企业职工基本养老保险省级统筹实施方案》（粤府办［2009］15号）精神，规范我省企业职工基本养老保险基金预算管理，省财政厅、省人力资源和社会保障厅、省地方税务局制定了《广东省企业职工基本养老保险省级统筹基金预算管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。 广东省财政厅 广东省人力资源和社会保障厅 广东省地方税务局 二○○九年十二月三十日 广东省企业职工基本养老保险省级统筹基金预算管理办法 为贯彻落实《广东省企业职工基本养老保险省级统筹实施方案》（粤府办［2009］15号），进一步加强我省企业职工基本养老保险基金（以下简称基金）预算管理，确保基金收
支平衡，明确各级政府的养老保险工作责任，根据《广东省社会保险基金监督条例》等有关规定，制定本办法。 一、指导思想 坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，按照构建社会主义和谐社会的要求，统筹考虑当前和长远的关系，兼顾发达地区与欠发达地区的发展，坚持覆盖广泛、水平适当、结构合理、基金平衡的原则，健全机制，加强管理，建立适合我省省情、可持续发展的基本养老保险制度。 二、总体目标 养老保险基金预算是确保养老保险待遇按时足额发放的基础，各地财政、人力资源和社会保障、地方税务部门以及社会保险经办机构要重视基金预算的编制工作，逐步从制度上规范基金预算的编制行为。明确各市、县（市、区）政府的养老保险责任，建立符合我省省情的养老保险省级统筹制度和基金预算管理体系。 三、基本原则 （一）科学完整原则。 编制基金预算时，必须科学测算基金预算收入和支出，全面反映养老保险基金各项收支情况，充分考虑养老保险待遇发放的刚性和社保费费源的有限性等实际因素，力求各项数据指标真实可靠、科学完整。 （二）收支平衡原则。 编制基金预算必须自求平衡，原则上不编制基金赤字预算，要严格净化和规范收支项目。 （三）激励征缴原则。 为建立养老保险扩面征缴的激励约束机制，省级养老保险调剂金的分配下拨要与各地养老保险基金预算完成情况和地方财政补助情况挂钩。 四、预算编制 （一）预算编制的内容。 1.基金收入预算。 企业职工基本养老保险基金收入预算，以市级为单位，由市财政、人力资源和社会保障、地税部门共同编制。各市应根据本地区经济发展指标数据、上年度基金决算收入数、本
基金从业资格考试试题及参考答案
1.证券投资组合的期望收益率等于组合中证券期望收益率的加权平均值，其中对权数的表述正确的是( )。基金从业资格考试试题及参考答案 A.所使用的权数是组合中各证券未来收益率的概率分布 B.所使用的权数之和可以不等于1 C.所使用的权数是组合中各证券的投资比例 D.所使用的权数是组合中各证券的期望收益率 【答案】C 【解析】有n项资产A1，…,An构成资产组合A=w1A1+…+wnAn,其中wi是权数，为投资于资产Ai的资金所占总资金的比例,若Ai的期望收益率为ri，则资产组合A的期望收益率r为 r=w1+r1+…+wnrn。 2. 在某企业中随机抽取7名员工来了解该企业2013年上半年职工请假情况，这7名员工2013年上半年请假天数分别为：1、5、3、10、0、7、2。这组数据的中位数是( )。 A.3 B.10 C.4 D.0 【答案】A 【解析】对于一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值。例如，对于X的一组容量为5的样本，从小到大排列为X1，…，X5，这组样本中的中位数就是X5;如果换成容量为10的样本 X1，…，X10，由于正中间是两个数X5，X6，可用它们的平均数(X5+X6)来作为这组样本的中位数。本题中，该组数据从小到大的顺序为：0、1、2、3、5、7、10，居于中间的数据是3。v基金从业资格考试准考证 3. 企业的财务报表中，现金流量表的编制基础是( )。 A.权责发生制 B.收付实现制 C.现收现付制 D.即收即付制 【答案】B 【解析】现金流量表，也叫财务状况变动表，所表达的是在特定会计期间内，企业的现金(包含现金等价物)的增减变动等情形。该表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制(即实际现金流入和现金流出)为基础编制的。 4.关于单利和复利的区别，下列说法正确的是( )。 A.单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日 B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分 C.单利属于名义利率，而复利则为实际利率 D.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息 【答案】D基金从业资格考试真题 【解析】按照单利计算利息，只要本金在计息周期中获得利息，无论时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息;按照复利计算利息，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。 5.1年和2年期的即期利率分别为s1=3%和s2=4%，根据无套利原则及复利计息的方法，第2年的远期利率为( )。 A.2% B.3.5% C.4% D.5.01% 【答案】D 【解析】将1元存在2年期的账户，第2年末它将增加至(1+s2)2;将1元存储于1年期账户，同时1年后将收益(1+s1)以预定利率f贷出，第2年收到的货币数量为(1+s1)(1+f)。根据无套利原则，存在(1+s2)2=(1+s1)(1+f)，则f=(1.04)2/1.03-1=0.0501=5.01%。
基金入门基础知识
基金入门基础知识 当看到身边许多人购买基金获利时，对于不知基金是什么?知之 甚少的客户通过阅读此文或许对于基金是什么会清楚，明白之后选择适合自己基金来投资，在市场中获取稳健收益。 投资基金不是比智商而是看谁在投资中更加理性。短期投资风险较大;长期趋于无风险或者说用长时间化解风险较小。购买基金确定 好投资目标、选择业绩优秀基金、掌握好投资方法和技巧。 首先投资基金要清楚基金如何分类?基金主要是以招募说明书中 基金所确定的资产配置比例、业绩比较基准以及投资目标为基础。招募说明书中基金所确定的资产配置比例、业绩比较基准以及投资目标代表了基金对投资者的承诺，构成了对基金经理未来投资行为的基本约束，以此依据为基金进行分类，可保证基金分类稳定性与公平。 一般市场基金是按照一级分类为基准，以中国证监会颁布于2004年7月1日起开始施行的《证券投资基金运作管理办法》为准，该办法第二十九条规定，基金合同和基金招募说明书应当按照下列规定载明基金的类别。第一是百分之六十以上的基金资产投资于股票的为股票基金。第二是百分之八十以上的基金资产投资于债券的为债券基金。第三是仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。第四是投资于股票、债券和货币市场工具，并且股票投资和债券投资的比例不符合第一和第二规定的为混合基金。
投资基金需要分散技巧，建立好自己的组合，基金的配置主要是股票、债券、货币等组合采取三分之一比例投资，关注基金三个因素相关性、收益性、波动性，简单易行投资比例也可依据投资者年龄来决定。风险投资的资金比例为100减去目前投资者的年龄，假设年长者已65岁，100-65=35，准备有50万元分散投资，50*35%=17.5万元可投入股票基金为上限，超过比例之后风险出现年长者承担亏损心里会有问题。要做一定比例货币基金是为了有充足的“应急资金”。 时间是基金博弈最好工具，通过长期持有基金策略是获取收益制胜法宝。同时需要做好基金资产配置，在选择基金时也要关注基金的投资策略，还有基金运作是哪位业绩优秀的实力派基金经理来主战，投资的基金公司是否属于业绩排行和团队合作靠前好的基金公司。 投资基金有一次性闲散资金购买基金的，也有小金额每月固定持续投资的基金定投，投资中不要在贪婪和恐惧中煎熬，投资核心理念是不去猜测市场，关注基金公司的基本面和长期投资方向。 持有基金什么时候赎回?一是看一下投资目标是否有变化，改变投资组合。二是基金公司发生变化需要考虑更换。基金经理发生变化，业绩陡降需要赎回。三是基金公司发现犯了错误，是否立刻改正。如果亏损到了个人设置的止损点需要赎回。四是持有的基金净值跌到三星连续关注三个月以上，应该考虑赎回。关注6个月还为三星是应该
(管理制度)广东省社会保险经办业务管理规程
（管理制度）广东省社会保险经办业务管理规程
广东省社会保险经办业务管理规程 （试行） 广东省社会保险基金管理局 二ＯＯ六年八月
目录 第一章总则5 第二章社会保险登记6 第一节参保登记6 第二节变更登记7 第三节注销登记7 第四节验证和补证8 第三章社会保险关系管理10 第一节在职增员处理10 第二节在职减员处理10 第三节个人历史信息核定11 第四节缴费年限与个人帐户管理11 第五节个人信息变更处理12 第六节保险关系转出12 第七节保险关系转入13 第八节机关事业单位与企业人员流动处理14 第四章社会保险费征缴管理16 第一节缴费工资与应缴额核定16 第二节补缴社会保险费处理16 第五章养老保险待遇核发18 第一节养老金核发18 第二节养老金调整20
第三节一次性老年津贴核发21 第四节未达退休年龄者清退个人帐户处理21 第五节退休死亡待遇核发22 第六节信息变更与养老保险待遇重核23 第七节养老保险待遇台帐管理24 第六章失业保险待遇核发25 第一节失业保险金核发25 第二节农民工一次性生活补助金核发27 第三节失业人员死亡待遇核发27 第四节医疗补助金核发28 第五节失业保险待遇转移发放29 第六节失业保险待遇台帐管理30 第七章基本医疗保险待遇管理31 第一节就医管理31 第二节医疗保险个人帐户核付33 第三节医疗费用报销34 第四节与定点机构结算管理34 第五节医疗保险待遇支付台帐管理35 第六节定点医药机构服务协议管理35 第七节监督检查36 第八章工伤保险待遇核发38 第一节工伤待遇资格审核38
第二节医疗（康复）待遇核发38 第三节辅助器具费用核发40 第四节伤残待遇核发41 第五节工亡待遇核发42 第六节工伤保险待遇调整43 第七节工伤保险待遇重核44 第八节工伤医疗服务协议管理44 第九节工伤保险待遇台帐管理45 第九章生育保险待遇核发46 第一节生育保险待遇核发46 第二节生育保险待遇重核47 第三节生育保险待遇台帐管理47 第十章基金财务核算管理48 第一节社会保险基金收入核算48 第二节社会保险基金支出核算49 第三节其他核算51 第十一章社会保险统计53 第一节社会保险统计报表53 第二节社会保险统计分析53 第十二章社会保险稽核55 第一节举报稽核55 第二节日常稽核57
基金从业考试历年真题答案及解析
1.股权投资协议回购条款事先设定的触发条件通常包括( )。Ⅰ.投资方对目标企业的投资战略发生改变Ⅱ.目标企业未达到事先设定的业绩目标Ⅲ.目标企业在一段时间内未能成功实现IPOⅣ.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ 答案：A 解析：事先设定的触发条件通常包括目标企业未达到事先设定的业绩目标、目标企业在一段时间内未能成功实现IP0、目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项等。故本题选A选项。 2.政府引导基金本身( )从事股权投资业务。基金从业考试历年真题答案及解析 A.直接 B.不直接 C.前两者都可以 D.前两者都不行 考点：母基金 答案：B 3.私募投资基金管理人在开展业务外包的各个阶段，关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的( )措施。 A.监管 B.结合 C.防护 D.隔离 答案：D 解析：私募基金管理人在开展业务外包的各个阶段，关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施。故本题选D选项。 4.私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度健全激励约束机制，确保工作人员具备与岗位要求相适应的( )。基金从业考试真题 A.职业操守和专业胜任能力 B.职业道德和学历水平 C.公职业操守守和学历水平 D.职业道德和专业胜任能力 答案：A 解析：《私募投资基金管理人内部控制指引》第11条规定，私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。故本题选A选项。 5.及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，是私募基金管理人中内部控制要素的( )。 A.内部监督 B.内部环境 C.控制活动 D.风险评估 答案：D 解析：风险评估：及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。故本题选D选项。 6.( )通过购买基金份额，享有基金投资收益。( )依据法律、法规和基金合同负责基金的经营和管理操作。( )负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来。基金从业资格证真题
基金基本知识入门知识内容
基金基本知识入门知识内容 从海外来看，各国对证券投资基金的称呼各有不同，形式也不一样，但实质都是一样的，都是将众多分散的投资者的资金汇集起来，交由专家进行投资管理，然后按投资的份额分配收益。 证券投资基金(简称基金)的分类方法有很多，按照基金单位是否可以增加或赎回，基金可以分为开放式基金和封闭式基金。 名称区别 封闭式基金:封闭式基金发行总额确定，除非发生扩募等特殊情况，基金单位总数保持不变，基金上市后投资者可以通过证券市场 转让、买卖的一种基金。封闭式基金在证券交易所上市，投资者不 可以向基金管理公司赎回，而只能在证券市场按市场价格转让。 开放式基金:开放式基金是指基金发行总额不固定，基金单位总 数随时增减，投资者可以依据基金单位净值在国家规定的营业场所 申购或者赎回基金单位的一种基金。开放式基金不在证券交易所上市，投资者可以向基金管理公司买卖，基金的规模也随投资者的买 卖而变化。 按所投资股票的不同特点，股票基金又可以进一步分为积极成长型基金、成长型基金、成长和收入型基金、收入型股票基金。 名称含义 积极成长型基金:主要投资于具有资本增值潜力的小盘、成长型 公司的股票。 成长型基金主要投资于具有资本增值潜力的已经运转良好的公司，这种基金追求资本增值。成长和收入型基金:目标是兼顾长期资本增 值与稳定的股利收入，为了达到这一目标，基金一般投资于那些运 转良好，同时具备良好股利收入和未来成长性的公司。
一般收益水平和风险程度按收入型、成长和收入型、成长型和积极成长型递增。 基金源于英国，兴盛于美国。基金作为一种集中资金、专家经营、组合投资、分散风险的投资工具,近30年来获得了迅速的发展，截 至2000年9月全球开放式基金资产已达121,525亿美元(约人民 币100万亿元)。 开放式基金获取收益的来源主要有下列几种： 项目含义 股利收入:投资上市公司股票时，配发的股票股利或现金股息。 利息收入:投资国债、企业债、金融债、银行存款等工具时，产 生的利息收益 资本利得:投资上市公司股票或债券时，由买卖价差所产生的利得。 其他收入:因运用基金资产带来的成本或费用的节约计入收益。
广东省社保转移流程
广东省社保转移流程 想要转移自己的社保，需要办理的流程有哪些。办理广东社保转移的流程有哪些。转移需要那些资料。以下是为大家整理的关于广东省社保转移流程，给大家作为参考，欢迎阅读! 广东省社保转移流程一、省内其他社保机构转移至广东省社保局： 1、适用条件：现在省社保局参保或达到法定退休年龄时最后参保地属省社保局的参保人员。 2、所需资料：(1)基本养老保险关系省内转移申请书;(2)转出地社保机构出具的《基本养老保险参保凭证》(原件);(3)参保人本人身份证原件和复印件;如委托他人办理的，须提供参保人身份证原件和复印件、委托人的身份证原件和复印件及委托书;(4)广东省社保局出具的《养老保险关系转移联系函》和转出地社保局出具的《基本养老保险关系省内转移信息表》将通过养老保险关系省内转移平台交换数据。 3、注意事项： (1)转入基金含一次性补缴基金(如早期离开国有企业补缴、离开机关事业单位补缴等)的，需同时提供办理一次性补缴业务的审核资料。 (2)转入基金与省直缴费有重复的，同时应办理重复缴退款手续，
提供《转入重复缴费退款申请表》和参保人在四大国有银行开设的银行存折或银行卡的复印件。 二、广东省社保局转移至省内其他社保机构： 1、所需资料：(1)参保人可以在广东省社保局网站自行打印《基本养老保险参保缴费凭证》或到广东省社保局前台凭本人身份证打印《基本养老保险参保缴费凭证》。(2)参保人历史信息审核申报表。(3)将《基本养老保险参保缴费凭证》交给转入地社保机构，转入地社保机构出具的《养老保险关系转移联系函》和广东省社保局出具的《基本养老保险关系省内转移信息表》将通过养老保险关系省内转移平台交换数据。 2、注意事项： (1)参保人应先在地税部门办理减员手续，再到省社保局申请出具《基本养老保险参保缴费凭证》交申请人到转入地社保机构申请转入。 (2)申报职工社会保险关系转出业务前，须检查有无欠缴社保费，如有欠费，须先结清所有欠费后才予申请转出业务。 (3)需要审核历史信息的参保人，应凭广东省社保局出具的《历史信息审核业务协办函》到档案管理部门复印档案资料并加盖公章，在省社保局开具《参保凭证》十个工作日后将档案资料复印件提交广东省社保局。 广东省内社保转移资料所需材料： 1、《XX市参保人员基本养老保险/基本医疗保险转出申请表》;
基金从业资格考试真题_共10篇.doc
★基金从业资格考试真题_共10篇 范文一：基金从业资格考试真题9.以下关于记名股票的说法不正确的是()。 A.是在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票 B.股份有限公司向法人发行的股票应当为记名股票 C.股份有限公司向发起人发行的股票可以另立户名 D.公司发行的股票可以为记名股票，也可以为无记名股票 25.下列关于券商集合计划的说法，不正确的是()。 A.流动性比基金差 B.投资门槛比基金高 C.目标客户群体抗风险能力相对较强 D.管理人的收入与其业绩表现没有直接关系 26.下列金融产品中，信息披露程度最高的是()。 A.基金 B.银行储蓄存款 C.银行理财产品 D.券商集合计划 29.()是基金管理公司最基本的一项业务。 A.投资管理业务 B.基金募集与销售业务 C.基金行政业务 D.受托资产管理业务 31.()一般有一个固定的存续期，存续期满后，可以通过一定的法定程序延期。 A.封闭式基金 B.公司型基金 C.开放式基金 D.契约型基食 33.根据中国证监会对基基金的分类标准，()以上的基金资产投资于股票的为股票基金。 A.50% B.60% C.70% D.80% 34.ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于()。 A.基金资产总值的90% B.基金资产净值的90%
C.基金资产总值的70% D.基金资产净值的70% 35.中国证监会自收到开放式基金管理人验资报告和基金备案材料之日起()个工作日内予以书面确认。 A.3 B.5 C.10 D.15 36.封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金管应当自募集期限届满之日起()日内聘请法定验资机构验资。 A.5 B.10 C.20 D.30 37.基金()是证券投资基金投资的起点。 A.募集 B.交易 C.登记 D.赎回 39.开放式基金的认购费用不得超过()。 A.3% B.2.5% C.10% D.5% 43.投资者申购、赎回基金成功后，注册登记机构一般在()日为投资者办理增加权益或减少权益的登记手续。 A.T+0 B.T+l C.T+2 D.T+3 47.关于基金管理费计提标准以下说法不正确的是()。 A.基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比 B.从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高 C.目前我国大部分基金按照1.5%的比例集体基金管理费 D.指数化基金指数投资部分的管理费高于一般水平 49.以下关于封闭式基金的利润分配的说法错误的是()。 A.封闭式基金的利润分配，每年不得少于两次 B.封闭式基金当年利润应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配 C.若基金投资的当年发生亏损，则不进行分配 D.封闭式基金一般采用现金方式分红
基金从业资格考试基础知识单选题汇总
单选题汇总 1。在我国香港特别行政区和英国，证券投资基金一般被称为______。 A.共同基金 B.单位信托基金 C.证券投资信托基金 D.私募基金 答案：B 2。基金持有人获取收益和承担风险的原则是___________。 A. “收益保底，超额分成” B. “利益共享、风险共担” C. 按“先进先出法”实现收益和风险 D. 获取无风险收益 答案：B 3。开放式基金价格的主要决定因素是_____________。 A.市场供求关系 B.市场存款利率 C.基金单位净值 D.基金单位面值 答案：C 4。下列关于契约型证券投资基金性质的说法中，正确的是____________。 A. 证券投资基金属于债权类合同或契约，基金管理人对持有人负有完全的法定偿债责任； B. 证券投资基金属于信托契约，基金管理人只是代替投资者管理资金，并不保证资金的收益率，投资人也要承担一定的风险和费用。
C. 证券投资基金实行专家理财，基金管理人没有义务向基金持有人披露有关基金运作信息。 D. 证券投资基金的收益主要于持有证券的股息、红利和利息收入 答案：B 5。目前，我国的证券投资基金主要是____________。 A.公司型基金 B.契约型基金 C.单位信托基金 D.对冲基金 答案：B 6。以保障资本安全、当期收益分配、资本和收益的长期成长等为基本目标从而在投资组合中比较注重长短期收益—风险搭配的证券投资基金是______。 A.指数基金 B.成长型基金 C.收入型基金 D.平衡型基金 答案：D 7。一国的证券基金组织在他国发行证券基金单位并将募集的资金投资于本国或第三国证券市场的证券投资基金是_________。 A.全球基金 B.国际基金 C.离岸基金 D.在岸基金 答案： C
广东社保网站登录指南
广东省社保基金管理局互联网公共服务网站 个人用户登录操作指南 单位用户和离退休人员按照现行办法登陆网站进行操作，在职参保人员按以下方法登陆网站进行操作： 一、用户注册操作流程 1、输入https://www.360docs.net/doc/d418473151.html,网址，进入广东省社会保险基金管理局网站首页，在“全省个人养老保险信息查询”栏目中输入需要登录的个人身份号码后，点击查询按钮。如您之前从未登录过省社保基金管理局网站办理过社会保险业务，或从未更改过个人初始密码，需要先注册再登录使用，如下图所示点击注册。
注：如果该用户已经注册过，系统将提示“该用户已经注册”。如果该用户之前注册时，因验证信息填写错误次数过多，系统将提示“由于您身份验证信息输入错误连续超过4次，该帐号的注册功能将被锁定24小时，请在24小时后再注册”。 2、系统进入填写验证信息页面，如下图所示。用户按要求填写姓名、个人编号和选择工作单位。系统将对用户填写的信息进行验证。其中，个人编号的获取，可向所在单位查询，或本人到参保所在地社保局查询（如是我局参保人员，可凭居民身份证至我局业务前台打印职工养老保险对账单）。如果验证失败，系统将作出提示，例如“姓名不正确”。为防止非法用户通过多次尝试破解验证信息，当用户输入的验证信息错误次数超过4次，系统将对该用户的注册功能锁定24小时，24小时后自动解锁。 3、系统进入填写注册信息页面，如下图所示。系统将校验用户填写的电子邮箱是否已被其他用户注册时占用。如果被占用，系统将提示“该电子邮箱已登记，请输入其它电子邮箱。”。
4、成功注册，进入如下页面。 注册成功，系统会将用户的网站登录初始密码发送到上一步中用户填写的电子邮箱中。如下图所示： 二、用户登录操作流程 进入广东省社会保险基金管理局网站首页，在“全省个人养老保险信息查询”
基金从业资格考试历年真题及答案
基金从业资格考试历年真题及答案 一、单选题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求) 1、资源配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求( )。 A.较高 B.适中 C.较低 D.极高 标准答案： b 2、证券投资基金诞生于( )。 A.美国 B.英国 C.德国 D.法国 标准答案： b 解析：证券投资基金是证券市场发展的必然产物，在发达国家已有百年的历史。证券投资基金作为社会化的理财工具，起源于英国的投资信托公司。 3、开放式基金是通过投资者向( )申购或赎回实现流通的。 A.基金托管人 B.基金受托人 C.基金管理公司 D.证券交易市场 标准答案： c 解析：投资者投资于开放式基金时，他们可以随时向基金管理公司或销售机构申购或赎回。 4、时间加权收益率反映了( )在不取出的情况下的收益率，其计算将不受分自影响。
A.分红再投资 B.1元投资 C.100元投资 D.基金份额净值投资 标准答案： b 解析：时间加权收益率反映了1元投资在不取出的情况下(分红再投资)的收益率，其计算将不受分红多少的影响，可以准确地反映基金经理的真实投资表现，现已成为衡量基金收 益率的标准方法。 5、在二级市场买卖ETF时，申报价格最小变动单位为( )。 A. 0.0001元 B.0.001元 C.0.1元 D.0.01元 标准答案： b 6、基金招募说明书的内容不包括以下( )方面。 A.风险警示内容 B.基金份额发售方式 C.基金合同摘要 D.基金持有人结构及前十名基金持有人 标准答案： d 解析：基金招募说明书应当包括下列内容：(1)基金募集申请的核准文件名称和核准日期;(2)基金管理人、基金托管人的基本情况;(3)基金合同和基金托管协议的内容摘要;(4) 基金份额的发售日期、价格、费用和期限;(5)基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称;(6)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所;(7)基金管理 人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例;(8)风险警示内容;(9)国务院证券监督管理机构规定的其他内容。
广东社保[完整版]
广东社保现存的问题及解决
摘要 随着改革开放所带来的经济的不断发展，广东省借着政策和地理优势, 经济在改革开放后迅猛发展，名列前茅。劳动力的解放以及广东的经济吸引使得大量的外来人口涌入广东。然而随着外来人口数量不断增多，社会保障却没有得到较好的解决。本文以外来人口的涌入,通过对广东现阶段的现状、社会保障存在的问题、社会保障制度等方面进行深入分析,揭示广东社会保障现状和主要问题,并以"公正、公平"为价值导向,提出完善广东社会保障的对策建议,对广东社会保障体制改革具有指导意义,也对其他地方解决社会保障问题起到示范作用。广东社会保险工作存在的主要问题是：企业拖欠保险费问题；人口老龄化导致养老保险入不敷出；社会保险的覆盖面较低，向企业提取的保险费比例过高；困难企业提取保险费用问题。应采取抓紧立法、加强宣传、设立老龄化基金、提高社会保险覆盖面、适当降低向企业提取的比例等解决措施。 关键词：社保，社会保障，制度，外来人口
With the development of reform and opening up has brought economic, Guangdong Province through policy and geographic advantages, the rapid economic development after the reform and opening up, come out in front. Labor liberation andGuangdong economy attracted the substantial influx of foreign populations guangdong. However, withthe growing number of foreign population,social securityhas not beenresolved. In this paper, the influx of foreign population, the status of Guangdong, the current social security problems, the social security system and other aspects of in-depth analysis of Guangdong,reveal the social security situation and major problems, and by " justice, fairness and " as the value guidance, put forward countermeasures and suggestions of perfecting the social security with Guangdong,the significanceof social security reform in Guangdong, but also to other placesto solve the problem of social security play the exemplary role. The main problemsof social insurance workis:Guangdong enterprises in the insurance fees; the aging of the population led torun behind one's expenses of endowment insurance; social insurance coverage is low,to theenterprise extracting premium too high proportion ofenterprises in difficulty; extractioninsurancecosts.Should adoptlegislative, strengthen the propaganda, the establishment of aging, improve the coverage of social insurance fund, appropriate to reduce the proportion of extraction solution to the enterprise. Keywords: Social security,social security,system,floating population
基金从业资格考试试题答案
基金从业资格考试试题答案
基金从业资格考试试题答案 基金从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析一网打尽！在线做题就选针题库： （选中链接后点击“打开链接”） 56.招募说明书的主要披露事项是( )。 A.募集基金的目的和基金名称 B.风险警示内容 C.确定基金份额发售日期、价格和费用的原则 D.基金运作方式 【答案】B 【解析】招募说明书的主要披露事项： (1)招募说明书摘要。 (2)基金募集申请的核准文件名称和核准日期。 (3)基金管理人和基金托管人的基本情况。
(4)基金份额的发售日期、价格、费用和期限。 (5)基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称。 (6)基金份额申购和赎回的场所、时间、程序、数额与价格，拒绝或暂停接受申购、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等。 (7)基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制。 (8)基金资产的估值。 (9)基金管理人和基金托管人的报酬及其它基金 运作费用的费率水平、收取方式。 (10)基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式。 (11)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所。 (12)风险警示内容。 (13)基金合同和基金托管协议的内容摘要。
【考点】基金募集信息披露 57.基金销售人员的禁止性规范不包括( )。 A.不得进行虚假或误导性陈述 B.不得片面夸大过往业绩 C.不得预测所推介基金的未来业绩 D.不限制以个人名义接受投资者的款项 【答案】D 【解析】基金销售人员应当引导投资者到基金管理公司、基金代销机构的销售网点、网上交易系统或其它经监管部门核准的合法渠道办理开户、认购、申购、赎回等业务手续，不得接受投资者的现金，不得以个人名义接受投资者的款项。 【考点】基金销售机构人员行为规范 58.基金管理人办理基金份额的申购，能够收取( )。 A.认购费
基金投资入门系列——基础知识讲课稿
基金投资入门系列——基础知识 1、什么是证券投资基金？ 通俗地说，证券投资基金是通过汇集众多投资者的资金，交给银行保管，由专业的基金管理公司负责投资于股票和债券等证券，以实现保值增值目的的一种投资工具。 2、证券投资基金是如何分类的？ 按照基金规模可否随时变化分，可分为开放式基金和封闭式基金。 按照资产配置比例的不同可分为货币市场基金、债券基金、股票基金、平衡基金和保本基金。 3、什么是封闭基金？什么是开放式基金？ 封闭式基金指发行总额事先确定，基金规模总数不变、基金上市后投资者通过证券市场（一般是交易所）转让、买卖的基金。 开放式基金是发行总额不固定、积极内规模随时增减、投资者可以按基金净值在国家规定的营业场所申购和赎回的基金。 4、开放式基金和封闭式基金有哪些区别： ◎基金规模和续存期不同开放式基金因投资者可随时申购和赎回，故基金规模不固定，也不设定续存期。而封闭式基金规模固定，有续存期规定。 ◎买卖方式不同开放式基金类似保险产品，可通过基金管理公司的投资顾问销售，也可通过银行代理销售。封闭式基金类似股票，在交易所交易。 ◎定价方式不同虽然两者的价值均是按基金单位核算的资产净值，但是开放式基金价格严格按照单位资产净值计算，而封闭式基金交易价格会受到时常供求因素影响，因此在单位资产净值基础上会有折价和溢价的情形。 5、开放式基金相对封闭式基金有哪些优势？ 相对封闭式基金，开放式基金有以下优势： ◎透明度高 开放式基金每天都会披露基金单位资产净值，准确体现基金运作的真实价值。 ◎流动性好 投资者可以随时按照基金单位资产净值申购、赎回，避免了折价风险。另一方面，基金管理人为满足投资人的赎回需要，不会持有难以变现的资产，使组合流动性优于封闭式基金。 ◎更好的客户服务 投资开放式基金后你可以享受到基金公司或代销商的一系列服务，比如帐户查询和理财咨询，这些是封闭式基金所没有的。
基金基础知识总结
基金基础知识总结 1．基金资产净值：基金总资产－基金总负债； 2．基金单位资产净值：（基金总资产－基金总负债）/实收资本（基金总分额）； 3．ETF是一种可以在交易所交易的开放式基金。 4．开放式基金的种类：普通基金，指数基金，指标基金，社保基金，货币基金，ETF基金 5．几个重要的恒等式 资产－负债－权益－收入＋费用＝0 资产类账户期末余额（借方）＝期初余额+本期借方发生额－本期贷方发 生额 负债、权益类账户期末余额（贷方）＝期初余额+本期贷方发生额－本期 借方发生额 6．基金投资人投资基金的两种渠道。 A.封闭式：在交易所进行交易可交易封闭式基金。 B.开放式：在基金的销售网点或者代销机构申购和赎回。 7．开放式基金与封闭式基金的区别，至少涉及三个区别要点 区别开放式封闭式 基金规模的可变性不同投资者在基金的存续期限内可 以随意申购和赎回基金单位 明确的存续期限，并且在存续期 限内已发行的基金不能被赎回，而
8．封闭式基金和开放式基金的购买渠道？ 封闭式基金是通过证券交易场所进行的买卖的，买卖行为发生在基金投资人之间。开放式基金是通过直销或者代销机构进行认购、申购的。 9．什么是直销机构？ 直销机构是基金管理公司自己开设的基金销售渠道，直销机构分为网上直销和网下直销。网上直销也交柜台直销，现在一般是大客户、机构投资者通过网下直销进行申购、赎回。网上直销可以通过基金公司的网站进行申购、
赎回。网上直销的渠道种类很多，如工行、农行、建行，天天盈、支付宝。。。 10．什么是代销机构？ 随着基金市场规模的不断扩大，基金行业内部的专业化分工不断深化。 除基金管理人直接销售外，基金的销售可由证券公司、商业银行及其它中介机构代理完成，这些独立的销售机构专门为基金管理人提供销售服务，并收取一定的销售佣金和服务费。 11．注册机构是什么？ 办理注册登记的机构负责投资者账户的管理和服务，负责基金单位的注册登记以及红利发放等具体投资者服务内容。注册登记机构通常由基金管理人或其委托的商业银行或其它机构担任。 12．开放式基金的销售过程中都有哪些费用 认购费、申购费、赎回费，后端申购费，转出费，补差费 认购：投资人在开放式基金募集期间、基金尚未成立时购买基金单位的过程称为认购。通常认购价为基金单位面值1元加上一定的销售费用。 申购：在基金成立之后，投资人通过销售机构申请向购买基金管理公司基金单位的过程称为申购。 赎回：与购买基金相反，投资人卖出基金是把手中持有的基金单位按一定价格卖给基金管理人并收回现金，这一过程称为赎回，其赎回金额是以当日的单位基金资产净值为基础计算的 基金转换：是指当一个基金管理公司同时管理多只开放式基金时，基金投资人可以将持有的一只基金转换为另一只基金。即，投资人卖出一只基金的同时，买入该基金管理公司管理的另一只基金。转换业务发生会产生转出费。如果转入的基金申购费率比转出的基金申购费费率要高，就会产生补差费。如货币基金转股票基金就有补差费。
基金基础知识大全
基金基础知识大全 基金指的是债券型基金，是指专门投资于债券的基金。下面是小编为大家整理的关于基金基础知识，希望对大家有帮助! 基金基础知识 开放式基金和封闭式基金有哪些区别: ◎基金规模和续存期不同开放式基金因投资者可随时申购和赎回，故基金规模不固定，也不设定续存期。而封闭式基金规模固定，有续存期规定。 ◎买卖方式不同开放式基金类似保险产品，可通过基金管理公司的投资顾问销售，也可通过银行代理销售。封闭式基金类似股票，在交易所交易。 ◎定价方式不同虽然两者的价值均是按基金单位核算的资产净值，但是开放式基金价格严格按照单位资产净值计算，而封闭式基金交易价格会受到时常供求因素影响，因此在单位资产净值基础上会有折价和溢价的情形。 开放式基金相对封闭式基金有哪些优势? 相对封闭式基金，开放式基金有以下优势： ◎透明度高开放式基金每天都会披露基金单位资产净值，准确体现基金运作的真实价值。 ◎流动性好投资者可以随时按照基金单位资产净值申购、赎回，避免了折价风险。另一方面，基金管理人为满足投资人的赎回需要，
不会持有难以变现的资产，使组合流动性优于封闭式基金。 ◎更好的客户服务投资开放式基金后你可以享受到基金公司或代销商的一系列服务，比如帐户查询和理财咨询，这些是封闭式基金所没有的。 什么是成长型基金?什么是价值型基金? 成长型基金的投资风格旨在挑选盈利增长优于平均水平，并具备增值潜力的公司。成长型的重点并不着眼于股票的现价，而是预期未来股价表现会优于市场平均水平。而价值型基金的投资风格旨在买入价格相对内在价值显得较低的股票，预期股票价格会重返应有的合理水平。 什么是指数基金?什么是增强指数基金? ◎指数基金是一种以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步成长的基金品种。指数基金的投资采取拟合目标指数收益率的投资策略，分散投资于目标指数的成份股，力求股票组合的收益率拟合该目标指数所代表的资本市场的平均收益率。 ◎增强指数基金是指通过指数化投资和积极投资的有机结合，实现投资风险和收益的优化平衡，力求使基金取得超过市场的投资收益，实现基金资产的长期稳定增值。 什么是收益型基金?什么是平衡型基金? ◎收益型基金是以追求基金当期收入为投资目标的基金，其投资对象主要是历史分红记录不错的绩优股、债券等有价证券。收益型基金一般把所得的利息、红利都分配给投资者。