会计师事务所变更事项审批、备案流程图

重要变更一般变更

关材料（06表）；

（5）有限责任事务所章程（修正案）或合伙事务所合伙人协议书（修正案）及相应公证书。注：根据事务所具体变更事项 20 选择申报上述相关材料。

日

内变更条件：

依照会计师事务所设立条件办理事务所有关变更事项的审批。

若事务所的经营范围还包括资产评估、税务代理、基建工程预决算审核等业务，则该所的出是资人或合伙人也可是具有相应执业资格的人员。图例：选择处理注释

终结

NO.05 _________________资格审核表

__________________会计师事务所

NO.05（续）

个人档案

附件：1.注册会计师证书复印件；

2.学历证书复印件;

3.专业技术职称证书复印件;

4.身份证复印件；

5.原所在事务所出具的工作鉴定。

NO.06

出资人变更出资对照表

__________________会计师事务所

财务审批流程

公司财务管理审批制度及流程一、采购付款审批制度流程〈一〉为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定采购付款审批制度流程。〈二〉物料（包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等）购置： 1、主要原材料或单价在500元以上的物料应由采购部门采用优选的方式对几家供应商的报价、质量、服务进行比较，从中选购价廉物美的物料。 2、报价审批程序如下： 3、物料采购要填写书面《采购申请单》，《采购申请单》的内容应该注明：现有库存情况、购买用途、品牌型号、预计费用、不同品牌的比较情况等。 4、物料采购申请程序如下： 5、物料购置的工作流程：〈三〉货款审批： 1、货款是指：为了销售而购入的原材料、耗材等所需支付的款项，包括采购定金、预付货款、结算货款等。 2、除零星采购、办公用品和急件采购，所有货款的支付须凭已审批的合同或订单支付。单次采购金额较小，但长期耗用的物料采购，也需要签订合同。 3、货款支付审批程序： 4、办理货款支付审批程序的《用款申请单》（除采购定金）要附上以下资料：（1）经审批的《采购合同》，没有合同的则附上经审批的《采购申请单》；（2）仓库签发的验收入库单；（3）供应商的对账单；

（4）供应商开具的发票（由会计附上）。 5、货款审批工作流程：注：1、已付过定金或预付款的，要把已付的定金或预付款注明在《用款申请单》上； 2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《用款申请单》金额不一致时，把已审批的《用款申请单》复印，并注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据； 3、该货款审批主要是针对月结供应商； 4、支付给月结供应商的货款的付款时间为每月日。二、销售收款管理制度流程： 1、为加强财务管理，按期收回货款，加速资金周转，提高公司经济效益，实现销售利润最大化，特制定本制度流程。 2、与客户对账应收流程 3、货款到期日前业务员、财务应提前提醒客户付款，财务应及时查收，货款收到应立即通知总经理、业务员，并编制“应收账款明细表”。三．费用报销审批程序： 1 、一般费用报销审批程序： 1）费用报销一般是指员工现金报销费用。 2）经办人应办理完业务三天内填制《费用报销单》送达财务部。 3）市内交通费：市内外出办理公司事务，一般要求乘坐公共汽车，如属于紧急公务或携带非常重要资料等的确需要乘坐的士的，则事先要与业务主管领导申请同意，报销时要在的士发票后注明从哪里到哪里。 4）零星采购：要附上《采购申请单》和入库单。 5）业务招待费：是指招待客人所发生的餐费、娱乐及赠送礼品等所支出的费用，本费用必须本着“必须、合理、节约”的原则从严控制，该费用发生前，要向总经理申请（可电话或书面）同意。 6）总经理审核的内容：主要是审核费用是否属实、合理。 7）会计审核的内容：审核所附单据是否齐全，发票是否真实、合法、合理，计算是否准确等。 2、差旅费报销审批程序： 1）出差人员应于回到公司后一周内填制《差旅费报销单》送达财务部。 2）总经理审核的内容：主要是审核出差日期、理由、人数、乘坐的交通工具等是否属实。 3）会计审核的内容：审核车（船）票、飞机票、交通费、住房费是否真实、合法、合理，计算是否准确等。

财务管理制度流程图版

公司财务制度

目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程

第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责

三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程

工程规划、施工图审查流程图

办理《规划工程许可证》流程图

总规方案报消防审批：①申请报告个工作日②介绍信 ③报审表 ④立项批文（复印件） ⑤规划总平面（原、复）规划局批复意见的 ⑥总平图（蓝图）光盘DWF 单体方案报规划部门审批：①每栋楼的平、立、剖图纸各一套（蓝图）（东湖开发区规划局）②总平面布置图四份（蓝图） ③立面效果图制作展板及刻制光盘 ④总体方案的批复意见工程勘察文件审查：①用地红线（原件、复印件各一份） 5个工作日②总平面图（原件、复印件各一份） ③勘察技术要求和任何委托书（原件，加盖建设单位

公章、设计人员签字） ④签章齐全的勘察文件4套 ⑤勘察文件电子文档光盘1份施工图抗震审查若楼层高于10层，①用地红线（复印件）（武汉市抗震办公室）则须提供②已备案的勘察合同 10个工作日③已备案的设计合同 ④工程勘察报告（初勘）1份 ⑤初步设计说明书1份 ⑥初步设计图纸1套（每套包括建筑、结构）若楼层高于20层，①规划方案和批准意见书及附图（原件、复印件各一份）则须提供②已备案的勘察合同 ③已备案的设计合同 ④工程勘察报告（初勘或详勘）2份

⑤初步设计说明书4份 ⑥初步设计图纸4套（包括建筑、结构、水、电）施工图节能审查填写《武汉市居住建筑节能设计审查备案登记表》，盖设计院与甲方的章，交与施工图纸审查同步进行施工图图纸审查审查合格的勘察报告1份 10个工作日签章齐全的施工图设计文件4套（复审需5个工作日）节能备案表4份环评审查：（区环保局）①审查申请表 ②总平图布置图（复印件） ③用地红线图（复印件） ④雨水、污水管网图 ⑤可行性研究报告将上述资料交到区环保局后，区环保局审核认可后会指定一家环评机构制作环境评估报告。报告交由环保局盖

企业财务审批流程图

企业财务审批流程图 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT

企业财务审批程序：一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程，本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合理性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。二、说明总经理可决定金额在人民币2万元（含）以内的日常费用开支（但每月需支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）：可决定金额在人民币2万元（含）以内的经营合同及其款项支付：可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同，资产购置合同的款项支付。董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款 1、签批流程 2、审批权责规定： a.借款人根据事项填写《借款申请单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额；

b.财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注； c.借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。（二）费用报销： 1、签批流程： 2、审批权责规定： a.报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料等。 b.财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。 c.部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。 d.付款原则：谁领款谁签字（三）日常开支：日常开支原则上为公司经营日常发生费用：A、承包商月结合同款B、员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等C、其他日常开支。 1、签批流程： 2、审批权责规定：

改扩建项目审批备案流程

改扩建项目审批备案流程第一步：取得环保局“环境评估审查意见”。第二步：取得国土局“用地预审意见”。第三部：取得规委给发改委的“规划意见函复”。第四步：编制可研报告，取得发改委“立项批复”。第五步：取得规委给建委的“规划意见函复”。第六步：取得建委的“选址意见通知书”。第七步：取得发改委的“招投标方式通知书”。第八步：委托招投标代理公司完成设计招投标，发出中标通知书，取得规委的“设计招投标备案回执”。第九步：取得规委的“规划意见通知书（选址）。第十步：完成方案设计，取得规委的“设计方案审查意见”。第十一步：完成初步设计及概预算编制，取得发改委的“初步设计及概预算审查意见”。第十二步：取得规委的“钉桩通知单”，委托测绘院钉桩，取得“钉桩成果通知书”。第十三步：取得规委的“用地规划许可证”。第十四步：取得建委的“征地计划通知书”。第十五步：取得国土局的“建设用地批准书”。第十六步：完成人防报批图纸设计，取得人防办的“人防设计审查意见”。第十七步：完成消防报批图纸设计，取得消防局的“消防设计审查意见”。第十八步：完成园林报批图纸设计，取得园林局的“园林设计审查意见”。第十九步：委托编制交通影响评估报告，取得交通委的“交通审查意见”。第二十步：委托勘察院进行地质勘探，取得“地质勘探报告”。第二十一步：取得建委的“年度施工计划通知书”。第二十二步：设计院完成规证报批图纸设计，取得规委的“工程规划许可证“。第二十三步：与原土地方完成安置补偿工作，签定“安置补偿协议”。

第二十四步：完成水、电、气、暖、信、路等市政供源方案设计，取得市政院的“市政供源方案”。第二十五步：取得园林局的“树木伐移许可证”。第二十六步：取得建委的“拆迁许可证”及“渣土消纳许可证”。第二十七步：取得国土局的“国有土地划拨决定书第二十八步：取得国土局的“国有土地使用证”。第二十九步：设计院完成全套施工图设计，取得审查机构的“施工图审查合格书”。第三十步：完成监理招投标手续，取得建委“中标监理公司及监理合同备案回执”。第三十一步：完成施工招投标手续，取得建委“中标施工单位及施工合同备案回”。第三十二步：委托拆迁公司完成现场三通一平。第三十三步：建委踏勘现场，取得“现场勘察合格通知书”。第三十四步：完成质量监督登记手续，取得“质监备案回执”。第三十五步：完成安全监督登记手续，取得“安监备案回执”。第三十六步：完成节能监督登记手续，取得“节能备案回执”。第三十七步：资金到位，取得银行出具的“资金证明”。第三十八步：取得人防办的“人防施工图备案回执”。第三十九步：取得建委的“施工许可证”。

项目审批程序流程图

XX市项目审批程序流程图政府投资项目审批程序流程图城市建设项目核准流程图城市建设项目审批流程图城市建设项目备案流程图城市建设项目转报流程图（种植业、林业、畜牧、海洋渔业、水利）项目备案流程图农业、水利项目核准流程图农业、水利项目核准流程图交通类：公路、独立公路桥梁、机场扩建项目能源类：风电站、电网工程项目核准流程图（省政府划分的地方政府投资主管部门核准权限属市级投资主管部门核准的项目）交通类：铁路、公路、独立公路桥梁、水运、新建机场能源类：火电站、燃煤热电站、风电站转报流程图（属省级以上投资主管部门核准的项目）工业项目备案流程图商贸流通项目转报流程图利用外资项目核准流程图利用外资项目转报流程图社会事业项目申请上级补助资金转报流程图高技术项目申请上级补助资金转报流程图社会事业项目备案流程图高技术产业项目备案流程图社会事业项目备案流程图申请省以上政府直接投资或资本金注入的基本建设项目初步设计转报流程图申请市政府直接投资或资本金注入的基本建设项目初步设计审批流程图基本建设项目招标方案核准流程图

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城市建设项目核准流程图 --------→ --------→ --------→ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

内部审核流程图英文版

Our approach to auditing the AMS is based on business priorities and performance. The annual programme will be supplemented by special audits commissioned in response to non conformance, customer concerns, environmental and OHSAS incidents and near misses. Management Team will approve the annual programme as part of Management Review A range of AMS audit checklists are available for review. Auditors can use these checklists, or elements of them and develop additional audit requirements. Audits will be conducted using the guidelines provided in ISO 19011:2002 Auditors, with the support of the Quality Coordinator will generate audit findings and conclusions and record non conformities on the RFI Corrective and preventative action shall be timely and appropriate to the effects of the non conformities identified Quality Co-ord MT Auditors Auditors Auditors Quality Co-ord MD and Quality Co-ord Quality Co-ord A B C D E F G H maintained.

财务制度及审批流程图

财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 (三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 (七)完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳人员组成。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：（一）负责协调与外部有关单位（如业务往来单位、银行、税务等）的关系；（二）负责财务产权部的部分工，按照控要求合理设置并协调各岗位工作；（三）组织本部门员工（会计人员）进行业务及财务政策法规的学习与培训；（四）组织本部门制定公司的财务计划、财务预算等工作；（五）组织管理本部门进行日常各项会计核算工作；（六）组织本部门及时完成公司的财务会计报告，提供财务分析；（七）组织本部门及时完成各项有关涉税业务，包括税务申报、税金缴纳、清算（及退缴）等工作；（八）组织公司的资金管理工作，负责资金的调度与运营，提高资金使用效率；（九）组织本部门对公司各项债权债务的管理；（十）负责组织定期与不定期地组织对公司的财产物资进行盘点；（十一）负责监交会计工作；（十二）组织起草、制定公司的会计、财务及相关的管理制度；（十三）负责制订本部门管理制度和工作目标，并监督实施；（十四）负责协调与公司外有关部门的关系；（十五）负责本部门员工的政治思想教育，培养团队精神；（十六）认真努力、如期完成公司领导交办的其他工作；第六条会计的主要工作职责是：

财务管理制度和审批流程图

财务室内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能 1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。 2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。 3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，提高企业效益。 4、加强资产管理，确保公司资金及财产安全、实现公司资产的保值增值。 5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。 6、正确反映企业财务状况和经营成果。 7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。三、岗位职责（一）财务经理 1、受财务总监直接领导，负责公司财务室日常管理工作，定期或不定期开展财务状况分析工作。

2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度。 3、负责日常财务处理工作，保证资金进出安全。 4、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。 5、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 6、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。 7、负责组织指导和检查下属子公司的财务情况，综合分析子公司财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。 8、负责协调与银行、税务、工商的关系。 9、负责对有关经营合同进行财务审查工作。 10、完成领导交办的其他工作。（三）会计 1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。 2、认真执行财务管理制度、会计核算制度。 3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。 4、负责审核对各施工单位付款情况、发票的收回情况并审核发票的真伪 5、负责经济活动指标分析并为经营管理者提供财务信息。 6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。 7、负责及时到税务部门办理报税，及时领用发票和按时缴销发票。 8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。 9、负责参与财产的清查及盘点。 10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 11、完成领导交办的其他工作。（三）出纳员 1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。 2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。 3、认真审核付款凭证，严把发票关。 4、负责办理银行开户及销户工作。 5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。

工程规划施工图审查流程图

工程规划施工图审查流程图标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]

办理《规划工程许可证》流程图出具审

（武汉市抗震办公室）则须提供②已备案的勘察合同 10个工作日③已备案的设计合同 ④工程勘察报告（初勘）1份 ⑤初步设计说明书1份 ⑥初步设计图纸1套（每套包括建筑、结构）若楼层高于20层，①规划方案和批准意见书及附图（原件、复印件各一份）则须提供②已备案的勘察合同 ③已备案的设计合同 ④工程勘察报告（初勘或详勘）2份 ⑤初步设计说明书4份

⑥初步设计图纸4套（包括建筑、结构、水、电）施工图节能审查填写《武汉市居住建筑节能设计审查备案登记表》，盖设计院与甲方的章，交与施工图纸审查同步进行施工图图纸审查审查合格的勘察报告1份 10个工作日签章齐全的施工图设计文件4套（复审需5个工作日）节能备案表4份环评审查：（区环保局）①审查申请表 ②总平图布置图（复印件） ③用地红线图（复印件） ④雨水、污水管网图 ⑤可行性研究报告将上述资料交到区环保局后，区环保局审核认可后会指定一家环评机构制作环境评估报告。报告交由环保局盖章认可，并由环保局出具环境评估意见书方可。建筑红线 7个工作日一般由设计院提供，交规划局审核、盖章。放线通知单建筑红线复印件

企业财务审批流程图

企业财务审批程序：一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程，本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合理性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。二、说明总经理可决定金额在人民币2万元（含）以内的日常费用开支（但每月需支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）：可决定金额在人民币2万元（含）以内的经营合同及其款项支付：可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同，资产购置合同的款项支付。董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款 1、签批流程 2、审批权责规定： a. 借款人根据事项填写《借款申请单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额； b. 财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注； c. 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。（二）费用报销： 1、签批流程：

2、审批权责规定： a .报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料等。 b .财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。 c .部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。 d .付款原则：谁领款谁签字（三）日常开支：日常开支原则上为公司经营日常发生费用：A、承包商月结合同款 B、员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等 C、其他日常开支。 1、签批流程： 2、审批权责规定：

建设公司财务管理制度汇编及流程图

目录第一章总则 (1) 第二章范围 (1) 第三章财务管理职能 (1) 第四章财务管理部组织结构图 (2) 第五章财务员工岗位职责 (3) 一、财务经理岗位职责 (3) 二、主管会计岗位职责 (3) 三、出纳员岗位职责 (4) 第六章财务各项工作管理要求 (5) 一、预算管理要求 (5) 二、资金管理要求 (5) 三、应收及预付款管理要求 (6) 四、固定资产管理要求 (7) 五、收入、成本、费用管理要求 (7) 六、会计档案管理要求 (7) 七、发票管理要求 (8) 八、其他资产管理要求 (9) 第七章财务管理审批流程图 (9) 一、财务预算流程图 (9) 二、资金收支预算流程图 (10) 三、借款审批流程图 (11) 四、报销审批流程图 (12)

五、预付款审批流程图 (13) 六、薪资支付流程图 (14) 七、工程款结算审批流程图 (15) 第八章附则 (16)

第一章总则一、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《小企业会计准则》制定本制度；二、为规范集团日常财务行为，发挥财务在集团经营管理和提高经济效益中的作用，便于集团各部门及员工对集团财务管理部工作进行有效地监督，同时进一步完善集团财务管理制度，维护集团及员工相关的合法权益，特制定本制度；第二章范围本制度适用于集团对财务工作的管理，集团各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定；第三章财务管理职能一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；二、集团经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和集团的章程规定执行；三、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；四、积极为经营管理服务，促进集团取得更好的经济效益；厉行节约，合理使用资金；五、董事长和总经理对集团的一切经济活动负责；领导会计机构、财务人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督；六、集团的财务核算及财务管理工作由财务经理具体组织进行；七、集团财务管理机构设财务经理，负责组织开展会计核算、财务管理，主持财务管理部的日常工作；

公司管理-财务流程图

付款审批流程备注：包括对外投资、借款、房租、购置大额固定资产等支出。财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理付款手续主管领导审核签字经办人填写《付款审批单》附相关会议纪要或决定、合同复印件、发票等相关文件

费用报销流程按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票报销人填写《费用报销审批单》，发票及其他必备资料整齐粘贴于后。主管领导审核签字财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理报销手续备注：费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借款申请单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在20天内不报销者，财务部负责由借款人员的税后工资中扣回。

固定资产/无形资产购置审批流程报销人填写《固定资产/无形资产申请单》两家以上供应商相关询价记录人力行政总监审核财务总监审批总经理批准备注：办理固定资产/无形资产报销审批流程同费用审批流程，金额较大的填写《付款审批单》，报销或付款时需附《固定资产/无形资产申请单》

借款审批流程借款人填写《借款申请单》主管领导审核签字财务总监审批总经理批准到财务出纳处办理借款手续备注：借款包括差旅费借款、备用金等。差旅费借款在报销差旅费时一并退回。备用金借款：根据业务需要，对个别部门核定适当额度的备用金，按程序审批后借支，借款签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。公司人员的所有备用金借款，必须在年度末全部清理（费用报销、差额交回）冲帐，需用再借，不报销者财务部负责由借款人员的工资中扣回。

财务审核流程

深圳制造中心财务费用报销及付款流程规定一、适用范围（一）借支及各项费用支出（二）原材料、辅料及固定资产的所有采购付款二、采购部费用报销及付款流程规定（一）流程说明 1.采购部应付款申请审批程图 2.采购部预付款审批流程（二）相关规定 1.现金借款应事先填制“借款单”，无论金额大小一律由总经理核准签字。 2.费用报销需填写“费用报销单”，保持单据清晰完整，项目填写清晰完整，不得涂改。 3.经办人填写“转账支票申请单”时，保持单据清晰完整，项目填写清晰完整，不得涂改（特别是名称、账号、金额等关键项目

必须准确无误）。 4.凡是应通过网上银行和银行转账结算的，必须提供结算单位（个人）的名称、开户银行、账号以及加盖公章的转账收款委托书，供应商的单位名称或银行账户有变动的，供应商必须提供正式的书面变更通知交于相关部门存档，并由该部门书面通知财务进行变更。 5.非本公司职员来本公司收款的，一律要求提交结算单位出具的加盖公章的收款委托书及加盖结算单位财务章的收款收据很入库单等相关单据。 6.每月末，财务清理未归还及冲账之借款，如有特殊原因无法及时报销须报总经理批准延期报销；如无特殊原因造成的未及时冲账，财务部将从本月发放的工资中扣回。 7.当月发生的费用支出务必在当月报销（以入库单时间或发票时间为准），无特殊情况而跨月报销的费用，财务一律不予报销。 8.月结供应商，采购部须于次月8日前将上月已由采购部确认的对账单交到财务部（以入库单时间为准），对于未及时对账的供应商，超过时间未提交的对账单，财务部一律不予受理。 9.凡未按上述规定办理业务的，财务一律不予办理，由此造成的损失和引发的纠纷均由责任人负全部责任。（三）相关责任 1.不按规定填写结算单据，不及时提供结算资料或资料不全、资料失真，出现数量、质量差错，以及弄虚作假的由经办人负责。 2.不按规定审核，审批手续不全，出现串户、计算差错，金额、

财务审批流程

财务审批流程一、目的为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程。本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。二、说明权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每月需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付；可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。权限2——董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。三、各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款 1、签批流程： 2、审批权责规定： a.借款人根据事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额； b.财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超

限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注； c. 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理（二）费用报销：费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生费用报销。 1. 签批流程： 2．审批权责规定： a. 报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料（领导审批）等。 b. 财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等，费用发生需有验证手续。 c. 部门经理审批同意后，交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写的规范性、合法性及金额的准确性。 d. 付款原则：谁领款谁签字。 e. 交单据时间，每周三之前提交报销单至财务部审核，周五安排付款。（三）日常开支：日常开支原则上为公司经营日常发生费用：A 、市场结算；B 、员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等；C 、其它日常开支。 A 、市场静态、动态收益周结算 1. 签批流程：市场跟单提供本周客户报单到账明细表 2．审批权责规定：

爆破作业项目备案流程Word版

县级公安机关，通过系统中

“项目管理”-“爆破作业合同备案”功能，直接在县级公安机关进行备案。（2）爆破作业项目申请（爆破作业项目录入）。进入网络服务平台，选择“项目管理”—“爆破作业项目申请”，填写相关信息（红色*号为必填项目），保存成功以后等待爆破作业地市级公安机关审批。作业地市级公安机关登录公安民爆系统，选择“项目管理”-“爆破作业项目申请查询”，查询出对应的项目申请，审批即可。企业也可以直接去作业地市级公安机关，通过“项目管理”-“爆破作业项目录入”功能，直接在公安机关进行录入。（3）爆破作业项目的完工确认和异常终止。项目申请被爆破作业地市级公安机关审批以后即可开始进行爆破项目。可以点击系统中“项目管理”—“爆破作业项目申请查询”，查询到对应的项目，点击状态为“待确认”的项目，然后选择“异常中止”或者是“已完工” 选择“异常中止”表示项目由于特殊原因中断或者不能继续，“已完工”表示爆破项目已经完工。（4）爆破作业项目备案。若项目正常结束（即在第三步选择了“已完工”），须在项目完工后十五天之内，登录网络服务平台，点击“项目管理”—“爆破作业项目备案”，填写相关信息（红色*号为必填项目），保存成功即可。然后将《爆破作业项目备案表》提交到原发证公安机关（这里指四川

建设工程设计方案审查(房屋建筑)流程图.doc

建设工程设计方案审查(房屋建筑)流程图1461 建设工程设计方案审查（房屋建筑）流程图事项编码：11XK004001 事项类型：行政许可受理部门：规划建设局办结时限：法定时限无，承诺时限（公共设施及居住类项目14个工作日；工业及市政公用设施项目9个工作日；临时项目5 个工作日）（公示、上报管委会时间不计入办理时限内）设定依据： 1、《中华人民共和国城乡规划法》 2、辽宁省实施《中华人民共和国城乡规划法》办法 3、《大连市城乡规划条例》提交材料清单：公共设施及居住（一）划拨项目 1.大连金州新区工程设计方案申请表、法人证明文件或授权委托书（原件）

2.建设用地规划许可证或土地证（已供地改、扩建项目）（附规划条件、三次网设计条件、用地红线图）（复印件） 3.划拨决定书 4.项目批准、核准文件（批准项目为可研批复或实施方案批复；核准项目为核准意见书）（已供地改、扩建项目） 5.经审批的修建性详细规划（需编制修建性详细规划项目） 6.工程设计方案 ①图纸：总平面图、建筑单体图、管线综合方案、环境设计方案、效果图、方案简本、电子文件（光盘） ②经勘测中心认定的近期1:500实测地形图（含用地及周边50 米范围内地下危化管线） ③日照分析报告（原件）（设计单位提供并盖单位公章，涉及挡日照问题） ④建筑面积测绘报告（原件） 5.交通影响评价（符合《大连市建设项目交通影响评价技术标准》试行）相关规定的建设项目需提供）（原件） 6.安全条件论证或安全预评价报告（涉及危险化学品项目或危险化学品周边项目）（原件） 7.《建设工程抗震设防要求审核意见书》（符合《大连市地震局关于对《金州新区抗震设防监管工作的请示》的批复相关规定的建设项目需提供）

爆破作业项目备案流程

爆破作业项目备案流程公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-

爆破作业项目备案流程 1、基本流程图。 2、作业流程。（1）合同备案。进入网络服务平台，选择“项目管理”—“爆破作业合同备案”，填写相关信息（红色*号为必填项目），保存成功以后等待爆破作业地县级公安机关签收。作业地县级公安机关登录公安民爆系统，选择“项目管理”，查询出对应的合同备案申请，签收即可。企业也可以直接去爆破作业地县级公安机关，通过系统中“项目管理”-“爆破作业合同备案”功能，直接在县级公安机关进行备案。（2）爆破作业项目申请（爆破作业项目录入）。进入网络服务平台，选择“项目管理”—“爆破作业项目申请”，填写相关信息（红色*号为必填项目），保存成功以后等待爆破作业地市级公安机关审批。

作业地市级公安机关登录公安民爆系统，选择“项目管理”-“爆破作业项目申请查询”，查询出对应的项目申请，审批即可。企业也可以直接去作业地市级公安机关，通过“项目管理”-“爆破作业项目录入”功能，直接在公安机关进行录入。（3）爆破作业项目的完工确认和异常终止。项目申请被爆破作业地市级公安机关审批以后即可开始进行爆破项目。可以点击系统中“项目管理”—“爆破作业项目申请查询”，查询到对应的项目，点击状态为“待确认”的项目，然后选择“异常中止”或者是“已完工” 选择“异常中止”表示项目由于特殊原因中断或者不能继续，“已完工”表示爆破项目已经完工。（4）爆破作业项目备案。若项目正常结束（即在第三步选择了“已完工”），须在项目完工后十五天之内，登录网络服务平台，点击“项目管理”—“爆破作业项目备案”，填写相关信息（红色*号为必填项目），保存成功即可。然后将《爆破作业项目备案表》提交到原发证公安机关（这里指四川省公安厅），并在公安系统中进行确认操作。如不方便使用网络服务平台，也可直接将《爆破作业项目备案表》提交到原发证公安机关，在公安系统中直接进行备案操作，操作流程：选择“项目管理”-“爆破作业项目备案”，将对应的备案信息进行录入即可。 3、注意事项。（1）申请项目须在项目开展前做申请操作，时间选择上不能有误差，不得先做项目再申请项目；

财务审批流程图

公司财务管理审批制度及流程一、采购付款审批制度流程〈一〉为加强财务管理,节约费用开支，提高公司经济效益，特制定采购付款审批制度流程。 <二〉物料(包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等)购置：１、主要原材料或单价在５00元以上得物料应由采购部门采用优选得方式对几家供应商得报价、质量、服务进行比较，从中选购价廉物美得物料。 2、报价审批程序如下： 3、物料采购要填写书面《采购申请单》,《采购申请单》得内容应该注明：现有库存情况、购买用途、品牌型号、预计费用、不同品牌得比较情况等。 4、物料采购申请程序如下: 5、物料购置得工作流程 : 〈三〉货款审批: １、货款就是指:为了销售而购入得原材料、耗材等所需支付得款项,包括采购定金、预付货

款、结算货款等。２、除零星采购、办公用品与急件采购,所有货款得支付须凭已审批得合同或订单支付。单次采购金额较小，但长期耗用得物料采购，也需要签订合同. 3、货款支付审批程序: 4 （1)经审批得《采购合同》，没有合同得则附上经审批得《采购申请单》； (2）仓库签发得验收入库单；（3）供应商得对账单；（4)供应商开具得发票(由会计附上）. 5、货款审批工作流程： 2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整;每次实际付款金额与《用款申请单》金额不一致时，把已审批得《用款申请单》复印,并注明本次实付款与未付款金额,以作为下次付款审批得依据; ３、该货款审批主要就是针对月结供应商；４、支付给月结供应商得货款得付款时间为每月日. 二、销售收款管理制度流程: 1、为加强财务管理，按期收回货款，加速资金周转,提高公司经济效益，实现销售利润最大化,特制定本制度流程。 2、与客户对账应收流程

新上化工项目审批流程图(内资备案制项目)项目审批流程

禁化武审查（如属新建监控化学品项目）（发改委窗口）国内投资工业项目备案（发改委窗口）建设项目规划选址（建设局规划窗口）开展地震安全性评价进行环境影响预评价申报（环保局窗口）报告书审批报告表（专项）审批登记表审批开展卫生职业病预评价劳动安全预评价危险化学品生产、储存企业设立批准书审查（如为危险化学品）（安监局窗口） 0 代码证办理（质监局窗口）税务登记（国、地税窗口）人行设立基本账户建设工程项目安全设施初步设计审查（安监局窗口）施工图设计专项预评价通过抗震审查（施工图审查办）消防设计防火审核（公安消防大队窗口）防雷设计审核（气象局窗口）招投标（建设局窗口）消防（公安局消防窗口）有限责任公司设立登记（工商局窗口）安全部门出具证明（如为非危险化学品）内资验资环保（环保局窗口）租赁出让工业品生产许可证（质监局）企业工商名称预核（工商窗口）地质灾害预评价建设项目用地预审（国土局窗口）建设用地规划许可证（建设局窗口）委托测绘部门勘测定界安全环保前置许可征地补偿调查预收征地成本费用农用地转用或未利用土地转用、征用及两公告一登记划交办理供地手续（国土局窗口）土地登记发证（国土局窗口）建设工程规划许可并缴纳有关费用（建设局窗口）施工图审查（建设局窗口）委托质量监督（建设局窗口）施工许可证（建设局窗口）施工放验线（规划技术服务中心、规划管理科）竣工验收备案（建设局窗口）绿卡项目验收（发改委窗口）房产确权（房产窗口） “三同时”验收建设单位组织的竣工验收证明其他专项验收规划、绿化、档案等卫生（卫生局窗口）新上化工项目审批流程图（内资备案制项目）建设单位工程质量报告施工单位工程质量报告设计单位工程质量报告监理单位工程质量报告备注：黑体加粗部分为联办事项。质监，防雷、防静电检测安全设施竣工验收（安监局窗口）正式生产领取危险化学品安全生产许可证（安监局）（如为危险化学品）

施工图设计文件审查备案办事指南

施工图设计文件审查备案办事指南一、办理依据 1.《建设工程质量管理条例》（〔2000〕国务院第279号令） 2.《建设工程勘察设计管理条例》（〔2000〕国务院第293号令） 3.房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理办法》（（2013）住建部令第13 号） 4.《广东省建设工程勘察设计管理条例》（广东省第十届人民代表大会常务委员会公告第 74号） 5.《广州市人民政府关于取消调整保留行政审批备案事项的决定》（穗府令第90号）二、办理对象本区范围内从事新建、改建和扩建房屋建筑工程和市政基础设施工程的建设单位三、应提交的材料（如复印件需加盖公章、核对原件）序号材料名称份数材料形式备注 1 《广州市建设工程施工图审查合格书》 3 原件由施工图审查机构出具 2 《广州市民用建筑节能设计审查结果备案表（居住/公共）》 1 复印件（1）按民用建筑节能设计文件审查结果备案办事指南办理。（2）市政基础设施工程不需提交。 3 市建委或省住建厅对建设项目的初步设计审查批复 1 复印件符合大型建设工程初步设计审查范围的，应提供。 4 审查机构填写的《广州市建设工程施工图设计文件审查意见书》、《广州市建设工程施工图设计文件审查意见回复单》 1 复印件 5 公安消防、人防、环保、卫生防疫等部门对项目的审核意见或复函 1 复印件对于房建项目，符合《建设工程消防监督管理规定》第13、 14条的应提供消防批复，其他工程可不提供消防批复。市政工程仅需提供环保批复。 6 广州建设工程交易中心确认的《勘察设计中标通知书》 1 复印件项目审批部门核准需招标的项目提交。其他需提交招标方式核准意见表。 7 建设工程设计、勘察合同及施工图审查合同各1份（共3份）复印件