内部审计协议
内部审计协议书
甲方：重庆全体股东
乙方：重庆XX会计师事务所
鉴于：
甲方为提高甲方财税管理水平，增强涉税风险防范能力，合理避税。经双方协商一致，甲方特聘请乙方对甲方及其立信团队进行内部审计及相关服务，约定如下细则：
一、与本项目服务相关的立信团队成员及分工
（一）重庆XX会计事务所有限公司负责内部财务报表审核服务
（二）重庆XXX税务师事务所负责涉税鉴证及涉税审核服务
（三）重庆XXX律师事务所负责财税法律审核服务
二、内部审计
（一）审计期间：2012年7月25日至2012年7月25日
（二）审计内容：对甲方控股的重
1、甲方财务状况、收入成本利润情况，并揭示会计核算问题及提出相
关建议；
2、内部控制制度完整性、执行效果情况，争对制度缺陷提出相关建议；
3、与财务、税务相关的法律风险评价，争对重大风险特别是涉税风险
提出相关规避建议。
三、附加服务内容
（一）日常财税咨询服务，目的是解决日常活动中的涉税问题，可以通过电话咨询、电子文档传递等方式进行，包括但不限于：
●涉税的账务处理指导
●涉税政策问题的解答
●潜在的涉税风险揭示
●风险规避措施的设计与建议
（二）财税知识培训，全年不低于二次，培训方式可以是集中到乙方组织的交流中心学习、到项目地现场培训等多种方式。学习内容
包括但不限于：
●财务疑难问题讲解
●税收法规政策讲解、辅导
●涉税案例分析、解读
（三）涉及财税的法律顾问服务，由财税律师（具备会计师及税
务师资格和阅历的律师简称）为甲方涉税可能存在的法律事宜提供帮
助。包括但不限于：
●重大经济合同中涉税条款的拟定
●甲方一般涉税文书（不含涉税行政复议、行政诉讼）的拟定
●涉税法律风险的揭示与讲解
●涉税法律风险规避措施的设计与建议
（四）免费成为立信会计文化交流中心会员，参加立信交流中心会员日常的财税培训学习活动。
四、服务结果的用途
乙方依据《注册会计师审计准则》，向甲方提供的本约定服务内容涉及的所有书面涉税咨询意见，仅用于甲方内部使用。乙方不承担因甲方不当使用咨询意见造成的一切法律后果。
五、报酬及支付方式
双方约定，内部审计，总计收费肆万元，于签订本约定书当日内支付服务费用20000元，于交付内部审计报告时，支付余下费用20000元，并提供有效发票。
六、涉及本顾问服务外的鉴证服务约定
在甲方提供顾问服务过程中或服务结束后的3年内，甲方涉及提供经济鉴证相关服务，双方可另行约定服务范围、服务收费等内容，包括但不限于：
●因发现收支存在重大疑问，可能需要针对某项目进行专项审计的；
●因工程造价审核、资产估值等目的，可能需要进行工程造价预结算
审核、资产评估的；
●因涉及享受减免税政策，可能需要进行税务代理或出具专项涉税鉴
证报告的
●日常的验资、年度报表审计业务
上列项目，甲方应优先委托乙方服务，乙方收取的鉴证费用不得高于行业收费标准的60%。
七、重大财税服务成果的特殊约定
甲方涉及重大经营事项，通过乙方提供的财税法律服务，可能或已经取得重大财税成果（包括大额经济利益的获得、重大财税风险的规避或消除等），双方可另行服务方式和服务费用（包括利益分成、单项收费等）。重大经营事项财税服务包括但不限于：
●企业并购过程中的，关于股权转让、资产并购协议中涉税条款的签
订及涉税筹划；财务尽职调查、财税风险评价及收购建议；
●重大税收优惠政策的申请，代理重大减免税款的返还；
●出现重大涉税风险，与税务机关的协调，采取的专业规避措施；
八、服务时间的限制
本服务约定的期限为15天，自乙方进场之日计算。
九、双方的责任与义务
甲方责任：建立健全内部控制，保证资产的安全、完整，保证会计资料和涉税的真实、合法、完整。
甲方义务：及时为乙方的服务工作提供其所要求的全部会计资料、涉税资料和其他有关资料；为乙方的服务提供必要的工作条件和合作；应按照本约定书的约定，及时足额支付服务咨询费用。
乙方责任：按照《注册税务师涉税服务业务基本准则范》的要求进行涉税咨询服务，乙方的服务责任并不能替代、减轻或免除甲方的纳税人义务责任。
乙方义务：
1、按照约定时间完成受托任务，并出具相关咨询意见报告。
2、乙方对在执行业务过程中知悉的商业秘密负有保密责任。除中国注册税
务师协会执业准则另有规定，或经甲方同意外，乙方不得将其知悉的商业秘密和甲方提供的资料对外泄露，并承担因乙方违反保密约定的法律责任。
十、其他约定事项
本协议一式贰份，自双方盖章之日生效。
十一、争议的解决
若在本约定履行过程中，发生争议，双方可友好协商解决。协商不成，双方同意将争议提交重庆仲裁委员会仲裁。
甲方：乙方：重庆XX会计师事务所项目负责人：项目负责人：
签约时间：签约时间：
公司财务保密协议书
保密协议书 甲方: 乙方：身份证号码： 住所地: 主要联系方式: 鉴于： 1、甲方与乙方确立了劳动关系，签订了劳动合同，且乙方在公司所任职位及所从事工作的保密性质； 2、乙方充分理解并同意甲方在协议中拟订的要求； 3、乙方在公司工作期间所获悉的商业秘密，包括但不限于公司资料，文件，信息，软件，数据库及其他公司的信息资料（包括但不限于书面资料，电子文本，照片等）。 甲、乙双方为维护公司合法利益、严格乙方职业职责，根据《公司法》、《合同法》、《劳动法》、《劳动合同法》和知识产权保护等法律、法规，在平等、协商、诚实、守信的基础上，经磋商，就乙方负有保密责任有关事宜达成一致，具体协议条款如下： 一、保密内容和范围 本协议所指商业秘密是指不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益、具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。具体包括但不限于：
1、甲方的生产资料、生产基础、生产情况、产品配方、产品成本、产品定价、人事记录、员工资料、客户名单、供应商名单、货源情报、市场资料、业绩评估、产销策略、销售历史、财务状况、进料渠道、设计、程序、技术文档、软件源代码、可执行程序、演示程序、测试数据、制作工艺、制作方法、工艺流程、技术资料、管理诀窍、产品开发与研究进程、招投标的标底和标书内容以及尚未经甲方正式对外公布的经营管理信息、科研成果。 2、所有在乙方受聘期间研究发明或者参与研究发明的科研或成果，以及从公司知晓、学习到的知识、了解的商业秘密及知识产权，获知或负责完成的一切与项目及公司有关的信息、资料、数据等。 3、其他经营信息、技术信息。 4、虽不符合商业秘密构成要件，但是甲方明确提出保密要求的资料或者信息，也适用本协议有关权利义务的规定。 5、本保密协议和劳动合同为甲方内部文件，乙方应妥善保管，不得泄露给第三方，离职时必须退回甲方，如有泄露按本合同泄露商业秘密的规定处理。 6、客户名单和供应商名单包含以下内容：客户名称、住所地、通信地址、电子信箱、负责人、业务联系人等。 7、《劳动合同》和本协议其他条款提及的“商业秘密”应当理解为包括本条各款所指的资料或者信息，不再另行指出。 二、保密期限 1、本协议经双方认可的保密期限为自乙方获取本协议保密范围内甲方任何信息资料等之时直至该等信息、资料为公众所知悉止，且不因乙方是否最终成为甲方受聘人员或离任、辞职、解雇等原因而终止。
中国内部审计准则2013版 第1101号—内部审计基本准则
中国内部审计准则2013版第1101号——内部审计基本准则 法规文号：发文时间：2013-08-26 发文单位：中国内部审计协会【打印】 第一章总则 第一条为了规范内部审计工作，保证内部审计质量，明确内部审计机构和内部审计人员的责任，根据《审计法》及其实施条例，以及其他有关法律、法规和规章，制定本准则。 第二条本准则所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。 第二章一般准则 第四条组织应当设置与其目标、性质、规模、治理结构等相适应的内部审计机构，并配备具有相应资格的内部审计人员。 第五条内部审计的目标、职责和权限等内容应当在组织的内部审计章程中明确规定。 第六条内部审计机构和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的决策与执行。 第七条内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎。 第八条内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后续教育加以保持和提高。 第九条内部审计人员应当履行保密义务，对于实施内部审计业务中所获取的信息保密。 第三章作业准则 第十条内部审计机构和内部审计人员应当全面关注组织风险，以风险为基础组织实施内部审计业务。 第十一条内部审计人员应当充分运用重要性原则，考虑差异或者缺陷的性质、数量等因素，合理确定重要性水平。 第十二条内部审计机构应当根据组织的风险状况、管理需要及审计资源的配置情况，编制年度审计计划。
审计人员保密协议(协议范本)
( 协议范本 ) 甲方： 乙方： 日期：年月日 精品合同 / Word文档 / 文字可改 审计人员保密协议(协议范本) The agreement concluded by the parties after reaching a consensus through equal consultation stipulates the mutual obligations and the rights they should enjoy.
审计人员保密协议(协议范本) 甲方： 乙方： 为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议： 第一条保密的内容和范围 乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1.会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据; 2.财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析; 3.内部审计过程中发现的各项审计问题; 4.其他财务数据、财务信息中的秘密事项。
5.因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。 第二条双方的权利和义务 1.乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2.乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。 3.乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4.甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5.乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。 第三条违约责任 1.乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由
顺丰控股股份有限公司内部审计制度
顺丰控股股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条为了加强顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）内部管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《顺丰控股股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定，制定本制度。 第二条本制度所称内部审计，是指公司内部设立的内部审计部门，依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的建立和实施、对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条内部审计的目的，是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经营行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条内部审计范围和对象，即被列入被审的单位和个人，包括公司和公司各部门、控股公司、参股公司、子公司、分公司等现有的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的企业或部门，及其各级管理人员和责任人员。 第五条公司依照国家有关法律、法规、规章及本指引的规定，结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制风险，公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第六条本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计的工作内容及程序，并对具体内部控制的监督、评审、责任、档案、管理等相关事项进行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第二章审计机构与审计人员
公司财务部保密协议
公司财务部保密协议 Prepared on 22 November 2020
公司财务部保密协议 甲方：（以下简称甲方） 乙方：（以下简称乙方） 为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，签订本协议： 第一条保密的内容和范围 乙方在甲方财务部工作期间的下列事项为保密事项： 1．会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据； 2．财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析； 3．内部审计过程中发现的各项审计问题； 4．其他财务数据、财务信息中的秘密事项。 5．因履行职务行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。 第二条双方的权利和义务 1．乙方在职期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得在公司内公开谈论或向无关人员泄露；未经所在部门领导批准，不准无关人员调阅财务信息资料，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2．乙方离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。 3．乙方在职期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4．甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 第三条违约责任 1．乙方违反本协议第二条第1、4项规定的保密义务，甲方根据情节轻重和后果大小予以行政和经济处分，直至解除劳资关系。
2．乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由此给甲方造成的直接和间接的经济损失，包括但不限于公司为调查、追究其违约行为而支付的各种合理费用和诉讼费用。 3．乙方违反本协议第二条第3、4项规定的竞业限制义务，应立即停止该项侵权行为，致使公司财务秘密泄露的，依据本条第2项规定补偿甲方所有经济损失。 第四条乙方在职其间因工作需要调离原岗位的，应依新岗位的特殊要求另外签订保密协议，除重合部分外，并不当然影响本协议的法律效力。 第五条本协议自双方签字、盖章之日起生效。 第六条本协议一式二份，甲、乙双方各执一份。 甲方：乙方： 代表： 签约时间：年月日
内部审计具体准则()
内部审计具体准则第12号──遵循性审计 第一章总则 第一条为了规范内部审计机构和人员实施遵循性审计的行为，明确相关责任，保证遵循性审计工作质量，根据《内部审计基本准则》制定本准则。 第二条本准则所称遵循性审计，是指内部审计机构和人员审查组织在经营过程中遵守相关法规、政策、计划、预算、程序、合同等遵循性标准的情况并作出相应评价的审计活动。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。 第二章一般原则 第四条组织管理层负责确定、制定并执行遵循性标准。为保障遵循性标准的执行，组织管理层应建立适当、合法、有效的内部控制。 第五条内部审计机构和人员负责审查、评价组织执行有关遵循性标准的情况。 第六条遵循性审计是内部控制审计的基本内容之一，是实施内部审计过程中不可缺少的环节。 第七条内部审计机构和人员应当做好遵循性审计中的保密 工作。 第三章遵循性审计的内容和方法 第八条遵循性审计包括以下主要内容： （一）国家相关法规的遵循情况； （二）行业、部门政策的遵循情况； （三）组织经营计划和财务计划的遵循情况； （四）组织经营预算和财务预算的遵循情况； （五）组织所定各种程序标准的遵循情况； （六）组织签定的各类合同的遵循情况； （七）其它标准的遵循情况。 第九条在确定审计目标时，内部审计人员应考虑向以下方面询问相关遵循性标准：（一）组织经营、财务等相关方面负责人； （二）组织的法律顾问； （三）投资人、合同方； （四）政府及其他主管机构； （五）外部审计人员； （六）其他。 第十条内部审计人员在实施遵循性审计时，应当充分关注组织的以下情况： （一）受到政府有关部门的调查或处罚； （二）重要的法律诉讼； （三）异常的交易或事项； （四）计划、预算执行结果严重偏离标准； （五）信息严重失真或资料不完整；
公司内部审计制度及流程
公司内部审计制度及流程 一、内部审计目的 公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。 二、内部审计主要工作任务 1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策及科目说明，查阅有关的文件资料； 2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。3．审阅经济合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；4．以项目资料中的数据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。 5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金等；
6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料； 7．对投资决策、企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。 三、审计程序 （一）、项目审计 项目审计指针对公司各开发项目为单独整体进行系统审计。流程如下： 1、项目审计流程 2、项目审计程序
（二）、年度效益审计 年度效益审计是针对各公司年度经营情况进行审计，核实经济业务发生的真实有效性，确保公司经营活动不发生违法和损害公司利益的行为。流程如下： 1、年度效益审计流程：
保密协议(公司财务人员)
保密协议（公司财务人员） Confidentiality agreement (financial personnel of the company) 甲方：___________________________ 乙方：___________________________ 签订日期：____ 年 ____ 月 ____ 日 合同编号：XX-2020-01
保密协议（公司财务人员） 前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 甲方（聘用单位）：__________ 联系地址：__________ 电话：__________ 乙方（受聘人）：：__________ 身份证号码：_________ 联系地址：__________ 电话：__________ 甲方双方根据国家和本市有关法规、规定，按照自愿、 平等、协商一致的原则签订本保密协议。 第一条商业秘密范围 第一类___公司经营中的商业秘密 包括但不限于以下所列： 1、公司重大决策中的保密事项;
2、公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策; 3、公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录; 4、公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表; 5、公司尚未公开的企划方案、预算; 6、公司职员人事档案、工资等资料; 7、公司出资开发、研制、购买的软件; 8、公司设计方案、图纸、报价表、效果图，客户资料; 9、其他经公司确定应当保密的事项，如管理流程、行政、人力资源及各部门管理资料及工作手册。 第二类财务方面机密 包括但不限于如下所列; 1、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况; 2、客户资料情况，合作伙伴情况，以及公司将要发展方向的方针、策略;
第2203号内部审计具体准则(强烈推荐)
第2203号内部审计具体准则——信息系统审计 第一章总则 第一条为了规范信息系统审计工作，提高审计质量和效率，根据《内部审计基本准则》，制定本准则。 第二条本准则所称信息系统审计，是指内部审计机构和内部审计人员对组织的信息系统及其相关的信息技术内部控制和流程所进行的审查与评价活动。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的信息系统审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。 第二章一般原则 第四条信息系统审计的目的是通过实施信息系统审计工作，对组织是否实现信息技术管理目标进行审查和评价，并基于评价意见提出管理建议，协助组织信息技术管理人员有效地履行职责。 组织的信息技术管理目标主要包括： （一）保证组织的信息技术战略充分反映组织的战略目标； （二）提高组织所依赖的信息系统的可靠性、稳定性、安全性及数据处理的完整性和准确性； （三）提高信息系统运行的效果与效率，合理保证信息系统的运行符合法律法规以及相关监管要求。 第五条组织中信息技术管理人员的责任是进行信息系统的开发、运行和维护，以及与信息技术相关的内部控制的设计、执行和监控；信息系统审计人员的责任是实施信息系统审计工作并出具审计报告。
第六条从事信息系统审计的内部审计人员应当具备必要的信息技术及信息系统审计专业知识、技能和经验。必要时，实施信息系统审计可以利用外部专家服务。 第七条信息系统审计可以作为独立的审计项目组织实施，也可以作为综合性内部审计项目的组成部分实施。 当信息系统审计作为综合性内部审计项目的一部分时，信息系统审计人员应当及时与其他相关内部审计人员沟通信息系统审计中的发现，并考虑依据审计结果调整其他相关审计的范围、时间及性质。 第八条内部审计人员应当采用以风险为基础的审计方法进行信息系统审计，风险评估应当贯穿于信息系统审计的全过程。 第三章信息系统审计计划 第九条内部审计人员在实施信息系统审计前，需要确定审计目标并初步评估审计风险，估算完成信息系统审计或者专项审计所需的资源，确定重点审计领域及审计活动的优先次序，明确审计组成员的职责，编制信息系统审计方案。 第十条编制信息系统审计方案时，除遵循相关内部审计具体准则的规定，还应当考虑下列因素： （一）高度依赖信息技术、信息系统的关键业务流程及相关的组织战略目标； （二）信息技术管理的组织架构； （三）信息系统框架和信息系统的长期发展规划及近期发展计划； （四）信息系统及其支持的业务流程的变更情况； （五）信息系统的复杂程度；
财务内审保密协议
保密协议 甲方： 乙方： 为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议： 第一条保密的内容和范围 乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1．会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据； 2．财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析； 3．内部审计过程中发现的各项审计问题； 4．其他财务数据、财务信息中的秘密事项。 5．因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。 第二条双方的权利和义务 1．乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2．乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。
3．乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4．甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5．乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。 第三条违约责任 1．乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由此给甲方造成的直接和间接的经济损失，包括但不限于公司为调查、追究其违约行为而支付的各种合理费用和诉讼费用。 2．乙方违反本协议第二条第3、4项规定的竞业限制义务，应立即停止该项侵权行为，致使公司财务秘密泄露的，依据本条第2项规定补偿甲方所有经济损失。 第四条争议解决办法 因执行本协议而发生纠纷，可以由双方协商解决或者共同委托双方信任的第三方调解。协商、调解不成或者一方不愿意协商、调解的，任何一方都有向法院提起诉讼的权利。 第五条本协议自双方签字、盖章之日起生效。 第六条本协议一式二份，甲、乙双方各执一份。协议的任何修改必须经过双方书面同意。
集团公司内部审计制度定稿版
集团公司内部审计制度 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】
集团有限公司内部审计制度 第一章总则 第一条为了加强集团公司内部管理和审计监督，促进廉政建设，维护集团有限公司合法权益，保障企业经营活动健康发展，保证国有资产的增值保值，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》和集团公司的实际情况，制定本制度。 第二条集团公司本部、全资子公司、控股子公司、分公司及直属企事业单位依照本规定接受审计监督。 第二章机构设置及职责 第三条授权经营企业中财务收支金额较大或所属单位较多的企业应设立独立的内审机构，其他业务较少的企业，可以设置专职内部审计人员。 第四条集团有限公司内部审计工作，在总经理的直接领导下，并接受上级审计部门的指导监督。 第五条集团有限公司内部审计常设机构在财务审计部，代表集团公司实行审计监督。其职责是： 1、按照有关法律、法规和集团有限公司的要求，起草内部审计法规、制度等； 2、制订年度和季度审计实施计划；
3、负责组织实施内部审计监督，并向总经理报告审计结果； 4、指导监督有关单位建立建全内部审计机构，配备内部审计人员； 5、负责集团有限公司及所属单位内部审计机构的业务指导和管理工作； 6、负责审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究等； 7、协助上级审计机关对集团有限公司的审计工作； 8、总结、交流、宣传内部审计工作经验，表彰内部审计先进单位和个人； 9、完成领导交办的其他审计事项。 第三章审计范畴和权限 第六条内审工作在总经理的直接领导下，依照国家法律、法规和政策以及集团公司的有关规章制度，对集团公司有关职能机构、全资子公司、控股公司、直属企事业单位及其子公司的财务收支和经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权，对集团公司负责报告工作。 第七条内审工作对集团公司及所属单位的下列事项进行审计： 1、财务计划、成本计划或单位预算的执行和决算； 2、财务收支及其有关的经济活动； 3、经济效益；
2020最新财务人员保密协议书范本
2019最新财务人员保密协议书范本【标准版】 甲方：_________________________________ 法定代表人：___________________________ 乙方：_________________________________ 身份证号：_____________________________ 风险告知：保密合同和竞业限制合同是不一样的，两者作为保护商业秘密和知识产权相关的保密事项的两种手段，用人单位一般是结合本单位的实际情况进行选择，既可以则以而用，也可以一并采用。保密合同要求劳动者保守商业秘密等，不得披露，而竞业限制合同是要求劳动者离职后在一定期间不得从事某种行业。竞业限制合同与保密合同保密的期限也是不同的，保密合同一般无时间限制，保密的义务贯穿于当事人劳动关系存续期间以及劳动合同解除、终止后，除非双方另有约定;而竞业限制合同一般都有期限规定，竞业限制的期限不得超过二年。签订保密合同可以支付保密津贴，也可以不支付。而竞业限制合同需要用人单位在不违背法律、法规的规定的情况下按合同约定支付竞业限制补偿金。 甲乙双方就乙方在任职期间及离职以后的保密事宜，达成以下条款，以共同遵守： 第一条保密信息 1、公司重大决策中的保密事项; 2、公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策; 3、公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录; 4、公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表; 5、公司尚未公开的企划方案、预算; 6、公司职员人事档案、工资等资料; 7、公司出资开发、研制、购买的软件; 8、公司设计方案、图纸、报价表、效果图，客户资料; 9、其他经公司确定应当保密的事项，如管理流程、行政、人力资源及各部门管理资料及工作手册。 第二条保密范围 1、财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况;
审计人员保密协议样书(标准版).docx
编号：_____________审计人员保密协议样书 甲方：________________________________________________ 乙方：________________________________________________ 签订日期：_______年______月______日
甲方： 乙方： 为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议： 第一条保密的内容和范围 乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1.会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据; 2.财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析; 3.内部审计过程中发现的各项审计问题; 4.其他财务数据、财务信息中的秘密事项。 5.因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。 第二条双方的权利和义务 1.乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2.乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握
的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。 3.乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4.甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5.乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。 第三条违约责任 1.乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由此给甲方造成的直接和间接的经济损失，包括但不限于公司为调查、追究其违约行为而支付的各种合理费用和诉讼费用。 2.乙方违反本协议第二条第3、4项规定的竞业限制义务，应立即停止该项侵权行为，致使公司财务秘密泄露的，依据本条第2项规定补偿甲方所有经济损失。第四条争议解决办法 因执行本协议而发生纠纷，可以由双方协商解决或者共同委托双方信任的第三方调解。协商、调解不成或者一方不愿意协商、调解的，任何一方都有向法院提起诉讼的权利。
公司内部审计制度及审计流程图
公司内部审计制度 第一章总则 第一条为了加强本公司的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《中华人民共和国内部审计准则》、《内部审计实务指南》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称被审计对象，特指本公司各部门、各子公司及上述机构的相关责任人员。 第三条本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条公司所属各部门、各子公司均应按照本制度规定，接受内部审计监督。 第二章内部审计目的、工作职责及范围 第五条内部审计的目的。内部审计工作是在本公司内部建立的一种独立评价职能。通过内部审计，评价内控制度是否健全、有效，以达到查错防弊，改进管理，提高经济效益；协助公司领导层有效的履行职责，规范公司运作行为，降低运营风险，完成公公司经营目标。 第六条内部审计的职责 1、制定内部审计工作制度，编制审计工作计划报董事长审批。 2、召开部门会议，围绕工作计划制订审计项目计划，按照计划实施审计工作。 3、负责收集审计证据，编制审计底稿。 4、编制审计报告，提出审计意见及合理化建议。 5、监督检查审计决定的执行及落实情况。 6、建立健全审计档案。 第七条工作范围： 1、财务审计。对被审计对象资产的安全性、完整性，财务收支的合法性、真实性以及其他有关的经济活动进行审计。
2、内部控制审计。审查公司及子公司用于保证完成经营目标而制定的政策、计划、程序和规定等所组成的内部控制系统是否完善，是否得到的有效遵守及执行。 3、项目预决算审计。对各子公司工程预算、结算、签证、决算等资料的完整性、真实性，数据的真实性、准确性进行审计。 4、经济责任审计。对全资、控股子公司以及投资项目的经济目标、经营责任以及经济效益进行审计。 5、交接、离任审计。核实债权债务，监督资产交接；对离任负责人在任职期间履行职责情况、经济责任进行审计，对其经营业绩进行评价。 6、专项审计。对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查。 7、董事长交办的的舞弊调查及其他审计事宜。 第三章审计机构和人员 第八条依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计部，审计部是公司的内部审计机构，在董事长指导下独立开展审计工作，审计部对董事长负责。 第九条审计部应当配备具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有良好职业道德的审计人员。 第十条审计部设负责人两名，工程审计经理、财务审计经理各一名，由董事长提名并任免。工程审计经理负责工程预决算、工程管理流程审计及监督；财务审计经理负责财务审计、内部控制审计工作。审计部门负责人必须具有中、高级专业技术职称与实际工作经验。 第十一条审计人员必须遵守以下行为规范，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守：1、依法审计；2、廉洁奉公；3、忠于职守；4、坚持原则；5、客观公正；6、保守秘密。 第十二条审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的或者利益冲突的，应当回避。 第十三条审计人员依法行使职权，受法律保护，任何人不得打击报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。 第十四条对违反审计工作规定的单位和个人由根据情节轻重，给予行政处分、经济处罚，或者
财务保密协议书.
财务保密协议书 甲方：公司 乙方：，身份证号： 根据国家有关法律法规规定，鉴于乙方在甲方任职，双方当事人就乙方在职或离职以后保密甲方的技术信息及经营信息之商业秘密的相关事项，本着自愿、公平及诚实守信的原则，经协商一致，订立下列具体条款： 一、保密范围 1、甲方的公司重大决策、技术信息、经营信息、人力资源管理信息、财务信息当属于保密范围，具体包括： （1）公司重大决策信息：公司股东会、董事会决议，战略决策部署，对外公布前的重要职位任免，组织机构变化，办事处设置，子公司合并等。 （2）工程、技术信息：是指甲方开发、生产或制造过程中的秘密技术、非专利技术成果、专有技术，制造产品方案、工程设计、制造方式、工艺流程、技术指标、研究开发记录、技术报告、检测报告、实验数据、图纸、样品、操作手册、技术文档等相关函电、质量控制和管理方面的技术知识以及相关领域的制度、流程、规则等内容，尤其包括施工过程涉及的技术资料、图纸、文件、工程照片等材料。 （3）经营信息：是指与公司经营范围相关的经营活动当中所涉及的相关战略规划、计划、方案方法、程序、经营决策，包括：推销计划、进货渠道、销售网络、产品价格、供求状况、
产品市场定位、产品区域分布、客户名单、合作协议、采购资料、定价政策、财务资料以及相关领域的经营数据等制度、流程、规则等内容。 （4）人力资源管理信息：是指公司人力资源管理活动中所涉及的人力资源状况分析、诊断及战略规划、计划、定岗定编方法、重要岗位的管理，技术人员的招聘、培训动态、考核、薪资、档案，相关人力资源合同、协议，人力资源异动统计数据分析与调整对策等，及相关人力资源政策、制度、流程、规则等内容。 （5）财务信息：各项销售费用与利润数据，会计凭证，各项报表包括对外财务报表、内部管理报表、预决算报表等，及公司享受的税务政策，内部预算流程、操作手册、财务制度等所有与甲方有关的财务信息。 2、乙方确认，本合同所述的商业秘密具有信息性、实用性及价值性且不为公众所知悉，但并非指不为一切人所知悉，而是指只要在具有同一知识水平和专业知识，具有同样兴趣的公众中保持其秘密性。 3、甲方的下列行为并不使商业秘密失去其秘密性： 甲方将其商业秘密告知参加使用这种秘密的人或者诊断能够保守此秘密的人；甲方在特定场合公开展示其样品及说明；其他为了经营的需要而进行的类似情形的公开。 二、保密资料保管和交还 1、乙方在任职期间要妥善保管好自己经办业务的资料，不得对外泄露公司上述信息。 2、乙方应于离职前返还全部属甲方的财物，包括记载着甲方秘密信息的一切载体。
内部审计准则
内部审计准则 中国内部审计准则序言 本序言旨在说明中国内部审计准则的制定依据、目标、体系、约束力、适用范 围、制定与发布程序、修订和解释权。 一、中国内部审计准则的制定依据与目标 (一)中国内部审计准则依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及相关法律法规制定。 (二)制定中国内部审计准则的目标: l(贯彻落实《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》以及相关法律法规，加强内部审计工作，实现内部审计的制度化、规范化和职业化。 2(促使内部审计机构和人员按照统一的内部审计准则开展内部审计工作，保障内部审计机构和人员依法行使职权，保证内部审计质量，提高内部审计效率，防范审计风险，促进组织的自我完善与发展。 3(明确内部审计机构和人员的责任，发挥内部审计在强化内部控制、改善风险管理、完善组织治理结构、促进组织目标实现的作用。 4(建立与国际内部审计准则相衔接的中国内部审计准则。 二、中国内部审计准则的体系 中国内部审计准则是中国内部审计工作规范体系的重要组成部分，由内部审计基本准则、内部审计具体准则、内部审计实务指南三个层次组成。 (一)内部审计基本准则。内部审计基本准则是内部审计准则的总纲，是内部审计机构和人员进行内部审计时应当遵循的基本规范，是制定内部审计具体准则、内部审计实务指南的基本依据。 1
(二)内部审计具体准则。内部审计具体准则是依据内部审计基本准则制定的，是内部审计机构和人员在进行内部审计时应当遵循的具体规范。 (三)内部审计实务指南。内部审计实务指南是依据内部审计基本准则、内部审计具体准则制定的，为内部审计机构和人员进行内部审计提供的具有可操作性的指导意见。三、中国内部审计准则的约束力 (一)内部审计基本准则、内部审计具体准则是内部审计机构和人员进行内部审计的执业规范，内部审计机构和人员在进行内部审计时应当遵照执行。 (二)内部审计实务指南是对内部审计机构和人员实施内部审计的具体指导，内部审计机构和人员在进行内部审计时应当参照执行。 四、中国内部审计准则的适用范围 (一)中国内部审计准则适用于内部审计机构和人员进行内部审计的全过程。 (二)中国内部审计准则适用于各类组织。无论组织是否以盈利为目的，也无论组织规模大小和组织形式如何，内部审计机构和人员在进行内部审计时，都应遵循内部审计准则。 五、中国内部审计准则的制定程序 (一)内部审计准则由中国内部审计协会制定。协会下设准则委员会负责内部审计准则的起草、修改和论证工作。 (二)中国内部审计准则的制定程序: l(选定项目。中国内部审计协会准则委员会提出内部审计准则备选项目，经专家咨询论证，征求有关方面意见后，由中国内部审计协会审批立项。 2(拟定初稿。中国内部审计协会准则委员会根据确定的项目，进行调查研究，起草初稿。中国内部审计协会征询专家和有关方面意见，由中国内部审计协会准则委员会修订后提交征求意见稿。 2 3(征求意见。中国内部审计协会发布征求意见稿，广泛征求各有关方面的意见。 4(修改定稿。中国内部审计协会准则委员会根据各方面意见修改征求意见稿，中国内部审计协会征询专家及有关方面意见后定稿。
保密协议书(律师审核版)
保密协议书 甲方： 乙方： 根据国家有关法律、法规，甲乙双方在平等、自愿的基础上经过协商，特别针对乙方在甲方工作期间所接触到的甲方商业秘密、知识产权以及其他工作信息的保密事项，达成如下协议： 1、甲方为乙方提供聘用期间必要的设备、技术和相关资料方面的支持，以确保乙方所从事工作的顺利进行。 2、乙方在甲方工作期间，对于任何途径接触到的甲方的商业秘密负有保密职责，对公司保密范围内的资料和信息，不得擅自复制，不得擅自随身携带外出，不得随意弃置或扩散。由于乙方故意或过失引起泄密的，乙方负有全部责任，乙方应向甲方赔偿由此造成的损失。 3、商业秘密主要包括： 甲方的经营战略、计划、市场分析报告、意向合作事项信息、营销策略、价格体系情报信息、广告创意、档案影像资料及财务审计资料等未对外公开的经营信息；
甲方的工程设计图样、技术数据、技术文档、技术做法等未对外公开的技术信息； 甲方的合同、文件方案、制度文件、往来函件等未对外公开的文档信息； 甲方指定的、对甲方具有商业价值、未对外公开的其他保密文件和事项； 4、乙方应采取适当措施加强对工作中生成或因工作而获得的保密信息载体的保管、保存。乙方不能判断相关信息是否属于保密信息时，应将相关信息作为保密信息处理；乙方不能判断相关载体是否含有保密信息时，应将相关载体作为保密信息载体处理。 乙方因职务上的需要所持有或保管的一切记录着甲方秘密信息的文件、资料、图表、笔记、报告、信件、传真、磁带、磁盘、仪器以及其他任何形式的载体，均归甲方所有，而无论这些秘密信息有无商业上的价值。 若记录着秘密信息的载体是由乙方自备的，则视为乙方已同意在载体记录秘密信息之时起已将这些载体物的使用权无偿转让给甲方，直到载体本身不再记录有秘密信息为止。 5、乙方为完成甲方所安排的工作或主要是利用甲方的物质、技术条件所作出的技术发明、创新及其他知识产权，所有权及专利申请权均属
XX公司内部审计制度及审计流程图
XX公司内部审计制度 第一章总则 第一条为了加强本公司的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《中华人民共和国内部审计准则》、《内部审计实务指南》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称被审计对象，特指本公司各部门、各子公司及上述机构的相关责任人员。 第三条本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条公司所属各部门、各子公司均应按照本制度规定，接受内部审计监督。 第二章内部审计目的、工作职责及范围 第五条内部审计的目的。内部审计工作是在本公司内部建立的一种独立评价职能。通过内部审计，评价内控制度是否健全、有效，以达到查错防弊，改进管理，提高经济效益；协助公司领导层有效的履行职责，规范公司运作行为，降低运营风险，完成公公司经营目标。 第六条内部审计的职责 1、制定内部审计工作制度，编制审计工作计划报董事长审批。 2、召开部门会议，围绕工作计划制订审计项目计划，按照计划实施审计工作。 3、负责收集审计证据，编制审计底稿。 4、编制审计报告，提出审计意见及合理化建议。 5、监督检查审计决定的执行及落实情况。 6、建立健全审计档案。 第七条工作范围： 1、财务审计。对被审计对象资产的安全性、完整性，财务收支的合法性、真实性以及其他有关的经济活动进行审计。
2、内部控制审计。审查公司及子公司用于保证完成经营目标而制定的政策、计划、程序和规定等所组成的内部控制系统是否完善，是否得到的有效遵守及执行。 3、项目预决算审计。对各子公司工程预算、结算、签证、决算等资料的完整性、真实性，数据的真实性、准确性进行审计。 4、经济责任审计。对全资、控股子公司以及投资项目的经济目标、经营责任以及经济效益进行审计。 31686 7BC6 篆22310 5726 圦x35705 8B79 譹?x29539 7363 獣 5、交接、离任审计。核实债权债务，监督资产交接；对离任负责人在任职期间履行职责情况、经济责任进行审计，对其经营业绩进行评价。 6、专项审计。对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查。 7、董事长交办的的舞弊调查及其他审计事宜。 第三章审计机构和人员 第八条依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计部，审计部是公司的内部审计机构，在董事长指导下独立开展审计工作，审计部对董事长负责。 第九条审计部应当配备具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有良好职业道德的审计人员。 第十条审计部设负责人两名，工程审计经理、财务审计经理各一名，由董事长提名并任免。工程审计经理负责工程预决算、工程管理流程审计及监督；财务审计经理负责财务审计、内部控制审计工作。审计部门负责人必须具有中、高级专业技术职称与实际工作经验。 第十一条审计人员必须遵守以下行为规范，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守：1、依法审计；2、廉洁奉公；3、忠于职守；4、坚持原则；5、客观公正；6、保守秘密。 第十二条审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的或者利益冲突的，应当回避。 第十三条审计人员依法行使职权，受法律保护，任何人不得打击报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。 第十四条对违反审计工作规定的单位和个人由根据情节轻重，给予行政处分、经济处罚，或者提请有关部门处理。
公司财务人员保密协议书范本
编号：YB-HT-030934 公司财务人员保密协议书 Model confidentiality 甲方： 乙方： 签订日期：年月日 文档中文字均可自行修改 编订：YunBo Network
公司财务人员保密协议书范本 甲方：公司 乙方（受聘人）： 根据国家、省、市有关的法律法规规定，鉴于乙方在甲方财务部门任职且获得甲方支付的相应报酬，双方当事人就乙方在职或离职以后保守甲方的技术信息及经营信息之商业秘密的有关事项，本着自愿、公平及诚实信用原则，经协商一致，订立下列具体条款： 一、保密范围： 1、甲方之技术信息、经营信息、人力资源管理信息、财务信息等属于保密范围，具体包括但不限于如下： 1）技术信息：是指公司所属系统产品开发、生产或制造过程中的秘密技术、非专利技术成果、专有技术，包括：产品方案、
工程设计、制造方法、工艺流程、技术指标、计算机软件、数据库、研究开发记录、技术报告、检测报告、实验数据、试验结果、图纸、样品、样机、模具、操作手册、技术文挡及相关的函电，质量控制和管理方面的技术知识以及相关领域的制度、流程、规则等内容。 2）经营信息：是指与公司经营范围相关之经营活动当中所涉及的相关战略规划、情报、计划、方案、方法、程序、经营决策，包括：推销计划、进货渠道、技术来源、销售网络、产品价格、供求状况、产品开发计划、产品市场定位、产品分销途径、产品区域分布、客户名单、合作协议、行销计划、采购资料、定价政策、财务资料以及相关领域的经营数据等制度、流程、规则等内容。 3）人力资源管理信息：是指公司人力资源管理活动中所涉及的人力资源现状分析、诊断及战略规划、计划，定岗定编方案，人力资源费用预算（含人力资源费用与成本分析），重要岗位的管理或技术人员的招聘、培训动态、考核、薪资、档案，相关人