关于金融法律的名词解释

名词解释

导论

1、金融法：就是关于我国国内的金融交易关系和金融管理关系的法律规范的总称。

2、所谓金融交易关系：就是指金融交易过程中金融机构与客户之间建立的契约关系。

3、金融管理关系：是指政府主管部门对金融机构、金融市场和金融产品交易的管理所形成的社会关系。

第一章中央银行与银行业监管法律制度

4、存款准备金：是指商业银行按照中央银行规定的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款额，缴存中央银行指定的账户。缴存中央银行指定账户的款额，称为存款准备金。这部分款额与商业银行吸收的存款总额的比例，称为存款准备金率。

5、中央银行基准利率：中央银行贷款给商业银行的利率，称为基准利率。它通常是整个社会利率体系中处于最低水平、同时也是最核心地位的利率。商业银行给客户的贷款利率受基准利率的影响。

6、贴现：是指票据持有人在票据到期前，以票据为质押，向商业银行申请贷款的活动。商业银行办理票据贴现，是对票据持有人提供贷款的一种方式。当商业银行自身需要资金周转，而贴现取得的票据尚未到期时，它可以持票据向中央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现称为再贴现。

7、公开市场业务：中央银行与一般政府部门的一个区别就在于它可以在金融市场上从事买卖业务。中央银行从事这种业务的目的不是为了营利，而是为了调节市场货币供应量或汇率等指标，这种业务称为公开市场业务。

第二章商业银行法律制度

8、商业银行：《商业银行法》第二条对商业银行下了一个定义：本法所称的商业银行是指依照本法和《中国人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

9、原国有银行：包括中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行，合称四大专业银行。1986年恢复的中国交通银行也可以属于这一群体。

10、股份制银行：特指改革开放后以地方政府或者企业为主体投资设立的股份制银行。

11、城市商业银行：城市商业银行的前身是城市信用社。

12、外资银行：包括外资法人银行、中外合资银行以及外国银行分行。

13、中国邮政储蓄银行：是由中国邮政储金汇业局转型而来，20XX年3月20日正式挂牌成立。中国邮政储蓄银行位列工、农、中、建四大行之后，为我国第五大商业银行。

14、商业银行经营的特许制；商业银行是一个特许经营的金融行业，有市场准入的限制。由于它为社会公众服务，为企业提供贷款，为国民经济运行提供结算服务，所以，商业银行对经济和社会影响极大，必须经过中国银监会批准后才能经营银行业，这种批准是银行的特许制，具体以银监会发放的经营金融业务许可证来体现。

15、负债业务：从银行的资产负债表可以看出，银行的负债业务就是商业银行吸收、组织资金来源的业务。

16、资产业务：是指商业银行运用、分配其吸收、组织的货币资金的业务活动，是银行取得收益的主要途径。

17、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

18、同业拆借：是指金融机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸。

19、流动性原则：是指商业银行的资金要保持较高程度的经常流动的状态。

20、效益性原则：从狭义上来解释，指商业银行本身的经济效益。效益性还可以从广义上来解释，指符合国家宏观经济和产业政策指导的金融业务整体效益。

21、资本充足率：是指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比，这是衡量银行抵御贷款等资产业务损失风险的能力的重要指标。

22、贷款损失准备金：确定贷款的风险类别后，银行就需要计提损失准备金，行业内称为“拨备”。银行计提的贷款损失准备与其不良贷款之间的比率称为拨备覆盖率。

第三章其他金融机构管理法律制度

23、信托公司：在我国，信托公司是经银行业监督管理机构批准设立的、以经营信托业务为主的非银行金融机构

24、其他金融机构：通常是与银行、特别是商业银行相对而言的，因此，又称为“非银行金融机构”。

25、农村信用合作社：（以下简称农村信用社）是指经中国人民银行批准设立，由社员入股组成的，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。

26、信托：是指为了实现一定的目的，把自己的财产或资金委托给他人代为管理或经营的一种法律行为。

27、信托人：又称委托人，是指把自己的财产以信托的方式，委托给受托人经营的人。

28、受托人：或称被信托人，是指接受信托财产，并按约定的信托合同对信托财产进行经营的人。传统上，受托人既可以是个人，也可以是法人。

29、受益人：是指信托人指定的接收信托财产在经营中产生的利益的人。受益人通常是第三人，也可以是委托人自己。在受益人是委托人本人时，信托法律关系就变成了两方当事人，及委托人与受托人。学理上通常把以第三人为受益人的信托称为“他益信托”，把委托人自己作为受益人的信托称为“自益信托”。

30、个人信托：是以自然人作为委托人和受益人的信托，个人信托的内容主要有遗嘱信托、财产信托、监护和个人代理等。

31、雇员受益信托：是指以其雇员为受益人将其部分财产办理信托。雇员受益信托的目的在于为公司雇员提供退休福利，也可以作为公司吸引人才的一种手段。这种信托的典型方式有养老金信托、利润分享信托、储蓄计划信托。

32、公益信托：是指公益性社团法人为某种公益性目的设立的信托，如为了教育、宗教、科学、社会福利等目的的财产信托。

33、公司法人信托：是指以公司法人为委托人和受益人，以银行信托部或信托公司为受托人的信托。

34、、金融租凭：是指出租人根据承租人对租凭物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

第四章银行与客户之间的法律关系

35、银行客户：是指委托银行办理金融业务或者接受银行提供的金融服务的人。他有狭义和广义两种解释。

36、狭义客户：是指在银行开立账户并委托银行办理支付结算业务的单位和个人。客户委托银行通过其账户办理转账、对外支付或对外收款等业务，他与银行之间形成了一种委托人与受委托人之间的关系。在银行实务中，那些没有开立账户，仅一次性委托银行提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等支付结算服务的人，通常也被视为银行的客户。

37、广义客户：银行客户泛指接受银行提供的任何金融服务的人，既包括机构客户，也包括公众客户；既包括结算客户，存款客户，又包括贷款客户。此外，还包括信用卡客户、保险箱客户、信用证客户和担保客户等。我国《商业银行法》、《反洗钱法》以及金融

监管规章都采用了广义的“客户”概念。

38、账户实名制：是指客户必须以自己的真实姓名开户，不得使用假名、化名、笔名。按照我国现行账户实名制的要求，个人账户名称必须与个人身份证上的姓名一致，企业的账户名称则须与营业执照上的名称一致。

39、基本存款账户：即《商业银行法》第48条所称的“基本账户”，是存款人为办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

40、一般存款账户：指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

41、临时账户：指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。临时需要的例子包括设立临时机构、异地进行临时经营活动等。公司设立时的验资专户也属于临时账户。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。使用完毕后，账户及时关闭。

42、专用存款账户：指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。特定用途资金的例子包括基本建设资金：更新改造资金；财政预算外资金；粮、棉、油收购资金；住房基金、社会保障基金等。该账户不得办理现金收付业务。

42、契约关系：我国法律上没有明确规定银行与客户关系的性质，但是从法理上可以认为这种关系的本质是契约关系。契约关系的内容是银行向客户提供市场化的资金融通服务。

43、市场化：是指银行与客户之间的关系是根据市场要求成立的，而不是按照非市场的要求成立的。

44、服务：是指银行与客户关系的内容体现为服务，即银行为客户提供金融服务。银行作为中介来完成资金融通是服务的核心内容。

45、平等原则：是指银行与客户之间的法律地位平等。

46、公平原则：是指商业银行与客户签订的合同要体现公平。金融合同的内容首先要符合国家的法律和中央银行的规章，符合国家和社会大众的最大公众利益，这是最大的公平。

48、信用原则：是指商业银行与客户参加金融市场活动的基础。

49、抵销权：法律上的抵销是指债务的抵销，即两个人互负债务时，一个债务与另一个债务相抵，从而是两个债务在等额内归于消灭。当事人行使抵销的权利称为“抵销权”。

50、银行的抵销权：抵销权在我国银行业务中一般称为“扣款还贷”，即当客户欠银行的款到期时，如果客户拒不还款，银行可以扣收客户在银行活期存款账户中的款项归还贷款。

第五章存款与储蓄法律制度

55、存款：指存款人存入银行或非银行金融机构的货币资金，“存入银行”的行为为动词。我国实务中，通常将公众的存款称为储蓄，将企业事业单位的存款称为存款。

56、单位存款：是指企业、事业单位、部队、国家机关、团体、学校等机构，将货币资金存入银行或非银行金融机构所形成的存款。

57、储蓄存款：是公民个人将自己的合法收入存入银行等金融机构所形成的存款。

58、活期存款是无期限限制，存款人可以随时提取的存款。

59、定期存款：是事先约定期限，到期后方可支取的存款。

60、定活两便存款：是存款时不确定存期，一次存入本金随时可以支取的存款，其利率最高不超过整存整取1年期存款利率的6折。

61、通知存款：是指存款人在存入银行款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款，其利率介于活期存款与定期存款之间。

第六款贷款法律制度

62、贷款：作名词解释时是贷款人向借款人提供的、并按约定的利率还本付息的货币资金。作动词解时，是指金融机构向借款人发放款项的信用活动。

63、贷款合同的基本原则：第一合法原则：及贷款应符合国家的法律、行政法规和金融监管机关发布的规章，任何不符合法律规定和监管规章的贷款行为，都是应当禁止的。第二应当遵循资金使用的安全性、流动性和效益性原则。第三自愿、平等和诚实信用原则。第四公平竞争、密切协作的原则。

64、高利转贷罪：这种行为是以牟取高额利息为目的，以转贷为手段，套取金融机构信贷资金再高利转借给他人，并且借款数额较大的一种犯罪。

65、贷款诈骗罪：是以非法占有为目的，采取欺诈手段骗取银行或其他金融机构的贷款，且数额较大的一种犯罪。

第七章信贷担保法律制度

66、担保：又称为债的担保，是一种保障债权实现的制度。担保权人在债务人不履行到期债务时，依法享有就特定担保财产优先受偿的权利，或可以要求充当保证人的第三人承担责任。

67、物的担保：是指特定财产作为保障债权的手段，当债务人不履行到期债务时，债权人有权就担保财产优先受偿。抵押、质押、留置等都属于物的担保。

68、人的担保：是以保证人的信用来担保债的履行。保证这种担保形式属于人的担保。

69、抵押担保：是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定就该财产优先受偿。

70、动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以该动产折价或者拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。

71、权利质押：是指用代表金钱或财产的有价证券作抵押，对债权进行担保的行为。

72、留置：是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定期限履行债务的，债权人有权依法留置该财产，以该财产优先受偿。

73、定金：定金是指当事人之间约定，由一方向对方给付一定的现金作为债权的担保，债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行债务的，无权要求返还定金，收受定金的一方不履行约定债务的，应双倍返还定金。

第八章人民币管理法律制度

74、人民币的法偿性：人民币的法偿性在《中国人民银行法》第16条作了规定：“中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。

第九章外汇管理法律制度

75、外币：泛指一切我国本币以外的外国货币。

76、自由外汇：是由于一些工业发达国家的经济发展较快，国际贸易又非常发达，加上历史和传统的原因，这些国家的本位货币被世界各国普遍接受，可以在国际市场自由兑换其他货币，这种外汇成为自由外汇。

77、外汇储备：如同任何货币一样，外汇的首要功能是作为支付工具。当外汇多了，暂时用不了时，便作为一种储备工具而存在。

78、经常项目：是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支劳务收支、单方转移等项目。

78、经常项目：是指国际收支中经常发生的交易的项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等项目。

79、贸易收支：指一国出口商品所得收入和进口商品的外汇支出的总称。

80、劳务收支：指对提供劳务而引起的货币收支，包括境外建筑安装工程、国际运输、保险、跨国文化体育的商业表演等。

81、单方面转移：指对外进行单方面的、无对等往来的支付，如华侨汇款、政府的对外援助和捐赠等。

82、境内机构：是指在我国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业和金融机构。

83、外汇指定银行：是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行。

84、资本项目外汇：在资本项目下的外汇称为资本项目外汇。

85、外汇担保：是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债权人提供的担保。

86、履约担保：它是特指在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行合同义务的担保。

第十章利率与汇率管理法律制度

87、利率：也叫利息率，它是一定时期利息与贷出或存入款项的本金的比率。

88、贷款利率：利息与贷出金额的比率，叫贷款利率。

89、存款利率：利息与存款金额的比率，叫存款利率。

90、金融机构存贷利率：是指金融机构对客户的存贷款利率。

91、罚息、是借贷合同下借款人逾期归还本息时使用的违约责任方式。

92、上下浮动：指央行确定利率浮动的上下区间。

93、下限管理：指央行确定利率浮动的下限，但上下不封顶。

94、上限管理：指央行确定浮动的利率上限，但下不封底。

95、货币市场基准率：一般是银行间同业拆放利率。它是一种单利、无担保、批发性利率，在金融市场上具有普遍的参照作用，其他利率水平或金融资产价格均根据这一基准率水平来确定。

96、汇率：是一个国家的货币和另一个国家的货币之间的兑换比率。

97、购买力评价方法：人民币同外汇的汇率不是用人民币的黄金平价来确定的，而是以两国货币在本国市场上的实际购买力的比较来确定的，这种方法叫做购买力评价方法。

98、换汇成本：是出口企业考察出口业务盈亏的参数。

99、侨汇利率：是海外华侨给国内亲友的外币。

100、即期汇率：是当前外币与人民币的兑换价格。

第十一章银行卡法律制度

101、银行卡：是由商业银行向社会发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

102、信用卡：因银行提供信用而得名，具有透支的功能。

103、贷记卡：是纯粹意义上的信用卡，持卡人无需在发卡银行事先存款。，而是在发卡银行授予的信用额度内先消费、后还款。

104、准贷记卡：它要求持卡人须先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度透支。

105、借记卡：类似一种电子钱包，持卡人须先在发卡银行的账户中存入款项，才能进

行刷卡消费或取现，发卡银行不得为持卡人垫付资金。因此，借记卡不具备透支功能，发卡银行不提供信用。

106、专用卡：是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡。

107、储值卡：是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。

第十二章股票发行法律制度

108、证券：广义上说，证券是各类经济权益凭证的统称。狭义上的证券，仅指在证券交易所交易的权利凭证，表明持有者对证券上代表的经济利益的权利。

109、证券法：是调整证券发行与交易的法律规范的总称。

110、政府统一管理：是指由政府证券监管机构依法对证券发行与交易统一实施监督管理。

111、股票：是指股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证，代表着其持有者即股东对股份公司的所有权。

112、普通股：是指在公司的经营管理、盈利及财产的分配上享有普通权利的股份。

113、优先股：是公司在筹集资金时，给予投资者某些优先权的股份。

114、国有股：是指代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。

115、法人股：是指企业法人或具有法人资格并按企业经营方式运作的事业单位和社会团体向公司非上市流通股权部分投资所形成的股份。

116、社会公众股：是指我国境内个人和机构以其合法财产向公司，可上市流通股权部分投资所形成的股份。

117、人民币普通股：又称A股，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含港、澳、台投资者）以人民币认购和交易的普通股票。

118、境外上市外资股：是指股份有限公司向境外投资发行的，以人民币标明面值，以外币认购，在境外公开的证券交易场所流通转让的股票。

119、股票发行：是指筹资人按照法定程序从投资人处取得资金，并向投资人交付代表其投资权益的证券的过程。

120、公开发行：只面向不特定的投资大众进行的募集资金行为。

121、非公开发行：只面向少数特定的投资人进行的资金募集行为。

122、直接发行：又称自办发行，是指发行人不通过证券承销机构，自担风险办理发行事宜。

123、间接发行：指发行人委托证券承销机构发行证券的方式。

124、设立发行：通常指发行人为设立股份有限公司而向公众投资者发行股票的行为。

125、增资发行：指已经设立的公司为增加资本而发行新的股份。

增发：是指已上市公司向不特定的对象公开募集股份。

126、首次公开发行：指公司第一次向社会公开发行股票。首次公开发行意味着发行人公司第一次进入证券市场，投资大众对该公司还缺乏了解，因此需要更充分的信息披露以及更严格的监管。

127、上市公司发行新股：既可以向原有股东进行配售，也可以面向证券市场投资大众公开募集股份。前者称为配股，后者称为“增发”。由于发行人是已上市公司，投资人对它已经有了一定的了解，因此信息披露以及监管上较首次公开发行可略为简化一些。

128、配股：是上市公司为募集新的资金，对现有的股东按比例配售新股的行为。

129、保荐制度：是指证券经营机构依照法律和行业规范，尽职推荐发行人证券发行上市，并在上市后持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务的制度。其目

的有三：提高上市公司质量，提高证券经营机构执业水平，保护投资者的合法权益。

130、股票承销：是指证券公司依照其与发行人之间的承销协议，承办股票发行事宜，筹集发行人所需资金的行为。经办承销业务的证券公司又称为“承销商”。

131、代销：是指证券公司代发行人发售股票，在承销期结束时，将未售出的股票全部退还给发行人的承销方式。

132、包销：是指证券公司将发行人的股票按照协议全部购入，或者在承销结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。从法律关系上看，包销类似代理关系与买卖关系的结合，承销商承担了对发行人足额交付拟募集资金量的义务。

133、承销团：有主承销和参与承销的证券公司组成，后者又称为“分销商”。主承销商首次与发行人签订股票承销协议，再与各分销商签订承销团协议，对彼此之间的权利义务分配进行约定。

134、承销协议：是发行人与承销商之间明确证券发行与承销过程中各自权利义务的法律文件。

135、发行失败：指股票未能充分发售出去，发行人预计的资金筹集计划未能实现。这只会发生在代销的情形下。

136、网下配售方式：网下配售是指不通过证券交易所技术系统，由主承销商自行组织实施的证券发行。

137、上网定价发行方式：是指通过证券交易所技术系统进行的证券发行。

138、信息披露：是帮助发行人之外的市场人士、投资人、监管者形成对拟公开发行股票价值的合理判断的基本途径。

139、招股说明书：是股票发行环节最重要的信息披露文件，其编制和披露的主要法律依据是中国证券会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》。

第十三章股票交易法律制度

140、证券交易：是指证券在特定市场中进行转让的活动。

141、证券上市：指发行人的股票、债券等按照法定的条件和程序，在证券交易所或其他依法设立的证券场所公开挂牌交易的行为。

142、上市申请：公开发行股票的公司如果希望股票上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核。

143、终止上市：从广义上说，终止上市又称“退市”，指上市公司股票终止在证券交易所挂牌交易。狭义的终止上市仅指强制退市。

144、交易所：证券交易所为证券集中交易提供场所及设施。

145、证券登记结算机构：是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务的专业机构。在我国，中国证券登记结算公司是中国证监会批准设立的、不以营利为目的的法人，下设上海分公司、深圳分公司，分别为两个证券交易所提供登记结算服务，具体负责证券账户的设立、证券的存管和过户、证券持有人名册登记、上市证券交易的清算和交收等，并接受与上述业务有关的查询。

146、成交规则：是我国证券市场交易，按价格优先、时间优先的原则，竞价成交。

147、竞价：根据现行证券交易规则，竞价交易分集合竞价和连续竞价两种。

集合竞价：是指交易所主机将规定时间内接受的多宗买卖申报一次性集中撮合的竞价方式。

148、连续竞价：是指交易所主机对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式，这是正常交易时段内采用的竞价方式。

149、成交原则：证券竞价交易按照价格优先、时间优先的原则撮合成交。

150、停牌：是指由于发生法律规定的事件，上市公司的股票暂停交易。

151、复牌：是指停牌的上市公司股票恢复交易。

欺诈客户：是指证劵公司、证劵登记结算公司及其从业人员在证劵发行、交易及相关活动中诱使投资者买卖证劵，以及违背客户的真实意愿，损害客户利益的行为。

152、收购预警制度：是指对持有上市公司股份达到一定程度的公司或个人施加的信息披露义务，以提醒证券市场中的公众股东，公司控制权可能在未来会发上变化。

第十四章公司债权法律制度

153、公司债券：是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。

154、记名公司债券：其支取本息要凭印鉴领取，转让时必须背书并到债券发行公司登记；

155、无名公司债券：其还本付息及流通转让仅以债券为凭据，不需登记。

156、债券信用评估：是公司债券上市期间，债券评估机构需跟踪公司债券信用状况，并及时在中国证监会指定的报刊上披露跟踪评估结果，以保持信用等级的有效性。

157、兑付公告：债券到期前一周，发行人应按规定在证监会制定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜。

158、债券受托管理人制度：是国际上通行的保护债券公众持有人的一种制度，它是为了解决公开发行债券的情形下，债券持有人分散、难以有效制约发行公司，从而导致债权人利益受到损害的弊端而产生的制度。

159、可转换公司债券：，简称可转换公司债券或可转债，是指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。它是一种无担保、无追索权、信用级别较低的、兼有债务性和股权性的中长期混合性融资和投资工具。

160、基准股票：又称正股，是指债券持有人可以将债券转换成的发行公司的某类股票。

161、回售价格：回售价格是事先约定的，它一般比市场价格稍低，但远高于可转换债券的票面价格，这使得投资人即使在证券市场发生最坏的情况下，也能够有一个比较良好的收益。

162、转换期：是指可转换债券，可以转换为股票期限。

第十五章证劵投资基金管理法律制度

163、封闭式基金：是指经核准基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

164、开放式基金：是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。

165、契约型投资基金：也称信托型投资基金，是根据信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基金托管人订立基金契约而组建的投资基金。

166、公司型投资基金：是指具有共同投资目标的投资者依据公司法组成以营利为目的、投资于特定对象（如：各种有价证券、货币）的股份制投资公司。这种基金通过发行股份的方式筹集资金，是具有法人资格的经济实体。

167、公募基金；是向社会大众公开募集设立的基金。他对投资人的身份、职业、收入状况、最低投资额等没有限制。

168、私募基金：是指针对特定投资人、以非公开方式募集设立的基金。

169、契约型基金：我国现行立法把证券投资基金定位为“契约型基金”。

170、自益信托：契约型基金是依据信托法或信托法原理建立的，其法律关系本质与信托法律关系一致，属于信托关系中的自益信托，即委托人同时也是受益人。

171、基金持有人：证券投资基金中，投资人通过出资购买基金份额而成为基金的持有

人。持有人的出资行为代表了对基金合同的认可，同时也完成了自己的核心义务。

172、招募说明书：基金招募说明书是基金管理人向社会公开发布的，说明拟招募设立的投资基金基本情况和认购事项的书面文件，是吸收公众前来与之订立基金合同的要约邀请。

第十六章期货交易管理法律制度

173、期货交易：是一种集中交易标准化远期合约的交易形式，交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。期货交易的最终目的并不是商品所有权的转移，而是通过买卖期货合约，回避现货价格风险。

174、商品期货：是指标的物为实物商品的期货合约，如玉米期货、小麦期货或者金属期货等。商品期货历史悠久，种类繁多，主要包括农副产品、能源产品等几大类。

175、期货交易的全过程可以概括为建仓、持仓、平仓或实物交割。

176、建仓：也叫开仓，是指交易者新买入或新卖出一定数量的期货合约。

177、平仓：这种买回已卖出合约，或卖出已买入合约的行为就叫平仓。

178、持仓：建仓之后尚没有平仓的合约，叫未平仓合约或者未平仓头寸，也叫持仓。

179、期货交易所：是专门进行期货合约买卖的场所，一般实行会员制，即由会员共同出资联合组建，每个会员享有同等的权利承担同等的义务。交易所会员有权利在交易所内直接参加交易，同时必须遵守交易所的规则，交纳会费。履行应尽的义务。

180、期货经纪商：是指依法设立的，以自己的名义代理客户进行期货交易，并收取一定手续费的中介组织，一般称之为期货经纪公司。

181、期货保证金：在期货市场上，交易者需要按期货合约价格的一定比率交纳一定资金作为履行期货合约的财力担保，方可参与期货合约的买卖，这种资金就是期货保证金。

182、涨跌停板制度：也称“每日停办制度”、“每日价格最大波动幅度限制制度”，是指期货合约在一个交易日中的成交价格不能高于或低于以该合约上一交易日结算价为基准的某一涨跌停板幅度，超过该范围的报价将视为无效，不能成交。

183、每日无负债结算制度：也称“逐日盯市制度”是指交易所在每个交易日结束后，计算、检查保证金账户余额，通过及时发出追加保证金通知，使保证金余额维持在一定水平之上，防止负债现象发生的结算制度。

184、限仓制度：是期货交易为了防止市场风险过度集中，与少数交易者和防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度。

185、大户报告制度：是与限仓制度相关的另外一个控制交易风险、防止大户操纵市场行为的制度。