会计电算化实务操作题
会计电算化实务操作题
题目1：
将“KIS演示账套”从财务软件中删除。
[操作步骤]
[开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—选中“KIS演示账套”—点击[删除]。
题目2：
新建账套，输入信息如下：
账套号：AIS2011001
账套名称：明华服务有限公司
公司名称：明华服务有限公司
[操作步骤]
[开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—单击[新建]—根据题目资料新建账套--（没有特别要求时，请用默认值，如数据库路径默认为考生目录，不要改动）--点击确定。
题目3：
系统参数设置题
1、记账本位币：代码：RMB，名称：人民币，小数位：2
2、会计期间采用2011年：自然年度会计期间
3、账套财务系统启用时间期间：2011年1月
4、账套出纳系统启用时间期间：2011年1月
5、账套业务系统启用时间期间：2011年1月
6、其他按默认设置：密码默认为空
[操作步骤]
1、考试软件默认已打开，所以无需操作。
2、打开主界面，找到“基础设置”功能选项，点击一下，在其“子功能”中点击“系统参数”，再根据题目要求进行参数设置。
题目4：
用户管理设置（通过manager设置）
资管理、固定资产、报表等，根据考试要求来设定。
（2）修改操作员：李明的权限。即取消其“基础资料----科目”的删除、修改、引入权限，业务单据授权范围：所有用户
（3）浏览查询查询操作员：李明的权限，按用户方式浏览
[操作步骤]
打开主界面，在“基础设置”功能选项中点“用户管理”，在此处增加用户组或用户，并设定或修改相应的权限公司。
1、在功能权限管理中，分别对用户进行授权。
注意：系统管理员组不需要授权，默认权限；其它的要设定权限。
2、选中操作员，打开“功能权限管理”可以用来修改、取消相应操作员的权限，并可设置“业务单据授权范围”。
3、打开功能权限浏览，可以浏览查询操作员，选择按用户方式浏览。
（操作完后，点击确定，退出回到主界面）
题目5：
其他基础信息设置
1、凭证字：[记]，并设置为默认凭证类别。
2、外币汇率美元：币种编号USD，采用固定汇率核算，2011年1月1日人民币对美元汇率为1：6.0
3、结算方式：增加01“支票”结算方式。对应科目代码
[操作步骤]
在“基础设置”的子功能模块中，找到“币别”、“凭证字”、“结算方式”、“计量单位”，分别根据题目要求作具体设定。
特别是“凭证字”中要注意可能会要求选择“借方必有、贷方必有、借贷必无”。
注意：收款凭证：涉及资金增加，借方必有库存现金或银行存款；
付款凭证：涉及资金减少，贷方必有库存现金或银行存款；
转账凭证：不涉及资金业务，借贷必无库存现金或银行存款。
题目6：
部门档案管理
（1）代码：01，名称：财务部
（2）代码：02，名称：生产车间
（3）代码：03，名称：采购部
（4）代码：04，名称：销售部
[操作步骤]
在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“部门”
后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。
题目7：
职员档案管理
（1）代码：01 姓名：王生，职员类别：合同工，部门：财务部
（2）代码：02 姓名：李明，职员类别：合同工，部门：财务部
（3）代码：03 姓名：苏林，职员类别：合同工，部门：财务部
（4）代码：04 姓名：刘东，职员类别：合同工，部门：采购部
（5）代码：05 姓名：王华，职员类别：合同工，部门：销售部
[操作步骤]
在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“职员”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。
题目8：
往来单位管理（增加供应商与客户信息）
（1）客户：代码：001，名称：武汉永安贸易公司
（2）供应商：代码：001，名称：武汉先锋公司，部门：采购部，业务员：刘东，信息额度：25000，结算期限：30天
[操作步骤]
在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“客户或供应商”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。
题目9：
会计科目
1、科目体系：使用新会计准则科目。（文件中----从模板中引入会计科目）
2、“应收账款”科目设置为“客户”辅助核算。“应付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。“预收账款”科目设置为“客户辅助核算”。“预付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。
3、“其他应收款”科目设置为“部门”和“职员”辅助核算。
4、增加明细科目
（1）100201 中国银行，外币核算：美元，期末调汇，并在设定时选择其为：“银行科目/出日记账”
（2）100202 建设银行设定时选择其为“银行科目/出日记账”
（3）140301 A材料，数量金额核算，计量单位：KG，计量单位组：重量
（4）222101 应交增值税
22210101 进项税额
22210102 销项税额
222102 应交个人所得税
（5）6602管理税用
5、对于应收，应付的期初数据输入：不用直接输入，直接在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“应收应付数据初始数据”在此窗口中，选中“文件”菜单中有一项“传递到科目初始化中”
6、其它应收款数据输入：点击核算，对应根据题目要求选择项目输入原值。
7、期初数据输入完成后，由于涉及外币核算，应在工具栏中旁边币别：“选择综合本位币”，然后点击试算平衡，看是否数据平衡！
题目13：
1、启用新业务系统
2、启用财务系统
[操作步骤]
1、在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用业务系统”点击后，将启用应收应付业务系统，结束其初始数据输入！
2、在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用账务系统”点击后，将启用账务系统，结束其初始数据输入！
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题目14：
业务处理
切换操作员：李明，完成所有凭证录入相关工作。
[操作步骤]
在主界面里：“系统”菜单中点击：重新登录，打开窗口。输入：前期定义好的操作员：“用户名”—李明，“密码”--点确定：就能换成另一个操作员登录账务处理系统。
题目15
凭证录入（注意制单日期与业务发生日期一致）
（1）2011年1月31日，销售部王华出差，预借现金2000元
借：其他应收款----销售部----王华2000
贷：库存现金2000
[操作步骤]
1、在主界面中单击[账务处理]选项，在子功能里，找到[凭证录入]点击后，
2、根据题目资料，编制记账凭证，保存后关闭窗口。
（2）2011年1月14日，现金支付财务部订阅会计报刊杂志费600元
借：管理费用----办公费600
贷：库存现金600
（3）2011年1月15日，从建设银行提现1200元。结算方式：支票，结算号ZP0001。附件：1张。
借：库存现金1200
贷：银行存款----建设银行1200
（4）2011年1月18日，从武汉先锋公司购入材料----A材料300KG，价格6000元，增值税额1020元，材料验收入库，款项末付。
借：原材料----A材料6000
应交税费----应交增值税额----进项税1020
贷：应付账款----武汉先锋公司7020
（5）2011年1月21日，生产领用原材料400KG，每KG20元，用于生产产品。
借：生产成本8000
贷：原材料----A材料8000
（6）2011年1月24日，向武汉永安贸易公司销售库存商品一批，不含税销售额5000元，增值税额850元，款未到（销售单）
借：应收账款----武汉永安贸易公司5850
贷：主营业务收入5000
应交税费----应交增值税额----销项税850
（7）2011年1月25日，结转产品销售成本4000元。
借：主营业务成本4000
贷：库存商品4000
（8）2011年1月30日报销差旅费500元，录入凭证，然后将其保存为模式凭证。
借：管理费用----差旅费500
贷：库存现金500
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题目16：
固定资产模块
（1）修改固定资产变动方式：“购入”的对应科目：100202银行存款----建设银行，凭证字：记
[操作步骤]
在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能界面右边可以看到：固定资产的各种设置及查询方法，点击“变动方式”选项；按题目要求进行修改。
（2）2011年1月23日，购入固定资产如下，并生成固定资产凭证：
类别：办公设备名称：电脑编号：003 使用情况：正常使用
原价：5500.00元使用年限：5年使用部门：财务部
计提折旧方式：平均年限法（基于原值和入账预计使用期间）
固定资产科目：1601 折旧费用科目：1602
折旧费用科目：1602 管理费用变动方式：购入
[操作步骤]
（在固定资产—凭证管理—按单生成凭证），同期初建固定资产数据方式差不多，只是在本期要生成一张凭证。
建立完成后：在“固定资产”的子功能中选择“凭证管理”这项目：通过方案过滤生成分录序时簿：然后选中新增的项目，占工具栏中“按单位生成凭证”。
（3）2011年1月31日，将期初的“车床”固定资产：规格类型作修改，更改为“WH-001”，变动方式：其
]
在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以看到“固定资产变动”打开它，选中以前的固定资产项目，点击菜单栏中“变动”，可以对以前固定资产的相关项目作修改并保存：如将“车床”规格类型作修改，更改为“WH-001”变动方式：为“其他”
（4）固定资产本月计提折旧生成凭证
[操作步骤]
在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以看到“计提折旧”打开它，直接下一步：根据题目要求设定：自动生成一张计提折旧的凭证。
（5）将本期的固定资产模块与总账模块进行数据对账
[操作步骤]
在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以看到“与总账对账”打开它，先要设定对账的方案：增加方案：名称：固定资产原值科目，累计折旧科目，固定资产减值准备科目等。
题目17：
工资模块
（1）工资类别名称：全体员工
（2）部门、职员：从总账数据引入
（3）币别：人民币
（4）项目设置：系统自带项目默认全选
（5）公式设置
公式名称为“应付工资”，下设置三个公式，分别是：
应发合计=基本工资+奖金，扣款合计=代扣税+其他扣税，实发合计=应发合计-扣款合计。
在系统：“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能界面右边，先点击：“类别管理”增加工资类别名称：
在系统：“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能界面右边，分别点击：部门、职员、银行、项目设置、公式设置等选项，根据题目要求来设定。
在公式设置中按题目要求输入好公式后，直接在子功能中点击：“工资录入”根据要求设定好过滤器。然后输入工资数据。
（7）个人所得税计算设置
选择标准格式过滤器。
按下列要求对个人所得税初始设置：
所得项设置：个人所得税（应发合计：增项；扣款合计：减项）。
税率设置：选择为：个人所得税（含税级距），名称为：所得税计算
所得税设置：所得期间：2011年1月，基本扣除：2500元
（8）将个人所得税计算结果引入到工资表的“代扣税”项目中
[操作步骤]
在系统：“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能中点击“所得税”计算
根据此题目的内容分析：计算此题目个人所得税时，它的所得额计算为：应发合计，以此结果为计算个人所得税的所得额。因此得出（应发合计为增项，其它扣款为减项）把计算得出的所得税导入到工资录入表中，过程如下：回到主界面，在子功能中打开“工资录入”在工具栏中选择“区选”，选中代扣税，点右键：“引入所得税”
（9）2011年1月31日，生成“应付工资”工资凭证。----费用分配中进行
分配名称：应付工资，摘要内容：计提工资，凭证字：记，分配比例：100%，部门：财务部
[操作步骤] 略
如果要修改已经做好的凭证，操作如下：修改凭证日期：在主界面上“账务处理”点击后，在子功能中有一项叫“凭证管理”选择具体的哪一个凭证，点击工具栏上的“修改”输入修改后的日期，再保存。
（10）2011年1月31日，生成“代扣税”凭证，并对凭证日期进行修改：2011.1.31 分配名称：代扣个税，摘要内容：代扣个税，凭证字：记，分配比例：100%。
[操作步骤]
同上，利用此功能计提各种费用，如：计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务，并能自动生成凭证到总账。
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题目18
应收应付模块
（1）2011年1月31日，收到武汉永安贸易公司前欠应收款3000元存入建设银行，银行结算方式：支票，结算号：ZP0028。----冲我们原来做的应付款。
（2）2011年1月31日，建设银行支付2011年12月15日欠武汉先锋公司货款10000元，银行结算方式：支票，结算号：ZP110。----冲我们原来做的应付款。
[操作步骤]
在系统：“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能界面里点“收款单”。根据题目1内容，在其中输入；在“付款单”，，根据题目2内容在其中输入。（在源单编号处可以按F7获取前期应收款、应付款信息，填入）
（3）2011年1月31日，预收武汉永安贸易公司货款3000元，存入建设银行，银行结算方式：支票，结算号：ZP109。
（4）2011年1月31日，建设银行预付武汉先锋公司货款1200元，银行结算方式：支票，结算号：ZP112。
[操作步骤]
预收款与预付款登记：根据题目内容，在“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能界面里点“收款单”。根据题目1内容，在其中输入；在“付款单”，，根据题目2内容在其中输入。（在源单编号处可以按F7获取前期应收款、应付款信息，填入）
（5）对上述单据进行审核。要先经过审核才能生成凭证，要在序时账簿进行审核。
[操作步骤]
在进行生成凭证前，必须要将收款单、付款单进行审核后，才能进行核销，生成凭证。要在序时薄进行审核，在“应收应付”子功能右边可以看到收款单序时薄与付款单序时薄，打开后，选中相应的凭单，点“审核”
（6）分别生成上述单据的记账凭证。
[操作步骤]
对单据审核后，可以由具有单据审核权的用户生成凭证。
根据题目内容在系统：“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能模块中选择：生成凭证。（根据此题目内容主要是要生成收款业务的凭证、付款业务的凭证、还有预收款和预付款的的业务凭证）
题目19：
期末调汇
期末汇率5.9----在财务处理界面，应计入财务费用6603。
[操作步骤]
根据题目内容在系统：“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“期末调汇”
题目20：
编制“制造费用”结转“生产成本”的自动转账凭证，并执行转账生成凭证。
名称：结转制造费用；机制凭证：自动转账；转账期间：1-12；凭证字：记。方向：自动判定。制造费用按比例转出余额，包括未记账的凭证。
[操作步骤]
根据题目内容在系统：“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“自动转账”
题目21：
切换操作员：manager(超级管理员)，完成所有凭证审核记账。
[操作步骤]
首先切换成用户：manager来登录到系统；然后在“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“凭证管理”打开了“会计分录序时薄”后，可以一张张的点击凭证打开后，在工具栏上点“审核”。也可以直接选择“操作”菜单栏中，有一项叫“成批审核”对所有凭证批量审核。
题目22：
修改凭证
通过凭证查询功能查询2011年1月第4号记账凭证，将其数量修改为200KG，总金额不变。修改后审核记账。----修改要先取消审核记账，再修改。
[操作步骤]
如果凭证没有审核则可以直接进行修改，保存。但如果凭证已经审核过，再修改，必须先切换成有权限的操作员才能对此凭证进行取消审核后，再修改！
题目23：.2
损益结转生成一张凭证。并审核记账。----先在基础设置（系统差数）设置本年利润。