经济责任审计报告模板

经济责任审计报告

模板

××公司××（职位）××同志任期（离任）经济责任审计报告XX审字[20XX]第xx号

XX集团/XX经营单位审计监察部二〇XX年XX月XX日

目录

一、基本情况................................ 错误!未定义书签。（一）公司基本情况......................... 错误!未定义书签。（二）XXX经理人基本情况.................... 错误!未定义书签。

二、审计范围和审计方式...................... 错误!未定义书签。（一）审计范围............................. 错误!未定义书签。（二）审计方式............................. 错误!未定义书签。

三、任期基本财务状况........................ 错误!未定义书签。（一）模拟财务报表的编制................... 错误!未定义书签。（二）任期财务报表项目调整事项说明......... 错误!未定义书签。（三）任期财务报表项目未调整不符事项说明... 错误!未定义书签。（四）任期末与任期初资产、负债、所有者权益状况比较分析错误!未定义书签。

四、财务绩效评价............................ 错误!未定义书签。（一）任期内经营成果状况................... 错误!未定义书签。（二）任期经营目标完成情况................. 错误!未定义书签。（三）EVA考核 ............................. 错误!未定义书签。（四）管理绩效指标评价..................... 错误!未定义书签。

五、企业负责人的主要业绩.................... 错误!未定义书签。

（一）在发展战略规划方面................... 错误!未定义书签。（二）在改革改组改制方面................... 错误!未定义书签。（三）在生产经营成果方面................... 错误!未定义书签。（四）在内部控制机制方面................... 错误!未定义书签。（五）在提高企业市场竞争能力方面........... 错误!未定义书签。（六）持续发展能力方面..................... 错误!未定义书签。

六、审计发现与建议.......................... 错误!未定义书签。（一）财务核算和财务管理................... 错误!未定义书签。（二）任期资产质量情况..................... 错误!未定义书签。（三）任期重大经营活动和经营决策情况....... 错误!未定义书签。（四）任期内部控制制度的建立（完善）以及经营合法合规情况......................................... 错误!未定义书签。（五）个人收入和遵守廉政规定情况........... 错误!未定义书签。（六）其它需要说明的事项................... 错误!未定义书签。

七、审计评价................................ 错误!未定义书签。

附表

1.任期资产负债对比表

2.任期利润及利润分配对比表

3. 任期现金流量表

4. 审计调整明细表及说明

5.任期内主要经营指标完成情况表

6.任期内不良资产情况表

7.任期内对外投资情况表

(报告附表可根据要求及被审计单位性质增减表格)

XX公司管理层：

根据《xxx》，20××年×月×日至×月×日，我们对××公司（以下简称××公司）××总经理任职期间（×年×月至×年×月）的财务会计报表及与其经济责任相关的资料进行了审计。这些会计报表及资料的真实性、完整性由×公司负责，我们的责任是对以上会计报表及相关会计资料发表审计意见。这次审计，我们重点对××同志任期内（×年至×年）××公司资产、负债、所有者权益的真实性、经营成果的真实性、任期目标的完成情况、对外投资和资产处理情况、重大经营决策，以及遵守财经法规等情况进行了审计。我们的审计是依据《中央企业经济责任审计管理暂行办法》（国务院国资委令第7号）、《中央企业内部审计管理暂行办法》（国务院国资委令第8号）、《中央企业经济责任审计实施细则》、《企业会计准则》、中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》的通知（中办发【】32号）、《XX集团经济责任审计管理规定（修订）》等相关财务法规进行的。在审计过程中，我们调查审核了XXX公司有关会计账簿、会计报表，抽查了有关会计凭证，对任期目标的完成情况、重大投资决策情况、经营管理以遵守财经法规等情况进行了审计和评价。（审计依据可根据审计性质更改）

一、基本情况

（一）公司基本情况

×年×月，集团（或下属一级经营单位）××[20××]×号文决定组建××公司。×年×月×日，××公司在××工商行政管理局登记设立，营业执照注册号××，注册资金为××万元，经济性质为××。经营范围为××。

公司下设××部、××部等××个职能部门，××分公司等xx个分公司，××公司等××个子公司。截止到20××年×月×日，公司共有从业人员×人（公司总部×人），其中：在岗职工×××人，离退休×××人。

组织架构图如下：

管理范围基本情况见下表：

（二）XXX经理人基本情况

XXX，男（女），XXXX年XX月XX日生，XX大学XX专业。XXXX年XX月- XXXX年XX月，担任XX公司（被审单位）总经理，任期××年。个人简历如下：

时间工作单位职务XXXX.X.X至XXXX.X.X

××同志任职期间为×年×月至××年×月，期间主要负责××公司全面管理工作，并分管××部。具体职权是：××事项等。

××公司主要管理团队如下：

二、审计范围和审计方式

（一）审计范围

本次审计以XXX同志任职期间的管理范围为依据，选取了X家单位作为现场审计单位，满足了《中央企业经济责任审计实施细则》对审计范围的要求。这X家现场单位各年纳入管理范围的具