露天煤矿行政管理制度汇编(DOC 29页)

鄂尔多斯市XXX煤炭有限责任公司露天煤矿行政管理制度汇编

鄂尔多斯市XXX煤炭有限责任公司

二〇一三年

制度编制（修订）立项审核表

第一部分总则 (1)

第一章制度的制订、审批程序 (1)

第二章制度的印发与归档 (2)

第三章附则 (2)

第二部分煤矿行政部门制度及各岗位责任制 (2)

一、煤矿财务管理制度及各岗位职责 (2)

1、会计机构、会计人员的管理 (2)

2、流动资产的管理 (3)

3、固定资产的管理 (6)

4、负债管理 (7)

5、收入、利润和税金的管理 (7)

二、考勤制度 (8)

三、车辆管理制度 (10)

四、餐厅管理制度 (12)

五、职工宿舍管理制度 (13)

六、职工浴室管理制度 (15)

七、财务部长岗位职责 (15)

八、会计岗位职责 (17)

九、出纳岗位职责 (17)

十、驾驶员岗位职责 (18)

十一、材料采购员岗位职责 (18)

十二、材料保管员岗位职责 (19)

十三、技术员岗位职责 (20)

十四、煤场管理人员岗位职责 (20)

十五、维修部岗位职责 (21)

十六、销售员岗位职责 (22)

十七、磅房开票员岗位职责 (23)

十八、炊事员岗位职责 (24)

十九、勤杂工（夜勤）岗位职责 (24)

第一部分总则

第一条为规范XXX露天煤矿各项制度的制订、修订、废止、清理、审批归档等管理工作，依照国家有关法律、法规和上级的有关规定，结合公司实际，制定本规范。

第二条本规范不包含党、工会、团组织等相关制度的管理。

第三条本制度汇编如在执行过程中出现与上级政策规定不相

符或抵触之处，应以上级规定为准。同时，要求在使用过程中注意保密，妥善保管，不许外借。

第一章制度的制订、审批程序

第四条制度的编制原则：

一、应依据国家的有关法律、法规和公司章程，根据公司管理的客观规律、实际情况和需要，参照有关标准和规定，在公司的权限范围内进行编制。

二、应遵循“语言准确、概念清晰、文字简练”的原则，具备较强的操作性。

三、制度内容应界定清晰、准确，做到无漏项、无重复、无冲突。制度设置应合理、统一，制度之间应协调一致。

第五条制度的制订程序及审核：

一、公司基本制度原则上由综合管理部制订，职能制度和部门制度由业务主办部门拟定。

三、起草：由综合部及各职能部门组织编制起草，根据公司会议决定或领导安排。

四、会签：起草完成后，报公司分管领导审核后，送相关部门会签。综合部结合会签意见进行整理和修改。

五、审核：由综合部将经修改后的制度草案呈交矿领导，矿领导经会议研究后签发审核表。

第二章制度的印发与归档

第六条经批准的制度，由综合部统一编号，印发数量及编号由综合管理部会同业务主办部门确定，并以公司文件形式颁布。

第七条经颁布实施的制度，由综合部交由档案室存档，档案室存档必须保证在5份以上。

第三章附则

第八条本规范由综合部负责解释，解释权归XXX露天煤矿。

第九条本规范自发布之日起执行。

第二部分煤矿行政部门制度及各岗位责任制

一、煤矿财务管理制度及各岗位职责

1、会计机构、会计人员的管理

1.1 煤矿设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在煤矿领导的指挥下，具体负责全矿的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作，指导库管建帐、对帐；指导作业现场统计员做好工时、材料消耗额编制工作、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为矿领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

1.2财务部岗位设置为：财务部长、会计、出纳员。

1.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

1.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、储煤场的核算和统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员、煤场统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

1.5财务会计人员、仓库保管员、煤场统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结。

2、流动资产的管理

2.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

2.2现金管理

2.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行矿长一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。矿长外出或因生产经营急需等特殊情况下经矿长授权的人员也可签批，但是矿长归来后补办有关手续。

2.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。

收付款凭证的内容必须完整、合法，报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。

日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由负责人赔偿。

2.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。归来后的七天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，如前帐未清则不予借款；跨月拖欠占用公款者，借款于当月工资中扣除。

2.2.4煤矿可根据业务大小核定合理的库存现金限额(三天零用量)，当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超额的过夜现金，以确保财产的安全。

2.2.5现金出纳是煤矿的资金结算中心，各部门应将营业收入、下角料变现等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。

2.3银行存款管理

2.3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。

2.3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经矿领导

批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成煤矿损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时

结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。

2.3.3银行存款日记帐逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期帐项时要查明原因，上报领导。

2.4应收帐款及预付帐款的管理

2.4.1煤矿要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据(包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等)，不得单方入帐。

财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。

2.4.2各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行一次核对，对发生的应收帐款、其他应收款、预付帐款等应收款项，按照“谁经办谁回收”的原则，损失或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。

2.4.3收回的帐款要及时上交财务部门，如发现货款已被私自挪用不交者，交司法部门处理。

2.4.4严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。

2.4.5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提供有关合同协议书等有关材料。

3、固定资产的管理

3.1财务部门要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期判定制度和折旧计提制度。公司财务要设置固定资产明细帐，并制度固定资产目录，生产安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。

3.2固定资产的计价

3.2.1外购的固定资产，不需安装就可直接使用的固定资产，以发票价格和运输费用价格为固定资产记帐价格，对于外购需要安装、调试才可使用的固定资产，以外购价格加运输费、安装调试费等合理有关的费用为记帐价格。

3.2.2需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时，承建单位要搞好预算工作和合同的签订工作，基建合同和预决算书要送财务部门留存一份。购置机器设备时要搞好市场调查，搞好设备的技术分析和经济性分析。

3.2.3对已经竣工交付使用的未办理决算的建筑工程、机械设备等，要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧，待工程决算后，再调整原估价和已提折旧。对于现已使用而没有档案资料的固定资产(没有建帐)可以采取重置价进行入帐。

3.3折旧方法。对固定资产进行分类管理，固定资产折旧采用平均年限分类计提折旧，房屋、建筑物折旧年限为20年，机械、设备、车辆折旧年限为10年，电子设备和仪器仪表等为4年。

3.4全部固定资产必须每年盘点一次，由财务部牵头，生产部、管理部参与，具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定。

4、负债管理

4.1流动负债是指将在一年内偿还的债务，包括短期借款、应付账款、应付工资、应缴税金，其他应付款以及预提费用等。

4.2各种流动负债应按期偿还，以提高企业信誉和知名度，按期发放工资，无特殊原因职工工资必须于次月十五日前发放，以提高职工的积极性，增强企业凝聚力。

4.3购进货物应付未付的款项，业务经办人员应及时将发票等有关单据送交财务部门，以便及时处理账务，正确体现企业负债，正确核算材料物资的计价和产品成本。

5、收入、利润和税金的管理

5.1销售收入实现的标志是收讫价款或取得索取价款的凭据。

5.2煤矿要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月规定时间内将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。

5.3利润总额可以按以下公式计算

利润总额=销售利润+投资收益+营业外收入-营业外支出

销售利润=产品销售利润+其他销售利润-管理费用-财务费用

产品销售利润=产品销售收入-产品销售成本-产品销售费用-产品销售税金及附加

其他销售利润=其他销售收入-其他销售成本-其他销售税金及附加

5.4营业外收入和营业外支出是指与煤矿无直接关系的各项收入和支出。

5.5企业所得税的核算实行应付所得税法，企业实现了然后应缴纳企业所得税，企业利润应按以下顺序分配：

1.支付各项税收款项。

2.弥补企业以前年度亏损。

3.提取法定盈余公积金和公益金。

4.向投资者分配利润。

二、考勤制度

为维护正常的工作秩序，强化全体职工的纪律观念，提高劳动生产效率。全体员工要提高认识，自觉地、认真地执行考勤制度。本公司的考勤管理由各部门主管实施，各部门主管对本部门人员的考勤工作进行监督和记录。综合部负责考评、考核。

1、工作时间

1.1本企业全体员工每日工作时间一律以12小时为标准。

1.2白班上班时间为7：00，中午安排轮流吃饭，下班时间为19：00。晚班上班时间为19.00，午夜安排轮流吃饭，下班时间为第二天上午7:00。

2、迟到、早退

2.1上班15分钟以后到达，视为迟到，下班15分钟以前离开，视为早退。

2.2以月为计算单位，第一次迟到早退扣款10元，第二次迟到早退扣款20元；第三次迟到早退扣款30元，累计增加。

2.3迟到早退情节严重屡教不改者，将给予通报批评、扣除绩效工资或奖金，直至辞退处理。

3、请销假

3.1主管以下人员请假七天的由部门主管批准，八天以上由矿长批准；部门主管以上由矿长批准。所有请假人员都须在综合部备案。

3.2员工因公外出由部门主管签字确认，否则，视为脱岗。

3.3病假

3.3.1员工本人确实因病，不能正常上班者，须经部门主管批准，按请病假手续办理，并报综合部备案。

3.3.2员工必须在病愈上班前将病假条交给综合部核查存档。

3.4旷工

3.4.1未向部门主管、领导书面申请并经批准者，或未按规定

时间请假，或违反病、事假规定，或违反公司制度中其它有关规定等行为，均视为旷工。

3.4.2旷工一日（含累计）者，扣发当月薪金的日工资3倍；旷工二日（含累计）者，扣发当月薪金的日工资4倍；旷工三日（含累计）者，当月只发50％的工资；旷工超过三日（含累计）者，公司视情况给予处理。

3.5考勤、考核、结算流程

三、车辆管理制度

为合理安排车辆使用，提高车辆使用率，节约车辆使用的费用，使之规范化、秩序化，特制定此《车辆管理制度》。

1、本矿公务车分三类：矿长及销售部配车、采购车、生产

车。矿长配车及采购车证照由司驾者保管。销售部配车、生产车证照由综合部负责统一管理，未经许可只能在矿内使用，不得外出。

2、本矿人员因公用车（指：矿外的一切活动用车），须事前向综合部主管申请调派，并填写《出车单》。综合部主管应事先得到矿长批准，不按规定申请，不得派车。

3、车辆驾驶人必须具有合法的相应驾照。否则，产生的一切后果将由他个人承担。

4、费用报销

4.1矿区内生产车加油，到综合部开具汽油加油卡外出加油。

4.2车辆维修应事先填写“车辆保养申请单”，注明已行驶里程，经综合部主管报请，矿长批准后方可送修，维修费用凭发票实报实销。

4.3一般公务用车应指定特约修理厂维修，否则维护费不准报销。如情况特殊，经综合部主管同意可据实报销。可自行修复的，报销购买材料零件费用。

4.4车辆于行驶途中发生故障或其他耗损急需修复、更换零件时，可视实际需要进行修理，但无迫切需要或修理费超过200元时，应事先征得综合部主管批准。

4.5如因驾驶员使用不当或车管专人疏于保养，致使车辆损坏或机件故障，所需修护费依情节轻重，由公司或责任人予以负担。

4.6在无证驾驶、非公驾驶外出、未经许可车辆管理责任人将车借予他人使用，违反交通规则、发生事故或造成车辆损坏等情况，由车辆管理责任人及其直接责任人承担一切后果。

4.7凭有效《出车单》出车，不得用公车办私事。违者，第一次罚款200元；第二次罚款1000元。

4.8公司职工不得用公车学习汽车驾驶，否则，一切后果及损失由车辆管理责任人负责，并处以1000元罚款。

5、用车前后工作

5.1清洁车内外卫生，确保整车干净整洁；

5.2车辆由专人（见附表：车辆管理责任人）驾驶、保养、维修、检验、清洁等。行车前要坚持勤检查，做到机油、汽油、刹车油、冷却水备齐；轮胎气压、制动转向、喇叭、灯光完好；确保车辆处于安全、可靠的良好状态；

5.3矿内因公用车，需向管理责任人申请，收车后需向管理责任人报告。

6、未尽事宜按《中华人民共和国道路交通法》和相关法律法规执行。

四、餐厅管理制度

为维护XXX煤矿正常的食堂秩序,给全体员工一个优良用餐环境,特制定本制度。

1、食堂工作人员严格遵守公司各项规定,讲究个人卫生。

2、工作时必须检查食物是否变质、变味现象，发现问题及时处理。严格按照食品卫生要求去操作，防止食物中毒。

3、工作中严格按伙食标准精打细算，以最大限度内尽量做到色、香、味俱全，花样、品种多样化。每餐要按就餐人数做好每种食物的用量，按每餐的食谱进行认真制作，保证员工吃饱吃好。杜绝剩饭、剩菜过多造成浪费现象发生。

4、要求每天清理地板，每月三次大扫除，确保食堂、厨房环境卫生。

5、厨房所购物品都必须由厨师验收----验货、过称、签字确认、入库。对不合格食品，拒收并按规定处理。对所购回的米、面、蔬菜等食物要妥善保管、储存，做好防潮、防鼠、防蝇，防霉变腐烂。

6、严格按餐厅就餐时间进餐，餐厅开放时间如下：

早餐：06：45—7：45 中餐：11：30—12：30

晚餐17：30—18：30

7、凡来矿洽谈业务人员，必须由洽谈部门领导在上午10：00，下午15：00以前通知厨房。

8、拒绝非食堂工作人员进入厨房，任何人不得以任何理由拿走厨房之任何物品，禁止员工开小灶。

五、职工宿舍管理制度

为了搞好员工宿舍管理，保障员工有一个安全、清洁、舒适、安静、秩序良好的住宿环境，特规定如下:

1、入职员工由综合部统一安排房间、床位，凭综合部签发的住宿单到员工宿舍入住。

2、离职人员必须在综合部办理手续后3天之内搬离宿舍。

3、未经综合部同意住宿员工不准私自调房、调床。

4、员工宿舍范围内若遇到非公司员工有义务询问其情况，以防盗贼混入宿舍内。

5、各员工应自觉养成良好的社会公德和卫生习惯，自觉维护宿舍安全，搞好室内、走廊卫生，按值日表轮流打扫卫生，以保持宿舍、走廊卫生。

6、自觉爱护宿舍的一切设施及房屋结构布局，不准擅自改动或拆卸，若有损坏照价赔偿，并追究责任。

7、来访人员要事先登记、并取得被访者担保，经管理人员同意后方可进入员工宿舍。被访员工上班后，来访人员不得在宿舍逗留。

8、员工宿舍严禁留宿外来人员，严禁男女混居，晚23:00前外来人员必须离开宿舍。男女员工禁止窜房，违者罚款处理。

9、为保证员工正常休息，严禁在宿舍进行任何形式的娱乐活动；杜绝色情活动及吸毒品的违法行为，违者扭送公安机关处理。

10、宿舍严禁以任何形式聚众赌博，违者没收赌具、赌资并罚款500---1000元，情节严重者送交公安机关处理。

11、未经同意不得私用别人物品、以免造成误会，引起不必要的纠纷。偷盗他人财务之行为，将受到辞退并交公安机关处理。

12、保持高度防火意识，不准私拉乱接电线和使用高功率电器，宿舍内禁止煮饭，不准用电炉、电热器，并做到人走灯灭、风扇停，注意节约用水，发现火灾隐患及时通知管理人员。

六、职工浴室管理制度

1、职工浴室是为本矿职工服务的福利设施。

2、就浴人员应树良好的职业道德，自觉维护公共秩序，维护企业财产和公共设施不受损失。

3、先淋后浴，严禁在浴地内洗刷衣服。

4、就浴人员应讲究公共卫生，不准在墙上、衣柜上、凳子上乱写乱画，不准在更衣室嬉戏打闹，替换衣物要放在规定的位置。

5、更衣柜应摆放在固定位置上，不准随意搬动、更换、转让和损坏，职工调动时，应将更衣柜钥匙交付综合部后方可办理调动手续。

6、更衣柜内不得存放易燃易爆物，一经发现及时报告保卫部门处理。

7、严禁将自行车、摩托车进入、存放浴室。

8、严禁外来人员擅自进出浴室，保卫部门要做好治安防范工作。

9、全体员工应互相监督遵守浴室管理制度，对破坏公共设施，偷窃财物的人员一经发现严加制裁并报保卫科处理。

七、财务部长岗位职责

1、负责贯彻党和国家有关财经工作的方针、政策、法令、制度，定期检查矿属各部门对财经政策、制度的执行情况。

2、负责全矿的经济核算、财务管理，制定财务管理制度和核算办法，并检查其落实情况。

3、负责全矿财务计划、用款计划、成本费用计划等的编制，统一管理和调度基本建设资金、自营工程生产建设资金，及时向领导提供数据。

4、参与审查工程预决算和工程竣工的验收，考核投资效果。

5、根据合同规定和有关部门提供的实测和形象进度验收统计数据，通过银行办理与施工企业的工程价款结算。

6、负责全矿工资、奖金、津贴的发放监督工作。

7、指导会计办理固定资产、低值易耗品的折旧计提和摊销工作，定期组织资产盘存核查。

8、负责各种对外经济业务往来的执行与结算，协助有关部门搞好债权债务和在途资金的清理工作。

9、按照会计制度，督促会计做好记帐、算帐、报账工作，按时编制各种报表，妥善保管会计档案。

10、负责监督检查原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性，对不符合规定的开支有权拒付和向上级领导汇报。

11、有权向矿属各部门索取编制财务成本计划和经济核算的各种资料。