关于对仓库物资盘点表的稽核报告

一、盘点稽核背景

2010年5月28日，公司财务部组织对生产系统及车间物资进行盘点，公司相关领导指示2010年6月1日生产审计部与财务部联合对这次盘点进行稽核。

二、盘点稽核结果

见《生产审计实物核查记录》

三、盘点问题分析

1、对三楼仓库(原郭勇军管理)盘点表共核查43项，其中27项物料(除铜材外)中有1项盘盈，2项盘亏，有16项为铜材，其中有1项重量相符，其他15

项重量其本不符，账物差错率为41.86%。

主要原因有：

1-1出库时仓库按理论重量出库，盘点按理论重量核实，将会造成理论与实际不符。

1-2记账错误：三楼仓库中R10*30*2400 铜排，在记账中误将243根为1458Kg 记账为4026Kg，账上比实际多出约420根。

2、对二楼仓库(李井军管理)盘点表共核查18项，有2项符合、11项盘盈、5项盘亏。账物差错率为88.89%

3、对二楼仓库(张清梅管理)盘点表共核查24项，其中3项盘盈。账物差错率为12.5%

4、本次合计对仓库物资进行了85项次账物核查，结果有37项次账物不符，共计差错率为43.53%

四、建议

仓库作为生产物流系统的心脏，仓库物资管理的好坏直接影响生产计划的实施和生产进度的控制，对此次仓库盘点表稽核的结果很不理想，造成此结果的原因是多方面的，但人员频繁的更换、物资摆放、出入库的管理流程等对库存的准确性都有影响。相关的管理问题在这里也就不用多说，说多了也不起任何作用，目前仓库管理已经到了紧急整治的地步，请相关部门尽快完善仓库管理的最基本的文件制度：《仓库平面示意图》、《进料作业流程》、《物料储存、保管、搬运管理办法》、《领(发)料作业流程》、《退料作业流程》、《补料作业流程》、《成品进仓作业流程》、《成品出仓作业流程》、《账务处理规定》。加快仓库人员的培训和人员配置，建立岗位绩效考核和上下工序问责制。请相关部门和领导加快生产系统管理体制改革的决心和进程。有针对性的加快中高层管理人员培训。请相关部门和管理人员予以高度重视。

补充附录：

首先对整个盘点后实物数量与账面数有很大的差别进行全面分析,看是在否账务处理\登账有差错,如串户情况\登账差错等,如有则必须进行账务调整,但对已入库未支付货款且未拿到发票,或已账务处理对方未提货必须等情形进行相应的调整分析.通过分析后再确定实际盘盈盘亏数,再编制盘盈盘亏明细表及说明

交由仓储部门查明短缺原因,根据仓储部门查明原因财力人员编制<盘盈盘亏请

示处理报告>交由管理层批示,财务人员根据管理层批示进行的账务处理.

根据<企业会计准则第1号_存货>共二十二条描述,存货不可能存在盘盈情况,但实际工作中确实有盘盈情况

一般对材料盘盈盘亏后都应转入待处理财产损益科目

如盘盈按原材料近期进价估价:借原材料

贷:待处理财产损益_待转流动资产损溢

如盘亏按账面价值并结转应交增值税(进项)

借:待处理财产损益_待转流动资产损溢

贷:原材料

贷;应交税金_应交增值税(进项转出)

再根据管理层批示作相应的账务处理:

盘盈:借:待处理财产损益_待转流动资产损溢贷:管理费用

盘亏:定额内消耗盘亏借:管理费用

他人责任:借其他应收款

非正常损失:借:营业外支出

贷:待处理财产损益_待转流动资产损溢

仓库物资盘点稽核报告

一、盘点稽核背景 2009年2月28日，公司财务部组织对生产系统及车间物资进行盘点，公司相关领导指示2009年3月1日生产审计部与财务部联合对这次盘点进行稽核。二、盘点稽核结果见《生产审计实物核查记录》三、盘点问题分析 1、对三楼仓库（原郭勇军管理）盘点表共核查43项，其中27项物料（除铜材外）中有1项盘盈，2项盘亏，有16项为铜材，其中有1项重量相符，其他15项重量其本不符，账物差错率为41.86%。主要原因有： 1-1出库时仓库按理论重量出库，盘点按理论重量核实，将会造成理论与实际不符。 1-2记账错误：三楼仓库中R10*30*2400 铜排，在记账中误将243根为1458Kg记账为4026Kg，账上比实际多出约420根。 2、对二楼仓库(李井军管理)盘点表共核查18项，有2项符合、11项盘盈、5项盘亏。账物差错率为88.89% 3、对二楼仓库（张清梅管理）盘点表共核查24项，其中3项盘盈。账物差错率为12.5% 4、本次合计对仓库物资进行了85项次账物核查，结果有37项次账物不符，共计差错率为43.53% 四、建议仓库作为生产物流系统的心脏，仓库物资管理的好坏直接影响生产计划的实施和生产进度的控制，对此次仓库盘点表稽核的结果很不理想，造

成此结果的原因是多方面的，但人员频繁的更换、物资摆放、出入库的管理流程等对库存的准确性都有影响。相关的管理问题在这里也就不用多说，说多了也不起任何作用，目前仓库管理已经到了紧急整治的地步，请相关部门尽快完善仓库管理的最基本的文件制度：《仓库平面示意图》、《进料作业流程》、《物料储存、保管、搬运管理办法》、《领（发）料作业流程》、《退料作业流程》、《补料作业流程》、《成品进仓作业流程》、《成品出仓作业流程》、《账务处理规定》。加快仓库人员的培训和人员配置，建立岗位绩效考核和上下工序问责制。请相关部门和领导加快生产系统管理体制改革的决心和进程。有针对性的加快中高层管理人员培训。请相关部门和管理人员予以高度重视。

物资库房盘点报告

盘点报告 XX年XX月XX日泾阳公司审计、财务等相关人员按照XX下发的关于对各子（分）公司机电备件库房进行盘点的通知，对机电设备备品备件库存物资进行了盘点，盘点流程如下：盘点日期：XX至XX 盘点人：XX 监盘人：XX 主盘人：XX 盘点范围：机械设备备品备件、电气设备备品备件、移动设备备品备件、润滑油脂、橡胶制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收尘袋、透气层、输送带、异形、高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：详见下表

盘点说明： 1、盘亏原因分析：（1）出现的盘亏现象，主要是由于在盘点基准日与盘点日期间各分厂已支领物资，但出库手续尚未办理完毕（11月30日前办理完出库手续）。（2）由于当时对方情况紧急，未出具任何手续，事后又未补办，导致在盘库时出现盘亏现象。 2、解决措施（1）对于各部门办理出库时，必须手续齐全才能支领，生产急用的物资可先予支领，但在三日内需补办完所有手续。（2）针对上述借出的物资，物资部及时联系对方相关人员，根据其单位生产的实际情况，办理归还或让售手续，保证各公司账实相符。对借调物资超过1个月未归还的及时做让售处理。同时加强物资库房管理，在人员工作变动时，所涉及工作内容必须交接清楚，责任划分明确。 3、盘盈物资原因分析（1）机械设备备品备件XX万元、电器设备备品备件XX万元、移动设备备品备件XX万元均属于账外物资（已单独建立帐外物资台账）。（2）总部下发文件禁止公司各分厂设二级库，所以各分厂把已出库但未使用的全退回库房，导致出现盘盈物资。 4、解决措施

（1）在以后的工作中库管员应把物资库房的物资分类，把所有账外物资放在一个区域，单独建立书面台账，这样不仅有利于库管员工作，同时也有利于财务盘库。（2）针对二级库退回暂存物资库房的物资，联系各分厂，若确定近期不再使用，督促及时办理退库手续，物资部建立退库台账，禁止设置二级库房，各分厂根据生产实际需要，用什么出什么、用多少出多少，不允许提前出库。一、通过此次盘点： 1、对库房物资存放进行定库定架定层定位并明确标识，同时在ERP系统中已录入储存位置，极大地减少了盘点难度。 2、对所有的物资进行挂牌，明确区分在账、寄售及各分厂还回的二级库房物资。同类物资统一摆放，对还未办理入库手续及待检区的物资统一存放在指定位置。 3、需严格执行物资的出入库管理流程，收货需以EMES系统中的定单和送货清单为依据，急件物资到货需要急件计划审批单，否则不予入库。库房管理人员及时对新入库以及新支领物资的数量进行登记和修正，与物资入出库同步进行，避免脱节。 4、对于不在账物资，物资部结合相关人员，已建立书面台账，明确不在账物资种类、名称、数量等相关信息，并存放在统一的位置，便于盘点和账务处理。 5、对于外借给关联公司的物资必须出具书面形式的借条，相关领导签字并盖章，物资部及时跟踪，确保物资归还或让售手续在一个月内处理完毕。

库存物资盘存管理

库存物资盘存管理规程目的：建立库存物资盘存管理规程，使库存物资盘存工作规范化。范围：库存的原辅料、包装材料、成品、五金电料、化学试剂和玻璃仪器等物资。责任：仓库保管员制定；仓储部部长审核；主管生产副经理批准；仓储部、财务部执行。内容： 1.库存的原辅料、包装材料、成品、五金电料、化学试剂和玻璃仪器等各种物资分月盘存、季盘存、年盘存、不定期盘存。 2.盘存的目的： 2.1月盘存的目的是掌握月份库存物资数量，为物资采购和组织生产提供依据。 2.2季盘存的目的是提供季度库存物资数量，使积压或暂不用的物资得到及时调整，活化资金。 2.3年盘存的目的是为全年生产结束后库存物资占用资金，检查盈亏，计算成本等提供数据，为公司制定下年计划提供依据。 2.4不定期盘存的目的是出现特殊原因，在一定时间内掌握实际库存情况。 3.盘存方法 3.1月盘存以仓库保管员为主、搬运工辅助进行，按帐、物核对盘点。盘存完毕，填写《库存物资月报表》，报仓储部部长审核，复印传递给生产部计划统计员。 3.2季盘存由仓储部部长组织仓库保管员、仓库搬运工进行，过秤称重，清点数量，做好《库存物资盘存明细表》，向供应部部长上报书面材料。 3.3年盘存由仓储部部长会同财务及主管生产副总经理指派的专人进行。认真做好《库存物资盘存明细表》，应做到数据准确、真实，参加盘存的人员在盘存表上签字，盘存资料存档。 3.4盘存盈亏可分为正常盈亏和不正常盈亏。正常盈亏是指由于正常损耗或季节因素影响出现的小数量盈亏；非正常盈亏是指超出正常盈亏数量或人为因素造成的盈亏。对正常和不正常盈亏，应采取不同的办法进行处理。 3.5年盘存中盘亏、盘盈物料，正常盘亏由仓库保管员写出书面说明，经仓储部部长签字后，报公司主管副总经理审核，总经理批准处理。重大盈亏必须要上报公司领导班子处理；非正常盈亏除按上述程序上报审核、批准外，应组织人员调查、核实并采取相应的处理方法。3.6不定期盘存

存货盘点表格模板

存货盘点制度一、目的二、适用范围三、职责四、盘点时间五、盘点方式、方法六、盘点程序七、初盘展开一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

存货：包括原材料、在制品、半成品、产成品，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。三、职责 1、厂长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚； 2、仓库、车间：负责仓库、车间物料盘点工作； 3、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点； 4、副厂长：负责盘点盈亏调整的审批工作； 5、相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。四、盘点时间 1、存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排。 2、若要变更时间，必须征得盘点总指挥同意方可。 3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。五、盘点方式、方法 1、盘点方式：动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。 2、盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；点数与称重量相结合。 3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由仓库根据实际情况确定。 4、季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。 5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。 6、外协加工件料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。六、盘点程序 1、盘点前准备工作：盘点由物流部申请经副厂长批准后，负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施； 2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作； 3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成； 4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》； 5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定得区域，并做好标识，以便单独清点； 6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。七、初盘 1、仓库负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员； 2、盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人，在“摘要”栏注明“初盘”字样；

物资库房盘点报告

XX年XX月XX日泾阳公司审计、财务等相关人员按照XX下发的关于对各子（分）公司机电备件库房进行盘点的通知，对机电设备备品备件库存物资进行了盘点，盘点流程如下：盘点日期：XX至XX 盘点人：XX 监盘人：XX 主盘人：XX 盘点范围：机械设备备品备件、电气设备备品备件、移动设备备品备件、润滑油脂、橡胶制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收尘袋、透气层、输送带、异形、高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：详见下表

（1）机械设备备品备件XX万元、电器设备备品备件XX万元、移动设备备品备件XX万元均属于账外物资（已单独建立帐外物资台账）。（2）总部下发文件禁止公司各分厂设二级库，所以各分厂把已出库但未使用的全退回库房，导致出现盘盈物资。 4、解决措施）在以后的工作中库管员应把物资库房的物资分类，把所有账外物1（．资放在一个区域，单独建立书面台账，这样不仅有利于库管员工作，同时也有利于财务盘库。（2）针对二级库退回暂存物资库房的物资，联系各分厂，若确定近期不再使用，督促及时办理退库手续，物资部建立退库台账，禁止设置二级库房，各分厂根据生产实际需要，用什么出什么、用多少出多少，不允许提前出库。一、通过此次盘点： 1、对库房物资存放进行定库定架定层定位并明确标识，同时在ERP 系统中已录入储存位置，极大地减少了盘点难度。 2、对所有的物资进行挂牌，明确区分在账、寄售及各分厂还回的二级库房物资。同类物资统一摆放，对还未办理入库手续及待检区的物资统一存放在指定位置。 3、需严格执行物资的出入库管理流程，收货需以EMES系统中的定单和送货清单为依据，急件物资到货需要急件计划审批单，否则不予入库。库房管理人员及时对新入库以及新支领物资的数量进行登记和修

仓库盘点管理流程

仓库盘点管理流程 1.0目的制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。 2.0范围盘点范围：仓库所有库存物料 3.0参考文件 4.0定义 5.0职责仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以回馈其正确性。 IT部：负责盘点差异资料的批量调整。 6.0管理流程 6.1 盘点方式 6.1.1 定期盘点月末盘点仓库平均每两月组织一次盘点，盘点时间一般在第二月的月底；月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；年终盘点仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季；年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；定期盘点作业流程参照6.2-6.11执行； 6.1.2 不定期盘点不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考6.2-6.11，且可灵活调整； 6.2 盘点方法及注意事项 6.2.1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 6.2.2 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 6.2.3 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录； 6.2.4 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项； 6.2.5 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 6.3 盘点计划 6.3.1 盘点计划书月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时

间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 6.3.2 时间安排初盘时间：确定初步的盘点结果资料；我司初盘时间计划在一天内完成；复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；我司复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行；查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；我司查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作；稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点资料，发现问题，指正错误；我司稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；盘点开始时间和盘点计划共享时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务； 6.3.3 人员安排人员分工初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量；资料录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子文件的“盘点表”中；根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排； 6.3.4 相关部门配合事项盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、深圳QC组、深圳采购组、客服主管、EBAY销售主管、IT主管，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止物料出入库；盘点三天前要求采购部尽量要求供货商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；盘点三天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任务；盘点前和IT部主管沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安排对数据进行库存调整工作； 6.3.5 物资准备盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡；

仓库盘库情况说明

关于五金仓库盘库情况说明通过在3月25号五金仓库物资盘点后发现账目和实际物资少了13万多的金额误差，经过和各相关部门分析，整理单据，仓库大盘查后发现主要问题是领料后为及时开单，有些物资也已及时找到，返还仓库，扳手螺栓pvc管累物料丢失严重，对于发生的问题作以下说明。一，五金仓库未能每月自我盘点一次，导致差异越来越大，仓库人员本职工作没有做好。管理者也有相应的责任。二，在报表中发现有些规格多于账面数量，可能是出入库单据规格写错或物料拿错，也可能是出入库单位不一样所致，还有一种是出库后又退回库中，没有及时更新台账。三，由于2012年设备安装相对加班加点比较多，在仓库下班后仓库钥匙交门卫保管，加班期间领料人员自行在仓库领料，领料后未能及时开单通知仓库，导致物料少于账目数字。四，在2012年8月由于在杭州的物料搬至**仓库那个时间段相对仓库比较忙，比较乱，监管不及时，领料人员对五金仓库的门锁多次人为擅自破坏，自行领物资，领料后未能及时开单通知仓库，导致物料少于账目数字。五，由于在2012年5月前仓库由办公室管理，而2011年10月到2012

年8月为设备安装最忙绿的时间段，丢失严重的物料主要是在这个时间段工作没有做好而导致的，在仓库交综合部管理时候未能准确的盘点物料，导致金额小于100元以下的物料丢失严重。六，由于仓库管理者和仓管人员对仓库工作不熟悉，没有经验，在工作上没有及时和各部门沟通，也是一方面的原因。在4月19号五金盘点出来差额还要3600多元。已基本理清工作上存在的问题，也会及时制定相关的文件和仓库管理方案，也对此事件总结了经验教训，对此希望领导可以给我们机会，在今后的工作中会吸取这次事件的经验，把工作做好做完整。说明人 2015-4-19

物资库房盘点报告

物资库房盘点报告 RUSER redacted on the night of December 17,2020

库房管理规定

物资采购、报帐与库房管理制度为了库房管理工作有序、可控，特制定以下规定： 1.在日常工作中，库房一切工作指标应与公司财务相关要求相符。 1.1 库管员应虚心接受财务人员的业务指导，并接受主管监督指正。 1.2 财务和主管人员有责任对库管员工作予以持续帮扶，并协助库管员共同推动库房工作的全面提高。 2. 库房锁门制度 2.1 为确保库房物资的绝对安全，库管员下班或是长时离开库房前，须先检查、排除安全隐患后，再锁好库房，做到钥匙随身携带（严禁钥匙乱丢乱放）。 2.2 库管员短时离开库房的，应关门插锁（严禁库管员不在库房时敞开库房门现象）。 2.3 出现经提示也不予改正之违规行为的，每次经济处教5元。 3. 遇非上岗日，或是无人上班时间段，严禁私开库房门（领导同意的例外）。 4. 库房禁区限入制度 4.1 任何职员，未经库管员允可，严禁擅自踏入库房禁区。 4.2 经库管员允可进入禁区的，库管员应承担起监管责任，须跟随进行（确保其取放物资始终在自己的视野范围内）。 4.3 未经允可擅自进入禁区的，库管员应制止性提示。 4.4 对于明知故犯，或是经提示也不予改正的违规行为，每人次经济处教5元，情况严重的，必要时加倍处教。 5. 物资申购制度 5.1 库管员执行申购，填写《请购单》，主管领导实施审核。 5.2 物资申购记录品名、品牌、规格型号、技术要求、数量、用途等应全面、详尽、正确，不得出现似是而非情形；前期已出现采购不合格情形的，应加入提示性内容，应最大限度避免因申购记录描述问题导致的采购物资非所需物资情形。 5.2 尽可能集中申购。采取集中申购为主，零星申购为辅的方式进行；为了避免加大采购成本，集中申购时应全面、周密计划，尽可能减少零星采购次数。 5.2.1 常用物资：根据推估的次月或近阶段市场产品销售态势与《生产计划》，结合产品、物资库存情况，得出近阶段应生产产品可能的需求物资，全面掂量、集中提出物资申购总体计划；平时，再据实际变数情况，酌情、适时提出（零星）申购计划加以补充。 5.2.2 非常用物资：由使用者提出，并经主管同意；为避免申购过多，应查库有无，再按实际需求申购；严禁擅自加大购置数量。 5.2.3 呆滞物资：不合格的、存在问题的，或是规格型号不符、包括已停止使用的物资，

材料物资盘点流程

亚非集团材料物资盘点流程材料物资盘点是指对实有库存数量及其金额进行全部或部分清点，以确实掌握该期间内货品状况，并因此加以改善，加强管理。盘点流程大致可分为3个部分，即盘前准备，盘点过程及盘后工作。目录一、盘前准备（一）综述 1、库存盘点的意义 A.库存盘点是指对公司的材料物资进行清查，材料的实物盘点只是全部库存管理的一部分。 B.实物盘点对加强门诊材料库存管理有十分重要的作用。 C．盘点范围：库房材料、商品、门店收银一次性发放物品及口腔保健品；科室公用材料 2、组织责任划分门诊：店经理库房：材料管理员核查：财务部（二）盘点计划

门诊和库房实行月盘制，遇特殊情况可以取消或增加临时盘点，月度盘点计划由财务部制定，并下发门店执行，门诊和库房根据财务部发的盘点通知，提前做好盘点准备，以确保盘点数据真实、准确。（三）盘点时间确定 1、原则上规定各门诊及库房为每月盘点一次，盘点时间为25日，具体时间由财务部于盘点月份20日之前通知到位 2、因各门诊实际情况不同，若需更改盘点日期，应由各门诊负责人提前5天申请更改并通知有关部门。 3、盘点时间一般定为盘点当天营业结束，确保在当晚12：00前完成，库房盘点可根据实际情况，在1日内完成盘点。（四）盘点及帐务处理 1、各门诊必须做好盘点前的清帐工作，对有单无货、有货无单等情况应及时查明原因，保证在盘点前完成帐务处理，做到帐帐、帐实相符。 2、盘点前一天的营业额应全部结清，所有单据应全部入帐。（五）盘点人员的安排与培训 1、盘点人员的安排各个门诊在收到财务部下发的盘点通知后，在1日内将参加盘点的人员进行排班，合理安排参盘人员，明确各盘点人员的工作职责。在安排盘点人员时，必须包括本门诊的经理、主管、熟练员工。 2、对盘点人员的培训（1）盘点前到财务部安排的监盘人员处领取盘点表，盘点完毕后，交回监盘人员。（2）盘点过程中，如果需要修改盘点表上的数字，不能用涂改液或圈涂法，必须将原来的数据划掉，重新书写。（3）盘点表上只记录材料的品名，因此盘点表上的数据是该材料在该盘点位置下的所有库存的总数。盘点前须将同类材料归类整理在一起。

清仓盘点阶段报告

清仓盘点阶段报告根据省公司《关于开展2011年物资清仓利库工作的通知》和《江西省电力公司2011年清仓利库工作实施方案》的相关要求，截止2011年11月01日XXX供电公司送电工程分公司清查盘点阶段已经结束，现将情况汇报如下：一、清查盘点的范围截止2011年10月中下旬，我分公司已完成了对乐平分公司的2个仓库、1个安全工器具室以及乐电基地的2个仓库的清查盘点工作，大致掌握了库存物资的信息概况。二、清查盘点过程及实施情况我分公司为了进一步规范、准确、及时做好各项物资清查盘点管理工作，及时制定并宣贯了“2011年物资清仓利库实施方案”，结合我分公司仓储情况，明确工作要求，制定利库计划和规范报送情况，全面开展清仓利库情况，自清仓利库工作开展以来我分公司制定了周工作报告制度，每周将本周的工作进展以周报的形式报送XX新星实业总公司物资管理员XX处，及时发现和解决清仓利库工作中出现的各类问题。在清仓利库工作开展前，总公司领导按照“省公司统一组织，各单位分级开展”清仓利库培训的原则，特意召集各个分公司这次参与清仓利库的相关人员开展了一次工作会议，会议上总经理XXX 给我们梳理了工作流程，统一了思想认识; 董事长XXX给我们宣讲了数据填报规范，从而确保利库过程中数据报送及时、准确，利库程序

规范、高效。在清查过程中我分公司以OA邮件、电话方式及时的与总公司物资管理员章涛对关健点、疑问点进行咨询探讨。此次清查我分公司对4个仓库及1个安全工器具室库存物资、物资资产归属、物资类别进行了严格的盘点清查，并组织了一部分人力对库存物资进行了分类分区摆放。三、清仓盘点完成情况 1.仓库情况我送电工程分公司共有4个物资存储仓库和1个安全工器具室。分别为XX分局2个仓库和1个安全工器具室，XX基地有2个仓库。XX分局仓库1, 库存物资为金具材料，仓库室内面积26M2，占用室内面积16M2；XX分局仓库2, 库存物资为金具材料，仓库室内面积26M2，占用室内面积20M2；乐电基地仓库1, 库存物资为金具材料, 仓库室内面积60M2，占用室内面积30M2；乐电基地仓库2, 库存物资为金具材料, 仓库室内面积100M2，占用室内面积75M2. 2.普查物资情况通过这次仓库存储物质清点盘查，了解到这些库存物资在分公司财务上都未有记录，属有物无帐类型；了解到这些物资都是历年工程项目的结余和报废物资，难以确定出所有物资具体的入库时间，而且其中的大部分已经失去了再利用的价值。四、清查盘点工作实施中存在的主要问题 1.大部分物资的具体入库时间难以确定

库房物品领用管理制度

库房物品领用管理制度-标准化文件发布号：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

主题：库房物品入库、储存、领用管理制度执行日期:2014年12月29日制度编号：FD-0001发布：财务部页数：共5页批准人：总经理分发部门负责人一、入库管理（一）库管员严格填写《入库单》；（二）库管员接收入库物资时，应与申请物资入库人员共同核实《入库单》明细是否与申请入库物资相符、检查包装是否完好；库管员要严格把关，有以下情况时库管员可拒绝验收并通知有关责任人： 1、申请物资入库人员未在入库核对现场的； 2、所需入库物资与《入库单》标注明细不符的； 3、所需入库物资存在质量缺陷或包装损坏影响其使用的。（三）入库物资清点完毕后，经申请物资入库人员及库管员双方签字后,完成入库手续。二、仓库管理（一）物资入库后，库管员需按其不同类别、性能、特点和用途分类、分区码放，并做好入库登记工作；（二）库管员对常用物资要随时盘点，对库存物资每月进行一次盘点，检查库存的余缺、帐物是否相符；盘点时要保证盘点数量的准确性，书写数据时要清晰、标准，保管好盘点表，严禁弄虚作假，虚报数据；盘点过程中发现误差须及时找出原因，对发生变更的库存产品要及时做好变更登记，保证帐物相符；对保质期临近的库存物资，库管员应提前一个月将情况报告给办公室主任；盘点需由包括库管在内的两名工作人员同时进行,会计对月盘点情况进行抽查；（三）库管员严格管理、保存各类单据，不得随意涂改；（四）禁止无关人员进入仓库；（五）合理安排仓库库容、对不同物资采取合理保护措施，防止物资因各种原因受到损坏；库房内严禁吸烟，做到防火、防盗、防潮。

库房盘点总结报告

库房盘点总结报告外购仓盈亏报告各位领导：您好！盘点报告盘点说明：1、盘亏原因分析：出现的盘亏现象，主要是由于在盘点基准日与盘点日期间各分厂已支领物资，但出库手续尚未办理完毕由于当时对方情况紧急，未出具任何手续，事后又未补办，导致在盘库时出现盘亏现象2、解决措施对于各部门办理出库时，必须手续齐全才能支领，生产急用的物资可先予支领，但在三日内需补办完所有手续针对上述借出的物资，物资部及时联系对方相关人员，根据其单位生产的实际情况，办理归还或让售手续，保证各公司账实相符对借调物资超过1个月未归还的及时做让售处理同时加强物资库房管理，在人员工作变动时，所涉及工作内容必须交接清楚，责任划分明确3、盘盈物资原因分析从本月财务盘点结果来分析，老员工的物料相符率普遍保持较高水平，新员工的物料相符率普遍较差除半成品仓大幅下降外其它仓库基本与上月水平持平虽然工作意愿高、上进心强但就目前而言也只能是努力的方向、奋斗的目标而已在日常作业中，由于车间交库未能做到当日清，今天交库的物料生产日期是前天、大前天的事经常发生导致在单据核对花费了很多时间、K3录入时常出现不及时现象，以仓库当天收货为依据进行输单车间又拒绝签名仓库搬运人员配合不到位，为完成物料配送任务仓库管理员花了绝大部分的时间在做搬运工做的事务，尤其是

换箱小组成立后这种情况更为严重特别是木板紧张，为找一块木板仓库管理员经常花费了很长一段时间却无功而返有时直接用人力叉车装物料，采用这种方法物料配送的效率低得不能再低配套仓经常爆仓，根本就没有现场管理可言，再加上木板规格大小各异物料放置一塌糊涂也导致出入库的效率低下直接的后果就是占用作业时间仓库管理员盘点总结报告新的一年到来了，对于我以前的工作来说，元旦节自然是好好休息娱乐的节假日之一但是对于我现在的新工作来说，不仅是意味着休息，也意味着对一年来辛劳工作的总结以及新的一年有一个好的开始，而那个艰巨的任务则是年终盘点工作盘点工作对于一个仓库治理员来说并不生疏，因为那是每个月都必定要完成的工作但是年终盘点却是一年一次的大型盘点，另每个人都不能有大意的心态，因为他首先关系我们公司高层对公司资产的了解及新年能有更好的开始，也是对我们工作人员的一个肯定盘点前，大家都想热锅上的蚂蚁一样，天天都为实物、卡、帐是否一致而忙碌着不过我们的忙碌都是值得的，我们的工作是被别人所肯定的，因为我们的盘点工作进行的很顺利，这也是我们应该值得骄傲的，假如平时工作做的不好，盘点前再急再忙也没有用虽然这次盘店结束了，很多好的方面都是我们要继续沿用下去的，但是还是出现了一些小小的问题，比如说:1.在与物料员交接退好料等情况下时，假如物料员有多退料(在

物资库房盘点报告

物资库房盘点报告 Revised by BLUE on the afternoon of December 12,2020.

物资库房盘点报告

物资库房盘点报告 LG GROUP system office room 【LGA16H-LGYY-LGUA8Q8-LGA162】

盘点报告XX年XX月XX日泾阳公司审计、财务等相关人员按照XX下发的关于对各子（分）公司机电备件库房进行盘点的通知，对机电设备备品备件库存物资进行了盘点，盘点流程如下：盘点日期：XX至XX 盘点人：XX 监盘人：XX 主盘人：XX 盘点范围：机械设备备品备件、电气设备备品备件、移动设备备品备件、润滑油脂、橡胶制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收尘袋、透气层、输送带、异形、高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：详见下表

库房物资管理办法新

库存物资管理规定第一章总则第一条为加强公司库存物资管理,规范物资的入库、领用、保管与核算，特制定本规定。第二条本规定适用于公司所有工程物资、库存商品的管理，内容包括仓库规划、收料作业、储存、领（发）料作业、退料、呆滞废料处理、盘点等作业。第三条仓管部门负责各仓库的物资仓储管理，财务部门负责出入库的审核与核算。第二章物资的入库、出库第四条入库物资以实际成本计价入账（实际成本取自采购协议、采购合同），发出物资采用加权平均法计价。第五条物料进出一律凭单作业，只要物料异动发生，即凭出入库单据登录计算机账务。第六条物资的入库： 1、所有购进的材料，入库前必须由公司库管员和技术人员办理验收入库手续并录入系统。 2、库管员对验收无误的物资要及时办理入库手续，按照接收实物的数量入库并开具入库单。 3、购入材料计量单位与领用材料计量单位不一致时（主要是无缝钢管和螺旋焊管），要求库管员实际测量管材米数（同时按相应换算公式进行计算验证，误差较大时查明原因），并在管材上喷管号，对应米数、对应采购订单编号，出库时在出库时按根测量，记录每根米数，以备工程核算。此类材料入库，需由技术员与库管员共同进行点数及测量。 4、入库单应连续填制，数量填制有误时应作废重开，品名、规格有误可由库管员直接更正，但应在更正处签章，技术员填制验收单并签字验收。

入库单及验收单应及时交财务部门复核入账，不得延误。入库单一式三联，一联交财务入账、一联库管员入账、一联存根。 5、对于入库后查出质量问题等原因需退回的外购物资，要及时与采购部门联系，办理相关的退货手续，开具红字入库单。如果属于暂时的物资调换，可以不开具红字入库单，由库管员在备查账中登记。 6、所有购入物资必须有“入库单”，领用必须有“出库单”，不准以发票，收据等其他形式直接列支成本。 7、特殊情况下经采购部批准自购的，按上述规定办理，入库单上还需由材料采购人员签字，验收单上由技术员签字验收即可。第七条物资出库： 1、物料以先进先出为管理原则，先入库者优先发放。对有保质期限制的物料，应采取进库日期和有效终止日期登录管理，严格要求先进先出。 2、由工程人员针对每个单项工程所需材料填制《领料申请单》，交库管员一份。工程部门技术员按工程进度实际需要在单项工程材料预算范围内填制《领料申请单》（领料申请单一式三份，工程部门、库房，施工单位各一份），经工程部门主管确认后交财务部门审核，财务部门对《领料申请单》、《安装通知单》进行审核，确定《领料申请单》是否在材料预算之内，根据合同回款情况是否可以进行施工，审核无误后签字盖章。安装人员凭《领料申请单》到库房办理物资领用手续，库管员根据《领料申请单》开具“出库单”一式三联，要标明物资用于的工程项目，发出物资，由工程人员、库管员各自签字，一联库管员留存记账，一联交财务室，一联由工程人员留存。 3、客服中心维修用物资流程同工程人员领用物资流程并按《燃气公司维修收费管理办法》规定办理。 4、特殊情况物资的发放：对于直接送到施工现场检验并投入使用的物资应在24小时之内办理出入库手续；紧急施工或紧急抢修用料，如当时不能马上办理出库手续的必须经过工程部门主管同意方可发料，发料后必须在24

物资库房盘点报告

物资库房盘点报告物资房盘点报告盘点报告 XX年XX月XX日泾阳司审计财务等相关人员按照XX下发的关于对各子（分）司机电备件房进行盘点的通知，对机电设备备品备件存物资进行了盘点，盘点流程如下：盘点日期：XX至XX盘点人：XX 监盘人：XX主盘人：XX盘点围：机械设备备品备件电气设备备品备件移动设备备品备件润滑油脂橡胶制品研磨料耐火料焊接料收尘袋透气层输送带异形高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：详见下表序类别名称号1234567机械设备备品备件电器设备角蕨备品备件数据传输设备备品备件闲置设备润滑油脂耐火料研磨料金额账面金额实际盘点金额盘盈金额盘亏会计891011121314焊接料橡胶制品收尘袋透气层M24以上的螺栓螺母M24以上的高强螺栓螺母异形螺栓合计盘点说明：1 盘亏原因分析：（1）出现的盘亏现象，主要是由于在盘点基准日与盘点日期间各分厂已支领物资，但出证照尚未办理完毕（11月30昨日办理完出手续）。（2）由于当时对方情况紧急，未出具任何手续，事后又未补办，导致在盘时出现盘亏现象。 2 解决措施（1）对于各部门负责人办理出时，必须手续齐全才能支领，生产急用的物资可先予支领，但八日在三日内需补办完所有手续。（2）针对上述借出的物资，物资部相关及时联系旁人相关人员，根据其单位大批量生产的实际情况，办理归还或让售手续，保证各司

账实相符。对借调物资超过1个月未归还的及时做让售处理。同时大力加强物资房管理，在人员其他工作变动时，所涉及工作内容必须交接清楚，责任划分明确。 3 盘盈物资原因分析（1）机械设备备品备件XX万元电器设备备品备件XX万元移动设备备品备件XX万元均属于账外物资（已单独设立帐外物资台账）。（2）总部下发万余件禁止司各分厂设希尔顿酒店二级，所以各分厂把已出但未使用的全退回房，导致显现出盘盈物资。 4 解决措施（1）在以后的工作中应把物资房的物资分类，全部把所有账外物资放在个区域，单独建立具体内容台账，这样不仅这有利于管员工作，同时也有利于财务盘。（2）针对二级退回暂存物资房的物资，联系各分厂，若确定近期不再使用，督促及时办理退手续，翅茎建立退台账，禁止设置二级房，各分厂根据生产实际需要有，用什么出什么用多少出多少，不允许提前出。通过此次盘点： 1 对房物资功能定位存放进行定定架定层定位并明确标识，同时在ERP系统中已存档储存位置，极大地减少了盘点难度。 2 对所有的物资需要进行挂牌，明确区分在账寄售及各分厂还回的二级房军粮。同类物资统摆放，对还未办理入手续及待检区的物资统存放在指定位置。 3 需严格执行管理工作物资的出入管理流程，收货需以EMES 系统中均的定单和送货清单为依据，急件物资到货需要急件计划审批单，否则不予入。房管理人员及时对新入以及新支领物资的数量进行

仓库整理方案.doc

整理仓库管理资料，需要时配合相关人员对材料、半成品相关的核对工作。下面是本站为大家带来的仓库整理方案，希望能帮助到大家! 仓库整理方案一、物资的验收入库仓库管理制度 1、物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库。 2、对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经使用人、货管科主管签字后，库管员、财务科各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。 3、库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。 a)未经总经理或部门主管批准的采购。 b)与合同计划或请购单不相符的采购物资。 c)与要求不符合的采购物资。 4、因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填"入库单"。二、物资保管仓库管理制度 1、物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到"二齐、三清、四号定位"。 a)二齐:物资摆放整齐、库容干净整齐。 b)三清:材料清、数量清、规格标识清。 c)四号定位:按区、按排、按架、按位定位。 2、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正 3、库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。三、物资的领发仓库管理制度

1、库管员凭领料人的领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。 2、库管员根据进货时间必须遵守"先进先出"的仓库管理制度原则。 3、领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写请购单，经总经理批准后交采购人员及时采购。 4、任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。 5、以旧换新的物资一律交旧领新;领用的各种工具均要上工具卡，并由领用人和总经理签字。四、物资退库仓库管理制度 1、由于生产计划更改引起领用的物资剩余时，应及时退库并办理退库手续。 2、废品物资退库，库管员根据"废品损失报告单"进行查验后，入库并做好记录和标识。仓库管理制度小结: 1、仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能。它的主要任务是:保管好库存物资，做到准确，质量完好，确保安全，收民迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。 2、仓库设置要根据工厂生产需要和厂房设备统筹规划，合理布局;内部要加强经济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的保证体系;业务上要实行工作质量标准化，应用现代管理技术和abc分类法，不断提高仓库管理水平。一、库房管理目的: (一)仓库标准化管理，保证材料及产品在存储期间的质量。 (二)及时为生产提供优质的材料、零配件以及半成品。 (三)及时为销售部门提供合格优质的产成品。 (四)明晰、完整、及时记录出入库情况，定期与财务部汇报数据。 (五)出入库管理办法:原材料和成品按以下九个大项分类管理。仓库整理方案