条据书信 2021年海淘关税

xx年海淘关税

八一八海淘进口关税与清关费用的区别

海淘，即海外网站购物，可以通过海外网站购物、转运公司代收货物等形式。现在国内最热闹的，当属各大电商的跨境业务。随着越来越多的人加入到海淘大军中，相关数据统计显示，在海淘人群性别比例上，女性是男性的3倍多，充分证明了女人还是买买买的绝对主力。今天就来八一八海淘过程中进口关税与清关税费的区别。

关于进口关税

进口关税是一个国家的海关对进口货物和物品征收的关税。各国已不使用过境关税，出口税也很少使用。通常所称的关税主要指进口关税。征收进口关税会增加进口货物的成本，提高进口货物的市场价格，影响外国货物进口数量。因此，各国都以征收进口关税作为限制外国货物进口的一种手段。适当的使用进口关税可以保护本国工农业生产，也可以作为一种经济杠杆调节本国的生产和经济的发展。

行邮税是什么？

行邮税是行李和邮递物品进口税的简称，是海关对入境旅客行李物品和个人邮递物品征收的进口税。由于其中包含了进口环节的增值税和消费税，故也为对个人非贸易性入境物品征收的进口关税和进口工商税收的总称。课税对象包括入境旅客、运输工具，服务人员携带的应税行李物品、个人邮递物品、馈赠物品以及以其他方式入境的个人物品等。

4月8日以前，个人自用、合理数量的跨境电子商务零售进口商品只

按照邮递物品征收行邮税。目前的行邮税共分高低四档，不同产品根据类别按相应比例征收，但有一个50元的免征额，也就是说，如果你海淘的商品经海关时算出来的应征行邮税没有超过50元，就

不必交税，这就是为什么比较专业的代购有时会将物品打包成几个包裹寄给你的原因。4月8日以后，行邮税变为三档，50元起征点保留。海淘转运的迅速发展催生了一个新兴行业：海淘转运公司。这类公司负责用户的货物请关，更有的是提供全额关税补贴政策，就相当于你如果备税了，转运公司替你买单，比如傲天转运。

税收新政：跨境电商综合税

看起来，两者并没有多大变化吧？重点在这里，除了行邮税以外，此次新的税收政策其实是要对跨境电子商务零售进口商品增加“跨境电商综合税”，包括增值税和消

费税，而且没有任何免征额。虽然以应征税额的70%{xx年海淘关税}. 征收，也就是说算出增值税和消费税的总额后，会打个七折收取，但是税额也不低。

关于清关

清关只有在履行各项义务，办理海关申报、查验、征税、放行等手续后，货物才能放行，货主或申报人才能提货。同样，载运进出口货物的各种运输工具进出境或转运，也均需向海关申报，办理海关手续，得到海关的许可。货物在结关期间，不论是进口、出口或转运，都

是处在海关监管之下，不准自由流通。

清关费用狭义上讲就是报关费+验货费（如果有商检或海关验货）+

报检代理费+商检费（如果有）等于清关有关的费用，广义上可能包括关税，特别是在出口发货人负责进口地清关的情况，进而可能包括的有拖车费，码头杂费等等。

第一种：邮办清关

USPS或者EMS渠道使用比较多的应该对这个非常熟悉。此渠道就是大家一般所说的直邮，如USPS,日本邮政等都是使用此通道进行清关，邮办清关是整批包裹入关，此清关方式抽查率较低，承运商需要向海关提供内件信息和价值，海关整批过X光机，会对照申报单从中挑选出特殊品类商品和高价值商品来决定是否收税。国内几处比较大的邮办：广州海关、上海海关、苏州海关。各个地区都会有海关驻邮政办对这些包裹进行抽检，清关之后必须由EMS进行国内派送，承运商不可自由选择国内派送快递。需缴税的话会EMS代收派件员代购关税不过会收取几十块钱的代办费或者自己去驻邮办进行缴纳，由海关驻邮办开具个人税单。邮办缴税后会有一种极端情况，若我本人在江苏南通，购买了商品是邮办渠道在苏州被海关扣压通知我纳税，那么必须我本人携带证件去苏州办理缴税或者找人代办缴税，不管哪一种方法，都会给客户带来很多不便。

第二种：快件清关

此种清关模式，是目前转运公司使用比较多的一种清关模式。快件清关的模式是每单分开清关，每个包裹的申报信息需要由转运公司的报关操作员详细的录入海关总署的系统内，非常严格且每个包裹需要提供真实身份信息，海关会抽查核验。因此会给转运公司带来巨大的工

作量。而因为申报信息非常详细，海关在抽查的时候可以准确得按照税率表进行纳税。此渠道缴税之后，所开具的税单是整批货物的总税单，所以转运公司是无法提供个人税单的。使用此渠道的转运宣传为包税的转运。清关之后，转运可以自由选择或指定国内快递进行派送。目前很多转运缴税之后都是联系客户由客户来缴纳这部分税，而一些具有实力的公司，宣传的为包税。包税是否真的只是无税呢？错！只是这部分转运把海关收取客户的税自行承担了，每年下来也是一笔很大的数字。（为了客户也是拼了）

快件进口清关税率计算：商品价值x税率x1.17增值税=最终价格例：A商品500元，为一双鞋子。快进清关税率为：500x0.1x1.17=58.5元

第三种：跨境电商清关篇二:《海淘商品关税税率解读原创攻略》

海淘商品关税税率解读原创攻略

如今海淘越来越方便了，下单订购好商品后交给转运公司，它帮你搞定物流转运通关所有流程，你需要做的只是舒舒服服地坐在家里等待商品送货上门啦……在稍微有点漫长的等待过程中时，你是否对转运中的一两个环节产生过一点点的疑问？多多转运站将带你了解关税，一探海淘商品关税税率的究竟。

海关转运入境转运入境物品应缴进口税超过50元人民币的一律按商品价值全额征税，人民币50元（含50元）以下的免征进口税。寄自港澳台的物品每次限值为800元人民币；寄自其他国家和地区的物品每次限值为1000元。未超过限值或虽超过但海关认为是个人自用的，

按个人物品规定办理通关手续，超过规定限值的按货物规定办理通关手续。

亲友携带入境进境居民旅客携带在境外获取的自用物品，总值在5000元人民币（含5000元，下同）以内的；非居民旅客携带拟留在境内的自用物品，总值在xx元人民币（含xx元，下同）以内的，海关予以免税放行。进境居民旅客携带超出5000元人民币的自用物品，非居民旅客携带拟留在中国境内的自用物品，超出人民币xx元的，经海关审核确属自用的，海关仅对超出部分的自用物品征税，对不可分割的单件物品，全额征税。

以上是入境时海关对物品货物以及进口税起征点做的判定。而当确定要缴纳进口税时，两种入境方式的进口税税率是一样的。{xx年海淘关税}.

目前，进口税税率共设为四档，分别为10%、20%、30%和50%。适用第一档10%税率的物品主要包括书报、刊物、教育专用电影片、幻灯片、原版录音带、录像带、金、银及其制品、食品、饮料等；适用第二档20%税率的物品主要包括纺织品及其制成品、摄像机、摄录一体机、数码相机及其他电器用具、照相机、自行车、手表、钟表（含配件、附件）；适用第三档30%税率的物品为高尔夫球及球具、高档手表（系指完税价格10000元人民币以上的手表）；适用第四档50%税率的物品为烟、酒、化妆品。

进口税的计算公式为：进口税税额＝完税价格×进口税税率。篇三:《海淘快要涨价了？4月8日起进口税将调整》

跨境电商新税制将于4月8日起实施跨境电子商务零售进口税收政策，并同步调整行邮税政策。新政落地后对跨境电商企业到底有何影响呢?在新税制会对整个行业带来何种影响上，多数跨境电商相关负责人均认为，新税制有助于淘汰小的跨境电商，长期来看对行业是利好。在刚过去的周末，跨境电商们忙作一团。3月24日晚间，财政部、海关总署、国家税务总局联合发布通知，从4月8日起实施跨境电子商务零售进口税收政策，并同步调整行邮税政策。食品、保健、母婴、日用品等过去免税的商品，以后就要被收取购物总价11.9%的跨境税。对谁冲击最大？

“最利空的是百元以内的韩国化妆品”

新政对食品、保健、母婴、日用品类商品的影响最大，从过去的基本免征到现在要购物总价11.9%的跨境税。

跨境电商鲜LIFE的CEO肖欣算了一笔账，以花王纸尿裤为例，税改前一包单价约为120元，消费者买4包的价格是480元，行邮税率10%，那么应交税48元，但因为没有到50元行邮税的起征点，纳税为零。税改后，无论总价值是否达到500元，都需要交11.9%的税，四包需纳税57.12元，现在总计需要支付537.12元。

不过，蜜芽宝贝CEO刘楠认为，跨境电商的价值核心在于效率和贸易全球化，而非免税价差。刘楠也不认为新政将利空母婴商品，因为纸尿裤去年刚刚下调了关税，最不利的是百元以内的韩国化妆品，从免税到32.9%的税，以及xx元以上品类，如轻奢，例如那些保税区自营备货的巴宝莉风衣和包包。

此外，规定中也有一部分品类税费会下降，比如电器类、个人洗护类等，分别降低了8.1%到38.1%。但对于含有消费税的彩妆品类等来说，税率基本无调整。

对跨境电商是利空？

“对行业的中长期发展绝对利好”

肖欣认为，如果跨境电商想要维持原有毛利率不变，一般商品的价格将上调至少15%，部分商品甚至接近50%。

洋码头CEO曾碧波表示，“过去，跨境电商行业曾被说成是基于偷税漏税的灰色产业，而跨境电商税制新政的实施将引导行业由乱而治，进入规范化、机制化、规模化的高速发展轨道，这是行业步入成熟期的标志，产业资本可以放心、大胆大规模进入，对行业的中长期发展绝对利好。”

从行业竞争的层面，完全依赖于保税备货模式的电商会面临一定的挑战和考验期，商品补贴、促销模式及选品机制可能需要进行3到6个月的升级和迭代，进行供应链体系的重新梳理。无法及时作出调整的电商可能会面临巨大的成长压力，过于依赖资本的也可能会被淘汰。海淘费用水涨船高？

“企业涨不涨价还在计算中”

在激烈的行业竞争下，企业会直接提价还是牺牲一部分利润？对此，企业说法不同。

刘楠称，新政留给电商们的时间太短。对于电商来说，电商系统、前端用户的交互以及商品定价都需要一些时间处理。很多细节都需要细

化，比如退货后税费的退还方法等。表示京东全球购采取“自营+POP （平台）”模式，业务灵活度较大，新政后京东全球购将优化各品类的业务架构，扩充优势品类业务，对于税改后优势不明显的品类，如高单值服饰、钟表和奢侈品等，则会做出适当调整。天猫国际则表示可以消化涨价成本。“天猫平台的海外商家暂时没有调价的计划，10%左右的税率调升对于天猫上拥有品牌议价能力的商家而言是可以自己消化的，而且他们为了更好地拓展中国市场，一直对这一块有补贴。但是对于那些自营采购的平台来说，由于品类有限，依靠打爆款，承受的压力会大一些。”

海淘用户要回归代购？

“直邮海淘或将高比例被税”{xx年海淘关税}.

刘楠认为，从政策来看，是不希望把跨境订单推回到个人代购和水货渠道。海关总署也在24日晚宣布，自6月1日起将正式启用新版快件通关管理系统。海关上线新快件系统，目的很可能是要加强对这部分商品的监管，提高抽检率，增加海淘买家被税的风险，以配合跨境电商零售进口税收新政的施行。

高比例“被税”的直邮海淘还是价格稍高但是服务越来越好的跨境电商，你会怎么剁手呢？篇四:《xx跨境电商税改新政对百姓的影响解析》

xx跨境电商税改新政对百姓的影响解析自xx年

4月8日起跨境电子商实施税收新政，引起人们广泛热议，今日超综小编就为大家解析一下xx跨境电商税改新政对百姓的影响有哪些。

xx跨境电商税改新政

自xx年4月8日起，跨境电子商务零售进口商品将不再按邮递物品征收行邮税，而是按货物征收关税和进口环节增值税、消费税，单次交易限值由行邮税政策中的1000元（港澳台地区为800元）提高至xx元，设置个人年度交易限值为2万元。

xx跨境电商税改新政对百姓的影响如下

1、朋友圈代购成本增加

对于消费者，业内人士测算，跨境电商税改后，个人消费者特别是以往通过朋友、朋友圈进行代购的消费者海淘商品的成本将会增加。

2、跨境电商商品种类更丰富

跨境电商销售的商品线会延伸，能够买到的商品种类会更多。

3、海淘购物时间缩短

消费者“海购”商品通关将会更便捷，消费者跨境网购收到商品的时间将由目前的１个月到２个月缩短至１个星期到２个星期。{xx年海淘关税}.

4、海淘购物更有保障

由于纳入政策商品有完整的交易、支付、物流等电子信息可查，可准确追溯商品来源和责任，也便于消费者退换货，有利于保障消费者合法权益。

5、海淘与消费者生活密切相关的商品税率降低

母婴、食品、保健品类税负会有所增加，化妆品、电器类根据价格不同，税负有升有降。总体来看，与消费者生活密切相关的商品购买成

本增加不多，比如购买海外的食品，巧克力等将增加５％的税负，但如果是购买奢侈类消费品将会大幅度增加税负。

免征额以上且２０００元限值以下的部分品类新税率更低：数码服饰、高档手表、护肤洗发用品、化妆品分别相对减少8.1％、4.1％、38.1％和17.1％。xx跨境电商税改新影响详解

1、商品价格有升有降，母婴食品类影响大

关于本次大家都非常关心的税改话题，比较官方的说法为：财政部、海关总署、国家税务总局为营造公平竞争的市场环境，促进跨境电子商务零售进口健康发展而出台该政策。新政中规定跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为人民币xx元，个人年度交易限值为人民币xx0元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%；进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收；超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过xx元限值的单个不可分割商品，均按照一般贸易方式全额征税。

税改之后，商品价格有升有降

解读一下，如上图所示，其实商品价格是有升也有降。特别是对于食品、保健、母婴、日用品类成本有较大影响，从过去的基本免征到现在要购物总价11.9%的跨境税。以花王尿不湿这一产品为例，税改前一包单价约为120元，消费者买4包的价格是480元，尿不湿行邮税率10%，那么应交税48元，但因为没有到50元行邮税的起征点，所以相当于纳税为0。税改后，无论总价值是否到500元，都需要交11.9%

的税。四包则需缴纳120x4x11.9%＝57.12元。这部分钱会增加到消费者头上，也就是说原来消费者买四包尿不湿需要付480元，现在需要支付557.12，比之前涨了11.9%。

当然还有一部分品类会下降，比如电器类、个人洗护类等，分别降低了8.1%到38.1%。以前买韩国的洗发水，如果价格超过100元，则不在免税范围内，需要缴纳50%行邮税（按商品种类分，行邮税有四档税率——分别是10%、20%、30%、50%）。在新税制实施之后，17%x70%=11.9%，通常情况下，洗发水不交消费税，这样与此前相比少缴38.1%。但对于含有消费税的彩妆品类等来说，税率基本无调整。也就是说，税收有增有降，根据品类不同而不同。

2、电商选品从低价转向高价，爆款难再现

近两年的发展，跨境电商除了是进口产品的代名词外，也成为了奶粉、尿不湿、低价位日韩化妆品的代名词。所有的大平台都在通过这些产品来吸引流量，创造GMV。为什么？很简单，这些产品的税率最合适，复够率消费率最高，也是最能拉动流量的单品，也是与一般贸易存在较大套利空间的产品。

随着税改新政的出台，免征50元所对应的套利空间将大大缩小，爆款难以再现。{xx年海淘关税}.

不过事情也要分两面来看，这或许会导致电商平台选品的丰富程度。平台目光将会快速从100元以下的化妆品，500元以下的奶粉、纸尿裤、食品保健品快速的上移至数百元的主流化妆品以及更高品质的日用快消及家用电器类。因此，此次税改政策出台将引起新一轮的跨境

领域的消费升级。

3、提价不可避免，行业洗牌速度加速

不能排除，大量中小企业会在这轮洗牌中转型甚至关闭。随着门槛的逐步提高，体系不全面的企业很难在竞争中存活下来。

因为现有电商纯利润没有过10%的，但是母婴、食品、化妆品增值税增加幅度接近12%，甚至超过30%。如果跨境电商平台想要维持原有毛利率不变的话，一般商品的价格将上调至少15%，部分商品甚至接近50%。这对电商，尤其是母婴电商还是不小的挑战。

4、消费限额使跨境行业想象空间缩水

税改新政有三个限额：一个是过去每单1000元的限额提升到xx元。这是进步也是大势所趋，我们为政策制定者鼓掌；

二是年消费xx0元的限制，但限额数额与整个消费者对于进口商品的需求不符，明显偏低，也不符合中央作出的供给端改革的要求。消费限额不仅打击{xx年海淘关税}.

了消费者的消费热情，也让整个跨境行业的想象空间有了整体的缩水。我们更希望看到的是国家不仅能够推动实体免税店的更多区域性落地，也能让互联网+跨境有更实实在在的政策支持；

三是对于单个xx元以上商品需转为一般贸易进行管理。这部分产品在适用行邮税政策时候是正处于稳定上升的税源产品，，此次税改将该价位产品化为一般贸易管理，可以说基本断绝了平台商家对于此类产品希望通过跨境电商进入的念想。税改后此类商品，涉及的报关报检手续之繁琐、税收成本之高都是跨境电商企业难以承受的痛。而这

部分的产品需求是刚性的，这又必将导致消费回流至海外，旅行消费以及海外代购的套利空间将重新扩大，水客以及灰色入关等方式将卷土重来。

xx跨境电商税改新政对跨境电商平台的影响如下

1、以立法形式明确了跨境电商合法的地位。

以法律文件的方式明确了跨境电商的合法性。税改让跨境电商生意更公平。其实对于跨境电商而言，征税不可怕。可怕的是有的企业依法纳税，但有的企业却找机会偷漏税，这样行业就不公平了。

2、行业规范程度变高，无论是税收，监管，行业规范都有了明确的法规。未来合规企业必须要按照相应制度执行。现在跨境电商模式有很多通道，邮关和快件等通道有时会存在漏洞，可以逃税、低报、瞒报税。在这种情况下大家就不愿意走规范通道。如果税改后政策一定往合法方向倾斜，规范通道会变得更加便捷。与此同时政府也会加强邮关查验率，把属于跨境电商通道的货品尽量推向合法通道。

3、跨境电商会回归外贸的本质——成本和效率。篇五:《跨境电商税改后海淘省钱攻略》

跨境电商税改后海淘攻略：怎么买更划算

这次跨境电商零售

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