财务信息化系统建设思路及亮点

财务信息化平台智能化平台宣传资料

一、前言

为认真贯彻落实《XXX建设纲要》，深入推进《行政事业单位内部控制建设的通知》，结合“两领先、一接轨”的发展目标，XXXX按照从本单位的实际出发，设计开发了财务信息化平台，历经一年的开发、调试、试运行，于XXXX 年1月正式全面上线。现将平台主要功能作如下介绍。

二、平台亮点介绍

一是平台整合集中了各项引擎、事务、数据管理形成了“一”的合力。

财务信息化平台以经济业务事件驱动为核心，将管理流程、业务流程、财会流程融为一体，紧紧围绕一个集中数据平台，底层上整合了单点登录、数据标准引擎、工作流引擎、消息引擎、接口标准引擎，功能上整合了行政办公、预算指标管理、资产物资、后勤保障等各项模块，使得数据统一存储、集中调用，一次录入，全平台通用，打破了各职能部门分头建设的碎片化发展模式，建成了财综一体化，为下一步实现业财一体化奠定了坚实的基础。

二是实现了微观宏观两个层面的支撑

财务信息化平台精华在大屏，灵魂在PC，“一前一后”两个支撑平台均采用全流程跟踪、全生命周期管控、数据互联互通的智能开发理念，构成“一站式”内部管理“走在前

列”项目的有机整体。宏观上基于大数据分析，通过线上自动获取、自动关联、自动比对后台各系统运作数据，微观上后台数据以分钟级自动关联更新一次，实现对“物”和“财”两条主线的全流程、全生命周期智能管理情况的实时显示、实时掌控，为内控提升提供依据，为内部管理决策提供支撑。

三是平台实现了三大服务支持

平台在建设过程中充分考虑了如何为单位领导服务、如何为管理部门服务、如何为单位个人服务三大问题。在领导决策支持上一方面通过计算机固化内控流程，领导仅需要审定规则，而无需再监控规则运行；另一方面平台通过大屏和PC端的大数据分析，以直观化的图标展示，实时提供领导最为关心的事项统计情况，比如预算执行、收支规模、单位能耗等。在职能部门业务审核上，支持内部控制审核规则嵌入，关联单据速查，待办事项提醒，各类报表定制，管理数据抽取等各项功能。在单位个人层面，支持个人借款、欠款提醒，个人资产维护，已办业务流程跟踪等功能。

四是平台实现了六大经济业务网状融合

平台建设中充分考虑了经济业务的串联关系，实现了以预算指标为总开关，资金物资双线交叉的运行模式，具体为：

1.预算管理：

①实现预算源头管理。实现“凡事预算先行，无预算不进行”，预算指标管控资金流每个节点（采购、合同、报

销）。

②实现预算调整、调剂线上管理。线上实现预算盘子内事项由职能部门调整细化，超盘子或“三重一大”流程经局决策层审批及必要的上报程序后下达。

③实现预算指标细化并快速配置，强化预算执行。同时考虑基层人员使用便利性和预算精细化的要求，我们将年度预算细分为500多条用款指标，在每条指标上配置了使用说明和控制范围，设定了归口审核人员，使每笔经费按用途可自动流转部门长、归口审核人、归口部门长、财务专审人，并按金额区分局领导。预算指标细化至每一个报销场景，并支持资金多级标签，日后预算执行情况可分单位、分部门、分岗位实时查询外，还可做到支持保障数据提炼。比如可以提供业务费用、运维费用、XX费用等用资区分统计。

2.报销（★二级页面展示）

报销全流程：填报→审核→付款→入账。具体功能如下：

①集成船舶零星维修、车辆维修、物料、增补、会议、培训、接待等环节事前审批，日后事前审批将作为单据流随时可新增、可配置。

②实现场景式报销、个性化配置，比如重点资产的关联，合同进度单关联，职工借款情况关联等区别对待，涉及多要素的重点报销个性系统化，一般报销简单化。

③数据自动分析比对，实现系统“机控”预警，如根据出差地点，自动计算应用住宿费、伙食费标准、交通工具标准，出差值班等情况可实现数据联查，合同付款超付预警等。

④资金到“分”级管控，确保预算不超。报销借款均需占用预算指标，避免先借款，后报销而超预算的情况发生。

5数据共享共用。无缝对接采购、合同、资产、核算等系统，做到一次输入，数据共享。

3.合同

合同全流程：拟定→会签→审批→履行。具体功能如下：

①实现合同全局整合。将全合同纳入平台信息化管控。

②实现合同资金管控，强化预算执行。支持合同进度款支付情况、未付款情况台账展示，并可点对点推送支付到点提醒、超付提醒。实现与局合同模板自动对接，并运用合同模板场景。

③支持审批要点确认（全平台均可配）。比如可设置法规部门仅审查合法性，纪检部门审查廉政合同具备性，计划处审查招标文件对应性，将事中监督分工协作机制嵌入整个流程中，既提高了审查速度，也避免了职责不清的审查方式。

④建立了补充合同等与主合同的关联关系等，将合同调整、修订、终止等各企事业单位合同管理中正规化操作纳入信息化管理。

4. 资产管理上

①定制化分类管理。按不同国标类别，定制管理信息模板，实现“不同资产-不同类别-不同卡片信息”，如车辆增加排量、座位数量、车辆识别号等；房屋增加产权、建筑结构、坐落位置等；专用设备增加生产厂家、保修时限等。老系统，

所有资产只有一套管理信息模板。

②资产登记与采购验收实现自动关联。实现新增资产无遗漏，杜绝资产不入账、晚入账。

③全生命周期管理。实现从资产新增建卡，到使用期间（部门变更、使用人变更、存放位置变动、重大资产（车、船、房屋）维修情况等信息均登记在资产卡片内），到资产处置后（报废、对外划转、对外捐赠），再到残值回收环节（关联财务系统），全生命周期的信息留痕、可追溯。

④资产管理全流程信息化。资产调拨、部门间转移、报废申请等流程由线下纸质流转实现网上申报、网上审批流转。

⑤未来技术对接：智能化标签管理。设计后续引入智能化资产标签，如二维码、RFID（射频识别技术），配合手持扫描检测终端，可实现固定资产的快速登记、盘点、实时位置监控等操作。

5.采购

采购全流程：需求→招标→合同→验收。具体功能如下：

①增加线上采购需求、采购计划环节，实现需求由“点对点”零散收集、零散采购，到“点对面”系统收集、集中统一采购。

②增加非招标项目、集中采购项目的采购管理模块，实现全流程管理、横向纵向互联互通，招标、非招标、集采等采购形式全覆盖，由“线下流转”到“线上流转”，根据上级规定、我局规定选择后续不同采购流程，招标项目：转招

标文件编制→审核→中标结果公示→合同→采购验收；非招标项目：转比价→合同-采购验收；集采项目：转央采流程→采购验收。采购验收结束后再按照“资金流”转报销；按照“物资流”转资产管理。

③增加线上采购验收环节，确保闭环管理。实现“采购需求发起→采购计划汇总→招标文件编制→中标结果公示→合同签订→采购验收”的线上全闭环管理。原招标管理系统仅有招标文件审核、中标结果公示，且与合同等相互割裂。

6.物资管理

①申领需求直接入库，减少人为干预环节。

②多级多类仓库支持，收发存更为清晰。

③管采分离，内控落实更为严谨。

五是平台在应用过程中实现了9项关键点突破

1、指标配置便捷化

将预算金额与用款事项一一匹配，同时以预算指标驱动业务流程，只要年初设定好用款指标的各个属性，业务流程即由计算机控制完成，同时附带的精确到分的控制，使得预算这个总开关得到有效落实。

2、单据联查智能化（一次录入全平台共享）

合同、报销等业务模块可以提供全平台数据提取，比如在报销单审核中，可以直接点开关联的合同信息，支付历史、招投标信息、资产信息等需要审核的关联内容，使得审核依据更为充实、方便。同时，全平台的数据共享使得单据录入

也更为简便，比如在报销时候，只要选择关联合同这一个动作，系统自动完成招投标信息关联带出，支付单位等信息带出，智能化帮助联查录入，简化了录入人的工作量，也使得支付信息更加精确。

3、凭证报表自动化

会计凭证在各环节点实际已经录入完成，生成凭证通过报销单各要素实现一键生成。报表部分提供了各项数值提取，比如材料库联网后，每月物资会计可以直接通过平台提取本期变动情况，直接对接生成会计凭证，职工借款、外单位欠款等也可以通过平台直接推送给具体人、具体部门，各项工作效率得以提升。系统也同时做到了节点控制，比如预算会计财务会计差异对账，设置了每月结转前必须完成差异调整，使得年度性工作月度化，日常化，降低了年底集中“打乱仗”的风险。

4、执行监控精准化

系统可实时提取分析各事项执行情况，除了大屏中以领导决策提供办事堵点分析外，实时预算执行情况统计，合同进度款支付跟踪等功能，使得内部管理、内部事务执行监控得到了精准化提升。

5、资金管控精细化（借款、项目、资金渠道）

系统将用款、借款合并指标，使得超预算问题有效解决，同时支持到年度级、明细级、单位级分解资金，使得各项目能够按年初预算完整执行，同时，资金渠道配比预算的做法，也使得资金支付更为严谨，财政拨款和自筹资金的使用更为有序。

6、流程定额标准化

系统将流程和定额进行了标准化处理，各项不同费用能按照不同的报销规则自动流经各个归口审批人、归口领导、财务审核人、财务领导、分管局长等，也支持协同式会签，比如多部门联合会签预算调剂、合同审核。另外我们将标准化嵌入了平台各个节点，比如合同中提供了局经济合同标准化模板，使得各审批部门的工作量大大减少。又如报销中的差旅费各地住宿费、补助内嵌入系统，超标准、超定额事项一目了然；同时也支持状态联查，比如出差时候又领取值班补助、又在食堂用餐等功能。

7、事前审批规范化

已部署16项事前审批事项，作为资金报销的前置审批，并可关联至报销审核流程中，将事后审批关口前移，极大解决了事后报销不合规、事情已经做完的财务与业务前端沟通问题。

8、应用操作人性化

通过OCR识别、智能报销单填报、智能重复发票验证等功能，使得基层业务人员报销单填写更为便捷，平均填单时间从10分钟下降至1分钟左右，实现基层减负的重大突破。托收报销一体化功能使得银行托收事项与发票对比的往来对账变得异常轻松。

9、流程驱动高效化（消息平台）

高效对接了短信和内部通讯软件，实现了“事找人”的突破，由短信、即时通讯软件将具体待办事项，按节点发送至具体办事人员，同时，以预算指标定制的审核流程驱动整体链条运转，目前为止，实现两级机构平均单据流转30小时办结的重大突破。