商业银行操作风险

商业银行操作风险现状分析及对策研究【摘要】操作风险已成为影响商业银行稳健经营的重要决定因素。近年来，随着商业银行经营规模和交易范围的扩大，我国商业银行因操作风险引致的损失日趋严重。本文从防控我国商业银行操作风险的目的出发，结合我国商业银行操作风险管理的现状，分析其运营过程中存在的问题，并提出相关的对策建议，以期对我国商业银行操作风险的管理具有一定的借鉴意义。

【关键词】商业银行操作风险现状对策

一、引言

银行业本身就是一个高风险行业，而在新时代的发展下又融入了大量的高新技术，增加了操作风险，可谓给商业银行的经营管理带来了严峻的挑战。在新时代发展下，如果商业银行不能对操作风险进行有效的控制，就可能影响到商业银行的持续发展，甚至会导致商业银行倒闭。

近年来，国际上频繁发生的操作风险事故使商业银行遭受巨额的损失，过去10年内导致金融机构操作风险损失超过1亿美元的事件不下100宗。随着全球经济一体化速度的不断加快，银行经营规模和交易范围不断扩大，商业银行的操作风险问题也日益凸显。国内银行业面临的操作风险形势不容乐观，随着银行规模的不断扩大，如何有效管理操作风险、减少损失成为了金融界最为关注的问题。

本文通过对商业银行操作风险的相关问题及发展现状进行研究，提出了一些有效控制商业银行操作风险的建议。

二、商业银行操作风险的定义及特征

（一）定义

根据《巴塞尔新资本协议》对操作风险的定义：“操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件所造成的损失的风险。它包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。”由此可以看出操作风险分为四类：流程因素引起的操作风险、人员因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部事件引起的操作风险。若进行更加具体的分类，操作风险可分为内部欺诈、外部欺诈、金融腐败、违规操作、系统漏洞等。

（二）特征

1.普遍性。操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，既包括发

生频率高但损失较低的日常业务流程的错误处理上，也包括发生频率低但损失较大、甚至危及到银行存亡的重大事件上。

2.不对称性。操作风险是非盈利的，与市场风险和信用风险中风险-收益映射关系不同，它是一种纯粹的风险。操作风险的提高，与银行价值的提升没有必然的联系。

3.危害性。市场风险和信用风险可以将损失界定在一定范围之内，而操作风险不同，造成的损失可能对商业银行造成致命的打击，具有强烈的危害性。

4.可控性。操作风险是在银行内部产生的，故而内部控制可以有效的控制操作风险的发生，所以银行也能采取有效的制度减少操作风险的发生，减少潜在损失。

三、我国商业银行操作风险管理的现状

（一）基层银行操作风险程度高

操作风险损失案件主要发生在基层银行（支行与分行），其损失事件数占所有损失事件的70%以上，因此基层的操作风险程度高于其余级别的银行。基层银行操作风险频发现象是我国商业银行，也是国际上商业银行普遍存在的问题。由于操作风险的人为性，基层银行的员工比高级别银行有更多的机会进行银行基本业务操作，也就是在这些最基本的操作环节中，操作人员比管理人员更加熟悉系统的漏洞隐患，从而使得操作风险的发案率远高于高级别的银行。

（二）内部欺诈为主要类型

结合我国现状，内部欺诈是我国操作风险的主要类型，违规执行和外部欺诈则其次。而在基层银行机构，欺诈类风险（含内部欺诈和外部欺诈）和违规操作类风险占了绝大部分。因为银行内部操作人员机会主义行为而造成的操作风险发生几率高于因自然灾害、外部欺诈以及其他因素导致的操作风险的发生几率。我国商业银行操作风险的内部欺诈风险，给各家商业银行内部控制制度的文化理念的传达与贯彻的脱节敲响了警钟。

（三）操作风险多发于经济发达地区

对我国位于不同省份地区的商业银行操作风险案件数量进行分析，发现经济发达地区的操作风险案件数量明显多于经济欠发达地区。广东、上海、江苏、山东等地区，操作风险案件数量都位于全国前列。这一方面因为活跃的经济环境吸