总账系统上线操作指引(最新)

总账上线操作指引（新）

第一章账务调整前准备事项

1.1 打印财务科目余额表（8月12日）

总账操作员登录财务系统，路径：总账录入\ XXT_输入日记账\查看\请求\提交新请求\单个请求，选择“财务科目余额表”，参数选择：机构自动带出，汇总栏选择“明细”，起始责任中心、起始科目、终止责任中心、终止科目不选择，起始期间和终止期间选2012-08，科目级别选择3，点击提交。然后点击查找，找到刚提交的请求，查看输出，输出表中可以看到财务系统全科目余额，打印财务科目余额表。

1.2 打印资金、债券、资产、应付明细表（8月14日）。

以债券为例，债券录入岗登录债券模块，路径：债券录入\ 债券管理控制台\查看\请求\提交新请求\单个请求，选择“债券明细表”，参数输入当天日期，点击提交。然后点击查找，找到刚提交的请求，查看输出，打印债券明细表。

资金、资产、应付明细表选择相应的岗位进入各自模块，操作步骤与债券模块一致。

资金明细请求及报表：

资产明细请求及报表：

和二级科目2241，分两次打印。

1.3 财务系统日终检查（8月14日）

总账操作员登录财务系统，路径：总账录入\ XXT_输入日记账\查看\请求\提交新请求\请求集，选择XXT_日终检查报表集提交。然后点击查找，找到刚提交的请求，分别选择XXT_资金检查、XXT_债券检查、XXT_资产检查、XXT_应付检查，查看输出，或按住“CTRL”键查看输出，输出表中可以看到各模块余额和总账余额，并显示两者之间的差

额，打印全部检查报表。

资产检查表：

应付检查表：

总账检查表：

科目余额检查表：

第二章财务系统总分账务核对、调节流程

2.1 应付模块（8月11日）

我们是按照如下对应规则进行应收、应付款科目余额移植的，在原综合业务系统清算中心机构的此类余额反映在财务系统的总账模块，非清算中心机构的此类余额反映在大总账。

而手工数据收集是按照新科目的核算内容从旧核算码中拆分出来重新统计的，此明细核算数据反映在财务系统应付模块，也就是说，应付模块仅仅核算上述5个核算码核算的内容。

因此，在这两条线的数据移植完成后，就存在总分不能一一对应的问题，但两条线统计的汇总余额是一致的。即在财务系统提交“XXT_应付检查”时可能会出现应付模块余额与总账模块余额不能一一对应的情况，但差额汇总应为0。

重点：只有在应付模块余额汇总与总账模块余额汇总一致的情况下，才可以进行总分调节。

如果两条线统计的汇总余额不一致，则从以下方面查找原因，一

定要查到差额汇总是0为止：

1)如原核算码核算归属错误，应该在该核算码下核算但综合业务

系统没归在该核算码下，但手工数据收集时按核算内容进行了

采集，则会造成应付模块余额大于总账余额。此类情况需要在

再次数据导入前删除手工数据收集表中不属于上述核算码范围

的记录或者在综合业务系统下将该记录从其他核算码下转入上

述5个核算码的范围内核算；

2)如原核算码核算内容错误，不该在该核算码下核算，但综合业

务系统归在该核算码下，手工数据收集按照实际核算内容进行

收集，则会造成应付模块余额小于总账余额。此类情况需要在

再次数据导入前增加手工数据收集表中属于上述核算码范围的

记录或者在综合业务系统下将该记录从上述核算码下转出；

3)手工数据收集时将网点的应收应付数据统计上来，则会造成应

付模块余额大于总账余额。此类情况需要在再次数据导入前删

除手工数据收集表中不属于清算中心应收应付款项的记录。

以下将举例介绍如何进行应付总分调节:

1)在财务系统提交“XXT_应付检查”，结果如下：

2)经检查，差额汇总为0，符合总分调节的条件，开始在总账模

块记以下分录：

方法：

●日记账金额照搬“差额”

●日记账借贷方向根据科目余额方向填写，1221科目为借方余

额，2241科目为贷方余额。

●账户组合中的机构、责任中心、科目照搬“机构”、“责任中心”、

“科目”

2.2 债券模块（8月11日）。

我们是按照如下对应规则进行债券科目余额移植的，在原综合业务系统清算中心机构的此类余额反映在财务系统的总账模块，非清算中心机构的此类余额反映在大总账。

而手工数据收集是按照新科目的核算内容从旧核算码中拆分出来重新统计的，此明细核算数据反映在债券模块，也就是说，债券模块仅仅收集上述20个核算码核算的内容。

因此，在这两条线的数据移植完成后，就存在总分不能一一对应的问题，但两条线统计的汇总余额是一致的。即在财务系统提交“XXT_债券检查”时可能会出现债券模块余额与总账模块余额不能一一对应的情况，但差额汇总应为0。

重点：只有债券模块余额汇总与总账模块余额汇总一致的情况下，

才可以进行总分调节。

如果两条线统计的汇总余额不一致，则从以下方面查找原因，一定要查到差额汇总是0为止：

1)如原核算码核算了非债券的业务，且没有按要求转出的，手工

数据收集时没有进行采集，则可能会造成债券模块余额小于总

账余额，此类情况需在移植前在综合业务系统中将非债券业务

转出；

2)手工数据收集时将网点的债券数据统计上来，则会造成债券模

块余额大于总账余额，此种情况需在移植前删除网点债券业务

记录。

以下将举例介绍如何进行债券总分调节:

在财务系统提交“XXT_应付检查”，结果如下：

经检查，差额汇总为0，符合总分调节的条件，开始在总账模

块记以下分录：

方法：

日记账金额照搬“差额”

●日记账借贷方向根据科目余额方向填写，债券成本类科目都是

借方余额

●账户组合中的机构、责任中心、科目照搬“机构”、“责任中心”、

“科目”

2.3 资金模块（8月11日）。

我们是按照如下对应规则进行资金科目余额移植的，在原综合业务系统清算中心机构的此类余额反映在财务系统的总账模块，非清算中心机构的此类余额反映在大总账。

而手工数据收集是按照新科目的核算内容从旧核算码中拆分出来重新统计的，此明细核算数据反映在财务系统资金模块，也就是说，总账债券模块仅仅收集上述38个核算码核算的内容。。

因此，在这两条线的数据移植完成后，就存在总分不能一一对应的问题，但两条线统计的汇总余额是一致的。即在财务系统提交“XXT_资金检查”时可能会出现资金模块余额与总账模块余额不能一一对应的情况，但差额汇总应为0。

注意：只有资金模块余额汇总与总账模块余额汇总一致的情况下，才可以进行总分调节。

如果两条线统计的汇总余额不一致，则从以下方面查找原因，一定要查到差额汇总是0为止：

1.如原核算码核算了非资金模块核算的资金业务，且没有按要求

转出的，手工数据收集时没有进行采集，则可能会造成资金模

块余额小于总账余额，此类情况需在移植前在综合业务系统中

将上述业务转出；

2.手工数据收集时将网点的资金数据统计上来，则会造成资金模

块余额大于总账余额，此种情况需在移植前删除网点资金业务

记录。

以下将举例介绍如何进行资金总分调节:

1)在财务系统提交“XXT_资金检查”，结果如下：

2)经检查，差额汇总为0，符合总分调节的条件，开始在总账模

块记以下分录：

方法：

●日记账金额照搬“差额”

●日记账借贷方向根据科目余额方向填写，资金资产类科目为借

方余额，负债类科目为贷方余额

●账户组合中的机构、责任中心、科目照搬“机构”、“责任中心”、

“科目”

2.4 资产模块（8月11日）

我们是按照如下对应规则进行资产科目余额移植的，在原综合业

务系统清算中心机构的此类余额反映在财务系统的总账模块，非清算中心机构的此类余额反映在大总账。

而手工数据收集是按照新科目的核算内容从旧核算码中拆分出来重新统计的，此明细核算数据反映在资产模块，也就是说，资产模块核算上述10个核算码核算的内容。

因此，在这两条线的数据移植完成后，就存在总分不能一一对应的问题，但两条线统计的汇总余额是一致的。即在财务系统提交“XXT_资产检查”时可能会出现资产模块余额与总账模块余额不能一一对应的情况，但差额汇总应为0。

注意：只有在资产模块余额汇总与总账模块余额汇总一致的情况下，才可以进行总分调节。

如果两条线统计的汇总余额不一致，则从以下方面查找原因，一定要查到差额汇总是0为止：

1)如原核算码核算内容错误，应该在该核算码下核算但综合业务

系统没归在该核算码下，但手工数据收集时按核算内容进行了

采集，则会造成资产模块余额大于总账余额；

2)手工数据收集时将网点的资产数据统计上来，则会造成资产模

块余额大于总账余额。

以下将举例介绍如何进行资产总分调节:

1)在财务系统提交“XXT_资产检查”，结果如下：

2)经检查，差额汇总为0，符合总分调节的条件，开始在总账模

块记以下分录：

方法：

●日记账金额照搬“差额”

●日记账借贷方向根据科目余额方向填写，资产类科目为借方余

额

●账户组合中的机构、责任中心、科目照搬“机构”、“责任中心”、

“科目”

第三章停业期间账务调整内容

由于新旧系统的核算规则不同等原因，新旧系统切换之后、正式开门营业之前（停业期间），需要各行社在新系统进行几项重要的手工账务处理。

3.1 处理旧系统的应付利息（8月12日）

数据迁移时按照新系统规则重算每笔存款应付利息，系统在上线后的第一天重新产生全额计提分录，旧系统的应付利息科目余额全部移植到总账系统。为保证应付利息核算结果的准确性，各行社必须在新系统上线之后，将总账系统中的旧系统结束时应付利息日终余额红字冲回。具体操作要求如下：

1、操作方式。总账操作员登录总账系统，操作路径：大总账录入\ XXT_输入日记账\新建日记账\录入日记账，部门选择每个网点对应的责任中心代码。

2、会计分录。贷：应付利息（红字）

借：利息支出（红字）

3、分录金额：旧系统应付利息各核算码日终余额

4、旧核算码与新科目对照关系见附表。

注意：大总账日记账是以RMB为本位币，记日记账时需要更改币种（将系统自动回显的RMB重新选择为CNY），选择CNY后，类型重新

选择为“CORPORATE”意思是法人组织。

3.2 处理旧系统的应收利息（8月12日）

数据迁移时按照新系统规则重算每笔贷款应收利息，系统在上线后的第一天重新产生全额计提分录，旧系统的贷款应收利息科目余额打包移植到总账系统。为保证应收利息核算结果的准确性，各行社必须在新系统上线之后，将总账系统中的旧系统结束时贷款应收利息日终余额红字冲回。具体操作要求如下：

（一）操作方式。总账操作员登录总账系统，操作路径：大总账录入\ XXT_输入日记账\新建日记账\录入日记账，部门选择相关网点对应的责任中心代码。

（二）会计分录。