经营预算部管理工作流程

经营预算管理制度及业务流程第一节经营预算部部门业务工作流程

第二节投标工作流程

第三节工程签证办理流程

为维护工程现场签证的严肃性，明确工程签证经办人员的职责，便于公司经营预算部在工程竣工后及时办理竣工结算，以保障公司合法权益，实现公司利益最大化，特制定本流程。

一、工程签证适用范围

签证是按照承发包合同约定，由建设单位、代建单位（如有）、监理单位、施工单位等相关单位人员就施工过程中涉及合同价款之外须由施工单位完成的相关责任事件而做的签认证明。工程签证适用范围如下：

1、依据建设单位“工作联系单”、会议纪要、工程洽商记录等从事合同范围外的工作（含临时性工作）。

2、在收到设计变更之前已按照原设计图纸完成了部分工作应及时办理签证。

3、合同及变更设计文件中的暂定量且施工完成后无法依据设计图纸或原地面复测资料等确认的部分，如：拆除、垃圾坑换填、基坑支护、治污减霾滤网覆盖等分项内容。

4、依据设计单位、建设单位、监理单位、施工单位共同认可的“设计变更洽商记录”如遇到不利物质条件、特殊地质等，而变更的施工工作。

5、因施工需要和公司经营角度考虑经变更或签证的工作内容。

二、工程签证办理程序

1、当发生须办理变更申请及签证的责任事件时，项目经理或技术总工应及时向监理工程师及建设单位现场代表提出申请，由三方共同参加，现场核实并完成收量工作形成草签记录，并及时收集影像资料。

2、三方共同确认后，由项目技术总工及时起草“工作联系单”或“变更申请”，写明事由，报公司经营预算部审核，公司经营预算部本着有利于竣工结算和利润最大化的原则对“工作联系单”或“变更申请”进行审核，2日内审核完毕返还项目

3、工作联系单或变更申请单经监理、建设单位确认完毕后，项目技术总工严

格依据甲方要求的固定格式起草工程签证单及签证工程数量计算单，写明事由及签证工程数量，报公司经营预算部审核，公司经营预算部依据计价规则、定额说明等计价依据进行审核修正，并编制报价书或其他费用说明清单，3日内返还项目部技术总工。如项目部技术总工岗位空缺时，由经营预算部直接同项目负责人共同办理。

4、由项目技术总工将签证单、签证工程数量计算单、相关费用清单、工作联系单、影像资料等一整套事实材料上报监理工程师及建设单位现场代表审核签字确认，须建设单位合同预算部及上级领导签批的，及时跟进进展状况并反馈公司经营预算部，由公司经营预算部负责跟踪合同预算部的签批情况，由项目经理负责协调监理单位、建设单位上级领导的签批情况。

5.工程签证单的办理时间原则上要求自发生之日起一个月内办理完成，如未在

一个月内办理完成的，需由项目经理递交书面报告报至分管领导协调处理。

三、工程签证的编制要求

1、统一使用，严格执行建设单位下发的工程量签证样表，不得随意改动。

2、发生变更、签证时所用的表格须有统一编号，编号为：“合同号---序号”，编号须连贯，按照顺序编制。

3、工程量签证单的文字及计算过程根据建设单位要求进行填写。

4、工程量签证相关事件的表述应内容准确、清晰明了，不得引起歧义；理由要充分、证据真实可靠，不得出现“大概”、“大约”等模糊字样。

5、工程量的填写须精确，并附图说明，且须标注尺寸。

6、当发生临时用工或机械台班的签证，须按照工日或台班数量签认，机械台班须写明机械名称、型号、功率、斗容，发生土方倒运须写明运距。

7、涉及到材料消耗的须写清楚材料的品名、规格、数量、单位、品牌等。

8、工程量签证单中如涉及到单价的，需对比公司内部相关分包合同、材料合

四、工程签证资料的管理

1、经营预算部应建立工程签证办理台账，记录签证办理状态如“完成、正在办理或返回”等情况。

2、项目部须将经监理单位、建设单位签字、盖章确认并返回的签证单原件交至经营预算部，项目部资料室留存复印件。

3、项目部提交签证、变更资料及与经营有关的资料均实行发文登记管理。

后附：工程签证办理流程图

第四节月进度计量支付报表编审流程

为规范公司计量支付报表的编审工作，明确各经办人员的职责分工，及时回收工程款，确保工程顺利进行，特制定本流程。

一、月进度计量支付报表的编制

各项目执行按月计量，每月由负责本项目的预算员按总承包合同要求，会同项目部技术总工，依据本月经监理工程师验收合格的已完工程量，编制《月进度计量支付报表》。

二、月进度计量支付报表的审核

预算员编制完成《月进度计量支付报表》，提交经营预算部负责人审核通过后，将《月进度计量支付报表》交由项目负责人审核，同时交一份由审计部进行审核，审定后，本项目的预算员负责打印正式的《月进度计量支付报表》，并办理签字、盖章手续。

三、月进度计量支付报表的报送

1、预算人员申请项目经理同意后将《月进度计量支付报表》报监理工程师审核，并须跟踪审核情况，确保审核工作于3个工作日内完成。

2、预算人员跟踪监理单位及时报送《月进度计量支付报表》至建设单位或代建方工程部审核，并须跟踪审核情况，确保审核工作于5日内完成。

3、预算人员跟踪建设单位或代建方工程部及时报送《月进度计量支付报表》至建设单位（或代建方、第三方审计单位）合约部审核，并须主动跟踪核对，对存在的争议进行解释并修正，于次月15日前确定最终审定结果并汇报项目经理及部门负责人，且督催审核签字履行手续及时完成，

4、以上各方审核事宜项目经理全程跟踪，必要时给予协调沟通。

四、月进度计量支付报表的管理

额向副总经理、总经理汇报，同时报知计财部。

2、经营预算部跟进已批复的《月进度计量支付报表》的返还情况，经批复的《月进度计量支付报表》返回项目部后，项目部预算人员应及时将批复后的原件交回公司经营预算部，项目部留复印件，由公司经营预算部及时将《月进度计量支付报表》复印件交予公司计财部及审计部，同时向审计部提交审定电子版，并向总经理汇报《月进度计量支付报表》的批复情况，由总经理督促计财部及时办理财务付款等相关手续。

3、经营预算部须建立《月进度计量支付报表》台账，记录我方上报金额、建设单位审定金额、建设单位应支付金额等基础数据。

五、附则

1、各相关部门及人员应严格按照本流程要求办事，确保工程款项及时审批、回收，维护和保障公司合法利益。

2、本流程的最终解释及修改权归公司经营预算部所有。

3、本流程自签发之日起试行。

后附：月进度计量支付报表编审流程图

第五节机械租赁/劳务/专业工程分包结算（或月进度款）工作流程为规范机械租赁/劳务/专业工程分包结算（或月进度款）工作，加强分包结算（或月进度款）的过程控制，为分包工程款的支付提供有效依据，使分包工程结算（或月进度款）工作规范化、制度化，同时明确公司经营预算部及项目部的工作内容，特制定本流程。

一、工程量/机械台班的确认

1.劳务/专业分包工程量的确认

1）项目部相关人员根据各专业工程施工设计图，对需测量收方的工程项目于验收通过后，应及时组织分包单位负责人、本项目预算员进行测量收方，并须形成经现场的三方收方人员签字确认的书面测量成果，呈报项目部负责人审核，审核通过后，将《测量成果》原件移交至经营预算部存档，复印件提交至项目部负责人、分包单位负责人各一份。

2）项目部各工作面现场技术总工根据各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位承建任务段的实际完成及验收情况，及时组织分包单位负责人、本项目预算员、工程监管部工程师参与现场已完工程量的测量收方及验收工作，计算各分包单位完成的各工程项目的已完工程量，依据已签字的《现场工程量验收单》（见附表一），必要时劳务/专业分包单位附计算式和简图，由劳务/专业分包单位相关负责人提交项目部各负责人及项目部领导审核。审核完成后，将《现场工程量验收单》交至技术总工或现场各工作面管理人员复核确认，由技术总工或现场各工作面管理人员将《现场工程量验收单》原件提交至项目预算员，作为办理劳务/专业分包工程月计量支付或结算的依据。

1）需调用劳务协作方人员实施的零星工作有：安全文明施工，便道、便桥的修筑，雨季排水、降水，材料的卸车（如材料合同中未包含卸车的），迎接上级领导检查所做的现场整理，材料的倒运（200米以外），特殊情况下的彩钢板维护，临时输电线路架设，返工（如非分包单位原因引起的返工）等未包含在劳务分包合同中的额外零星工作。

2）发生零星用工事项时，施工员应向生产经理、项目经理提出用工申请，经生产经理和项目经理同意后，方可临时调用劳务协作方的人员，未经生产经理、项目经理同意，其他部门及人员不得调用劳务协作方的人员。

3）所有零星工作事项所用杂工、零工，安排人员须严格按照《零星用工派工单》（见附表二）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，且应一事一派，当天出示，及时要求劳务协作方领导签字确认，生产经理、项目经理须审核用工的合理性，经生产经理、项目经理签字确认后方可作为结算的依据。

4）《零星用工派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人、劳务协作方、项目负责人各持一份。

5）项目负责人应避免零星用工的发生，零星用工由各项目负责人直接报至总经理签批后在财务部办理付款。

3.机械台班用量的确认

1）项目部各工作面现场施工员根据现场实际、施工进度、工序搭接情况，结合公司与各机械租赁商签订的施工合同中确定的台班（方量）计算原则，合理安排生产，加强对机械设备的调度管理，提高机械设备的利用率，以达到节约成本的目的。

2）项目经理、生产经理、技术总工须审核机械用工的合理性、真实性，签字确认后方可作为结算的依据。

3)所有机械的调度使用，使用人员须严格按照《机械派工单》（见附表三）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，所有派工单必须当天出示，并及时要求机械出租方签字确认，过后不能补办派工单手续。

4）《机械派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人，机械出租方、项目部各持一份，结算时经营预算部应收回机械出租方所持的《机械派工单》。

二、分包单位/出租方向项目部递交结算申请

劳务费、专业分包工程费、机械租赁费的结算依据合同约定进行，每月20~25日由分包单位/机械出租方与项目部就经双方签字确认的《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《零星用工派工单》、《机械派工单》等结算依据进行对账，经双方对账无误后，分包单位/出租方向项目部提交《分包工程结算支付申请表》及《现场工程量验收单》（见附表四），经项目经理或技术总工等管理人员签字后，由项目技术总工报项目预算员编制分包工程结算书。

三、编制《月进度款支付表》

项目部于每月20~25日将《分包工程月进度款支付申请表》、《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《机械签证单》等计算依据报项目预算员，由项目预算员依据有关施工设计图、参与收方的草签记录及公司与各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位签订的施工合同中确定的工程量计算原则为依据，复核《现场工程量验收单》中载明的工程量，《机械派工单》确认的机械台班用量，审查其合理性，审核无误后，编制《月进度款支付表》（见附表五），审核、办理时间依据财务部发行的项目建设成本预控核算实施规定执行。

四、《分包/机械工程结算单》及《月进度款支付表》的审核、审批

由负责本项目的预算员向项目经理提交《分包/机械工程结算单》及《月进度款支付表》进行签字确认，经项目经理签字确认后的《分包/机械工程结算单》及

《月进度款支付表》提交至经营预算部负责人审核签字，签字后上报至材料部、审计部、财务部、分管副总经理审核，审核通过后，呈报公司总经理审批。签批时间及具体规定依据财务部发行的项目建设成本预控核算实施规定执行。

五、《分包/机械工程结算单》及《月进度款支付表》归档

1、公司经营预算部以项目为单位，建立劳务费、机械租赁费、分包工程费结算台账，记录本期结算金额、累计结算金额等相关信息，以便查阅。

2、建立收发文制度。资料员将审批完成的《分包/机械工程结算单》及《月进度款支付表》分发至项目部预算员（复印件）、分包单位、计财部、审计部及经营预算部各一份，其中审计部及经营预算部留存要求附件齐全，资料员须对发文情况及签收情况做好详细记录及档案整理、分类及归档。

六、资料的管理

文件资料管理具体办法详见第六节《经营预算部文件资料收集、保管及查阅制度》的相关规定。

七、附则

1、各相关部门及人员应严格按照本流程要求办事，加强分包结算（月进度款）的过程控制，确保公司合法权益。

2、本流程的最终解释及修改权归公司经营预算部所有。

3、本流程自签发之日起试行。

4、同一项目的《零星用工派工单》、《机械派工单》、必须统一编号。

现场工程量验收单（市政）

备注：1、此表一式三份，项目部保留一份，劳务或机械队保留一份，经营预算部一份。

陕西中联建筑工程有限公司

现场工程量验收单（房建）

单位名称：合同编号：

工程监管部意见：

备注：1、本验收单一式三份，项目部一份，劳务或机械队一份，经营预算部一份。2、本验收单作为分包结算依据。

********公司********年********月进度款支付表项目名称：*************************项目合同名称及编号：***

分包工程月进度款支付申请表

工程名称：合同编号：