U8Cloud现金流量表

现金流量表

现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。现金流量表系统包括六个功能节点：科目关系设置、业务规则设置、现金流量分析、现金流量查询、现金流量外币查询、现金流量分析表。

在使用现金流量表之前，除了需要在“企业建模平台-基本档案-财务会计信息-会计科目”中修改货币资金类会计科目的现金分类。

还需要按照公司需求修改总账参数“GL089保存凭证时是否检查现金流量”。

1 、科目关系设置

科目关系设置是通过建立对方科目与现金流量表项的对应关系，然后根据此对应关系，自动生成现金流量分录。科目对应关系设置功能主要完成科目对应关系的增加、修改、删除等功能。

如销售商品、提供劳务收到的现金借方科目默认为现金或银行存款，不需要填写。

2、业务规则设置

业务规则设置是指事先定义好凭证分录的结构与现金流量表项之间的对应关系，然后根据此对应关系，自动生成现金流量分录。

功能主要完成业务规则的增加、修改、删除等功能。具体包括添加规则、编辑规则、删除规则、添加表项、编辑表项、保存表项、取消编辑和删除表项等。

注意：业务规则名称由用户录入，不能重复；指定到表项中的金额比例不能超过100%；添加规则时，借方科目和贷方科目可以选择所有科目，但有且只能有一方有科目；每个业务规则下可有多条凭证分录，每条凭证分录可以指定到多个现金流量表项；只有与业务规则完全匹配的分录才能应用业务规则进行分析。

3、现金流量分析

现金流量分析是由用户对凭证数据指定相应的现金流量表项及金额。现金流量分析分为手工指定与自动指定两种方法，这两种方法既可独立使用又可互相结合使用。自动分析是按照科目关系或业务规则分析满足查询条件的一批凭证；单张分析是按照科目关系或业务规则分析某一特定凭证；手工指定是按照业务需要通过“添加表项”功能手工将分录指定到现金流量表项中。

注意：多借多贷凭证的分析方式有两种：按照事先设定的业务规则分析或者指定分配方式后按对应科目设置进行自动分析；只有满足借贷金额相等的凭证才能按“金额对应”方式进行拆分；手工指定中添加到表项中的金额不能超过凭证分录的实际金额。

3.9.4 现金流量查询

现金流量查询功能是根据现金流量分析的结果，按照指定的查询条件查询一定日期范围内各现金流量表项的数据分配情况。具体查询条件包括：查询期间和是否包含未记账凭证。若生成的现金流量表有误，还

可以进行错误分析，查出错误原因后到表项数据分析中进行修改。

3.9.5 现金流量外币查询

现金流量外币查询提供原币、辅币和本币形式表现的现金流量表主表和附表。（同现金流量查询）

3.9.6现金流量分析表

根据需要按照现金流量表项目、科目名称、辅助核算做查询。

注意：如果现金流量表主表经营活动现金净流量与附表经营活动现金净流量金额不一致，可在集团账套“客户化-基本档案-财务会计信息-现金流量项目”节点，点击弹出的窗口中点击“调整设置”，进行设置，

把差额调平。