岗位职责范本大全

摘要：为防范金融风险，促进邮政金融业务健康发展，文章以江西省寻乌邮政局为例，提出了加强队伍建设，构筑“三道防线”，加大稽查力度，四防并举的思路。

关键词：内部控制；风险；金融

近年来，邮储发展迅速，科技含量稳步提高，经营规模的扩大和邮政金融产品的不断丰富，给邮政金融管理带来了巨大挑战。因此，强化内部控制制度建设，抓好各项规章制度的落实，防范金融风险，促进邮政金融业务健康发展，是金融管理工作一个长期的主题。

1 加强队伍建设，夯实风险防范基础

一是坚持以人为本，加强道德法制教育。江西寻乌局从加强员工思想道德、法制教育入手，聘请寻乌检察院检察长上课，并通过案例分析进一步提高了员工对违法、违规操作危害的认识，有助于员工自觉遵守和执行内部控制制度，树立依法合规意识。二是开展以“三讲”为内容的思想政治教育，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高自觉抵制各种不良风气的能力，消除邪念，弘扬正气。三是强化内部控制意识，加强各项规章制度的培训，狠抓职工制度意识的提高，使其熟练掌握各项内部控制制度，并对内部控制制度有完整、深刻的理解，增强职工执行制度的自觉性。

2构筑“三道防线”，强化内部控制建设

2.1强化内部控制建设

一是从思想道德上防范。做到每半年对储汇从业人员的思想行为动态进行一次不定期调查，每年对员工进行一次思想评定工作。通过走访当地派出所，电话了解当地用户、当地大客户，跟踪汇兑兑付情况，对储汇从业人员的日常行为进行调查摸底，坚决清退有黄、赌、毒等异常行为的人员。二是编印了《寻乌县邮政局储汇内部控制制度汇编》并下发给每一位储汇从业人员。三是领导重视，专门召开业务专题学习会议。局长亲自组织储汇从业人员学习储汇内部控制制度，对各项制度内容进行分析讲解，特别对连带责任赔偿制度进行了重点剖析，使大家清楚：对检查的问题既要追究经办人员的责任，也要追究所长、监控岗、检查岗以及领导岗的责任；既要从经济上处罚，也要从行政上连带。

2.2强化内部控制约束，抓好内部控制重点

强化制度约束，抓好内部控制重点，关键要做到有章必循、违章必究、执法必严、令行禁止；突出四个关键：关键人(所长、出纳等要害岗位人员)、关键物(现金、凭证、印章、密钥、枪支)、关键部门(网点、柜面、金库、押送款等)和关键环节(交接手续、授权审批、工号及口令、存取款手续和特殊交易处理等)。

2.3构筑“三道防线”

一是临柜人员突出一个“双”字，构筑双人、双职、双责的第一道业务操作层的互控防线。如落实“五双、三分管”、提款限额审批、专款专用、现金管理、重要空白凭证管理、微机三级权限管理、现金提取与交接和保管等重点制度的落实。营业终了，营业员、复核员要交叉盘查对方的库存现金和重要空白凭证，确保账实相符，对储汇资金、重要空白凭证、章戳、智能令牌在日终双人复点登记，并做到双人眼同入库保管。

二是在监控岗以“授信与授权”为基础，构筑业务管理层的日常检查监督防线。会计出纳人员是防范资金风险的重要关口，坚持银邮对账、业会对账，对资金流向、长短款挂账、网

点缴协款、银行存提款、资金上划下拨等进行实时监控，是会计和出纳人员的职责。对储蓄业务。事后监督的重点应放在网点的平均库存、缴协款手续、空白凭证管理、特殊交易、大额存取款、开户凭条印刷号的填写等审核以及对差错处理结果的认定等方面；对汇兑业务，应加强对缴协款手续、汇兑空白凭证、内部往来、资金清算往来、应收应付款以及特殊业务处理手续等进行实时监督，特别是对前台挂失、撤消、改汇业务必须认真审核，并认真登记处理结果，对发现的差错要及时下发差错通知单，并对整改情况进行跟踪落实，遏制资金风险苗头。同时稽查员要通过反查法检查各监控岗的履职情况，强化对监控岗履职的监控力度。三是设立相对独立的稽查机构队伍，构筑稽核检查层的再检查、再监督防线。稽查作为风险管理的部分，必须从风险出发，围绕风险点深入开展稽查工作。我们应当树立稽查工作的基本理念：一是稳健，邮储要在保证质量、控制风险下发展；二是规范，按规章制度办事；三是严格，不搞下不为例；四是科学，要符合金融发展规律，遵循变化了的实际；五是扎实，必须扎扎实实地开展工作，不弄虚作假。我们要主动探索、加强和完善内部控制的方法，促进储汇稽查的改革和创新，提高稽查质量。

2.4坚持“四不放过”

邮政金融管理要坚持“四不放过”原则，即风险隐患不查清不放过、原因分析不透彻不放过、全体职工不受教育不放过、整改措施不落实不放过，为邮政金融业务发展保驾护航。只有健全“三道防线”，才能有效防弊差错，堵塞漏洞，消除隐患。尤其应重点做好稽查工作，通过灵活的稽查方式，使储汇业务安全隐患消灭在萌芽状态。

3加大稽查力度，督促内部控制落实

3.1做好现场检查

3.1.1突击检查。可以充分利用夜间、中午时间段及各分支机构逢圩时进行不打招呼的现场检查，对所有的操作流程、制度执行在简短的时间内检查完毕，让被查者措手不及，毫无准备，能够快速地发现问题，达到检查的目的。

3.1.2定期与不定期检查相结合。应稽查柜员的凭证及储蓄营业日报表和附表等。并对柜员交易的所有业务进行全面勾对，包括凭证的合法合规性，防止错账、漏账或巧平现象发生，确保内外账务相符，核查密码授权、专款专用、现金送缴款、银邮对账、提款审批、大额预约支付、金库值守、交接班登记等制度的落实情况。增加检查频次，缩短检查时限。让被检查者随时绷紧储汇安全这根弦，养成遵章守纪的能力，达到查与不查效果一样。

3.1.3调看录像资料。目前，寻乌局所有网点都安装了监控设备，从录像中可发现日常规章制度的执行情况，最准确地发现存在的问题。一是营业员是否执行上下班制度；是否有营业外时间一个人办理业务的情况；柜员制网点的综合柜员是否到位。二是查看缴协款时交接程序是否规范，经警是否处于警戒状态，做到安全防范。三是查看是否严格实行封闭作业，是否有非营业人员进入生产现场；收储的现金超过生产现场规定的限额标准时，是否及时存放到保险柜内，保险柜密码是否启用；有无现金和重要空白凭证留放在柜面上；空闲时间营业人员是否做与工作无关的事；营业人员临时离柜时，是否做到人离机退，章戳是否落锁。四是授权特殊业务时，营业员是否拥有二级权限办理业务，对综合柜员是否进行审核；令牌、密码是否公开；营业终了对结存现金是否实行了交叉盘点；现金入库时是否做到双人眼同。五是通过监控器查看营业人员的对外服务情况。2007年6月开始，寻乌局稽查人员充分利用调看录像资料，发现不少问题，并要求各单位及时整改，同时对相关责任人进行了处罚。

3.1.4翻阅原始业务凭据、登记簿。重点检查网点的储汇令牌交接班登记簿、特殊业务登记簿、挂失登记簿以及网点留存的业务单据。这些文件是能够反映问题的原始依据，且可

根据线索深入检查，将隐藏的问题挖出，及时整改到位。

3.1.5进入系统权限查阅交易情况。通过系统现有的功能，从授权业务、挂失业务、冲正业务等操作，检查操作是否规范，因为只要有操作，就必定会留下交易记录，就可成为发现问题的依据，并能从操作中控制风险、防范风险。

3.1.6与从业人员交流，采取试、探、同、引的方法。在平常检查时，可与员工交流、谈心，让员工觉得你可信任，业务能力强，规章制度熟，有问题隐瞒不了，对存在的问题想说、敢说，才能够尽早发现问题，及时督促整改到位。

3.2充分利用非现场检查

时刻关注电子稽查系统及信息管理系统，熟悉其功能和作用，及时收集和分析邮政储汇业务处理系统的原始数据，对预警信息要及时分析原因，排除潜在风险。对信管系统监控到的指标要及时跟踪，督促相关单位立即整改。

通过对事后监督的检查，发现网点存在的问题。特别是对业务差错要跟踪检查，必要时要立即前往现场检查，查根问底，把问题消灭在萌芽状态。

3.3采取辅助方法开展检查

3.3.1了解思想动态，有针对性地开展检查。储汇稽查人员要突破常规检查方式。有的放矢地进行走访客户。深入了解情况，根据静态分析和走访客户掌握的线索、疑点。有侧重地进行稽查。

3.3.2落实岗位轮换制度深入检查。岗位轮换是防范储汇风险的重要手段，为更好地开展检查工作。可采取轮岗的方式，先调离再进行深入检查，彻底发现问题，堵塞漏洞。

3.3.3发挥备员替班潜入进行暗查。备员替班，就好比战场上的“侦查兵”，在储汇检查工作中，可直接从生产一线掌握情况，在开展检查时就可单刀直入，有重点、有目标地进行，及时堵截和化解隐患及风险。

3.3.4强制休假、离岗及时排查。积极参与人员休假、离岗的监交工作，随后及时对休假、离岗人员岗前的各个环节进行排查，能在最短时间发现问题，有效控制案件的发生。

4四防并举，防范金融风险

第一，重视人防。以金融案件为反面教材，深刻剖析违法犯罪的根源和危害，检找问题，使职工时时保持警惕，同时关注思想动态，对有前科、好赌博的储汇从业人员实行重点掌握、重点监控、重点帮教、彻底消除不安全因素。

第二，注意物防。加大网点投入，寻乌局所有储蓄网点报警系统与全部公安110联网，全部安装了防弹玻璃、电视监控，配置了应急灯、防火器材等安全设施。并要求各网点及时进行检查。

第三，不断加强技防。充分利用电子稽查系统、信息管理系统、录像监控系统等技术，对关键人、关键物、关键部门、关键环节进行重点检查，发现违法违规行为坚决处理，对重要岗位实行定期轮换，增强岗位制约，发挥监督职能。

第四，进行有效预防。开展“友情提示”活动，遇到大额提款时提醒用户注意安全，并提示最好保证2人以上取款和配备车辆等