银行单据货币金额书写规范指引

中海油资…2007?240号附件：

银行单据货币金额书写规范指引

为防范因提供给银行的单据中货币金额书写不规范带来的操作风险，保障公司在与银行开展资金业务过程中的资金安全，在参考国家现行财务会计有关规定及银行普遍接受的做法的基础上，特制定《银行单据货币金额书写规范指引》（以下简称《指引》）。

《指引》所称“银行”包括商业银行、投资银行、财务公司、资产管理公司、基金公司、证券公司及其它与公司发生货币资金支付和调动业务的金融机构。

《指引》所称“银行单据”包括我公司提供给银行的自由格式付款指令、填制的所有银行指定格式的支票、电汇凭证、信汇凭证等票据及其它一切证明公司货币资金支付和调动业务的凭证。

一、银行单据人民币金额书写规范

1．所有银行单据需同时填写金额的大小写格式，且大小写金额必须相符；

2．小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字。金额数字一律填写到角、分，无角、分的，写“00”。

3．小写金额前要填写人民币符号“￥”（不得写“人民币”字样），人民币符号“￥”与阿拉伯数字之间不得留有空白。

4．大写金额用汉字壹、贰(貳)、叁、肆、伍、陆(陸)、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万(萬)、亿(億)、元(圓)、角、分、零、整等，不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另（或〇）填写，不得自造简化字。

5．中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，银行单据中大写金额前未印有“人民币”字样的，应加写“人民币”三个字。

6．大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。

7．大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字；有分的，不写“整”或“正”字。

8．如银行单据中预印了固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”等字样，最高位以上的空处需以“”符号填充。

示例如下：

1．小写：￥1,234,567.89

大写：人民币壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌角玖分2．小写：￥5,000,000.00

中文大写：人民币伍佰万元整

二、银行单据外币金额书写规范

1．所有银行单据需同时填写金额的大小写格式，且大小写金额必须相符；

2．小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字。金额数字一律填写到小数点后两位。

3．小写金额前要填写货币符号，如USD（US$）、HKD（HK$）、CAD、AUD、EUR（€）、GBP（￡）、JPY等，货币符号与阿拉伯数字之间不得留有空白。

4．中文大写金额用汉字壹、贰(貳)、叁、肆、伍、陆(陸)、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万(萬)、亿(億)、元(圓)、角、分、仙、零、整等，不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另（或〇）填写，不得自造简化字。

5．中文大写金额前应标明币种，银行单据中大写金额前未印有币种的，应用中文加写所用币种。

6．大写金额应紧接币种填写，不得留有空白。

7．数字金额到小数点后两位的，中文大写后面不写“整”或“正”字，否则后面要写“整”或“正”字。

8．英文大写金额采用“Say+币种+金额+（only）”的格式书写，金额和币种中间不得留有空白。

9．英文拼写规范完整，不得自造简写。

10．数字金额到小数点后两位的，英文大写无须以“only”结尾，否则应以“only”结尾。

11．英文大写要符合各币种的常规表述方式，常用币种书写格式参考以下示例，未包括的其他币种大写格式参考货币发行国惯例书写。

示例如下：

1．美元：美元的基本单位为“元”，“元”以下单位为“美

分（cent）”；

小写：USD1,234,567.89

中文大写：美元壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌拾玖美分

英文大写：Say US Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。（如果不知道该种外币的辅币英文名称，可以把and cents eighty-nine写为plus 89/100）

2．港币：港币的基本单位为“元”，“元”以下单位中文大写可以用“角”和“分（或仙）”，也可以只用“仙”，在英文大写中只用“cent”；

小写：HKD1,234,567.89

中文大写：港币壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌角玖分（仙）或港币壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌拾玖仙英文大写：Say Hong Kong Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。

3．英镑：英镑的基本单位为“镑（pound sterling）”，“镑”以下单位为“便士（penny）”；

小写：GBP1,234,567.89

中文大写：英镑壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒镑捌拾玖便士

英文大写：Say pounds sterling one million two hundred

thirty-four thousand five hundred sixty-seven and pence eighty-nine。

4．欧元：欧元的基本单位为“元”，“元”以下单位为“分（cent）”；

小写：EUR1,234,567.89

中文大写：欧元壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌拾玖分

英文大写：Say Euro one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。

5．加元：加元的基本单位为“元”，“元”以下单位为“分（cent）”；

小写：CAD1,234,567.89

中文大写：加元壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌拾玖分

英文大写：Say Canadian Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。

6．澳元：澳元的基本单位为“元”，“元”以下单位为“分（cent）”；

小写：AUD1,234,567.89

中文大写：澳元壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌拾玖分

英文大写：Say Australian Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。

7．日元：日元的基本单位为“元”，且没有“元”以下单位；

小写：JPY1,234,567.00

中文大写：日元壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元整

英文大写：Say Japanese Yen one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven only。

其它超出本《指引》外币金额书写规范示例及外币币种金额书面表述，请先取得银行确认无误后再加以应用或咨询资金融资部。

各有关单位在本《指引》使用过程中，有任何修改、补充意见或建议，请及时反馈给资金融资部。