04.中国银行安徽省分行财务管理条线合规试题库
中国银行安徽省分行财务管理条线合规试题库
一、单选题
1、各业务条线主管部门对本条线服务价格减免权限为。
A.基准价格的30%以下(含)
B.基准价格的50%以下(含)
C.基准价格的70%以下(含)
D.基准价格的100%
（B）
2、以下不属于BGL帐户的使用范围是。
A.金库现金
B.存放央行及同业
C.应收应付账款
D.损益类资金
（D）
3、省分行利率管理遵循的原则，以下错误的是。
A.依法合规、职责明确
B.适应我行资产负债管理要求
C.平衡风险与收益
D.充分运用利率杠杆，争取更大的收益空间（D）
4、立项审批无需以下哪一个部门审批。
A、费用使用部门 B.归口管理部门
C.分管行领导
D.财务管理部
（D）
5、固定资产应当按照进行初始计量。
A.收入
B.费用
C.成本
D.利润
（C）
6、用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失是。
A.经济资本
B.监管资本
C.会计资本
D.核心资本
（A）
7、资产负债表设置的基本原理是。
A、资产=负债+所有者权益
B、收入-费用=利润
C、∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额
D、记帐规则
（A）
8、下面哪个业务条线中间业务核算码中没有保险类核算码。
A.国际结算产品线
B.国内支付结算产品线
C.公司产品线
D.银行卡产品线
（X）
9、以下业务费用，需要立项审批的有。
A.税金
B.固定资产摊销
C.监管费
D.会议费
（D）
10、能够反映固定资产出售，报废或毁损的主要帐户是。
A."待处理财产损溢"
B."固定资产"
C."固定资产清理"
D."营业外支出"
（C）
11、下面哪个业务条线中没有结售汇核算内容。
A.国际结算产品线
B.公司产品线
C.金融机构产品线
D.个人金融产品线
（C）
12、省分行根据管理需要，原则上至少应组织一次全面和专项的利率检查，检查形式（含省分行组织的交叉检查、重点检查）包括现场检查和非现场检查，并定期将利率检查及执行情况通报全辖。
A.每年
B.每两年
C.每半年
D.不定期
（C）
13、以下不属于总账日结任务的是。
A.外汇头寸上划
B.外汇敞口估值
C.所得税上划
D.总账报表引擎
（C）
14、下列各项指标中能够反映银行的资本风险程度的是。
A.流动资产/流动负债*100%
B.逾期贷款/资本金*100%
C.固定资产净值/资本金*100%
D.利润总额/资本金*100%
（B）
15、省分行是全行的利率管理部门，根据总行的利率管理方针、政策，对全辖利率工作实行统一管理。
A.风险管理部
B.财务管理部
C.个人金融部
D.公司业务部
（B）
16、是对会计要素的进一步分类，具体反映本行各类业务的经营过程及结果。
A.会计科目
B.核算码
C.损益子目
D.表外科目
（A）
17、关于商业银行资本的描述，以下项是正确的？
A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
C.商业银行的会计资本等于经济资本
D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求
（D）
18、我行以为记账基础。
A.权责发生制
B.收付实现制
C.历史成本原则
D.重要性原则
（A）
19、计息方法和计、结息规则按照相关规定执行。
A.人民银行及总行
B.人民银行及省分行
C.总行及省分行
D.以上都是
（A）
20、我行会计核算采用。
A.收付记账法
B.增减记账法
C.权责发生制
D.借贷记账法
（D）
二、多选题
1.对于超业务条线授权范围的服务价格减免流程包括。
A.中间业务发展及新产品推广委员会审批
B.报总行审批
C.报银监局审批
D.中间业务发展及新产品推广委员会委员跑签
E.以上都是。
（ABD）
2、总账月结任务包括。
A.外汇头寸上划
B.外汇敞口估值
C.系统间对账
D.货币重估
E.准予税前扣除的准备金计提、营业税、所得税自动计提
（ABCDE）
3、根据重要性原则，凡符合待摊费用定义，且满足条件的单个费用项目的预付款支出，应在相关受益或服务发生时确认为待摊费用。
A.预付款不低于10万元
B.预付款的摊销期限超过3个月
C.预付款不低于20万元
D.预付款的摊销期限超过6个月
（AB）
4、经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是。
A.经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本金
B.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比
C.商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量
D.从可用资本的角度看，监管资本的外延要宽于经济资本
E.监管资本有向经济资本分离的趋势
（ACD）
5、固定资产和待摊费用管理业务中的暂付暂收款项，需要提供的文件包括。
A.固定资产出售处置批复文件
B.固定资产出售合同
C.固定资产购置立项批复文件
D.购销合同、租赁项目合同及相关原始凭据复印件（ABCD）
6、费用预算包括。
A.总预算
B.人事费用预算
C.业务发展费用预算
D.运营保障费用预算
E.折旧预算
（ABCDE）
7、利率管理主要包括。
A.利率政策及规章制度
B.计息产品利率定价和授权
C.计息方法和计息规则
D.利率统计与评价以及利率合规检查
（ABCD）
8、经总行授权我行可自行审批的创新产品种类包括。
A.不涉及期限、币种、计结息规则改变，定价不超过总行授权范围的负债业务
B.不涉及承担客户信用风险的中间业务（国际结算、国内结算、金融机构、理财类产品除外）
C.除国内结算、金融机构业务以外的各类公司金融业务
D.除信用卡、收单业务、住房信贷业务以外的各类个人金融业务
E、电子银行BOCNET(个人服务)代缴费业务分行配置项下的新产品
（ABCDE）
9、根据我国《会计法》的规定，下列各项中，属于企业财务会计报告组成部分的有。
A.会计报表
B.财务情况说明书
C.会计报表附注
D.注册会计师审计报告
（ABC）
10、关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有。
A.经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线
B.会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本
C.经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准
D.监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本
（ABCD）
11、以下对账面资本、经济资本、监管资本三者的描述中，正确的是。
A.当经济资本需求大于账面资本时，银行处于相对不安全的状态
B.与经济资本相比，监管资本在风险测度方面具有更高的精确性
C.账面资本是建立在财务会计基础上的资本概念，经济资本则主要是建立在风险计量基础上的资本概念
D.监管资本在测量资产组合的风险时，仅将单个风险简单加总，忽略了资产组合的分散化效应
（ACD）
12、根据财政部《固定资产分类与代码》规定，固定资产一般分为。
A.土地、房屋及构筑物
B.通用设备
C.专用设备
D.交通运输设备
（ABCD）
13、省分行利率管理实施。
A、统一指导、分级管理
B、职责明确、相互协作
C、差别授权，动态调整的管理方
D、防范和规避利率风险，提高经营效益
（ABC）
14、下列各项中，属于企业会计报表的有。
A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.年度生产计划表
（ABC）
15、暂付暂收款项属于过渡性质，实行的管理原则。
A.严加控制
B.明确责任
C.规范核算
D.及时结清
E.专人管理
（ABCDE）
三、判断题
1、每一个BGL账户可以归属于不同的BGL产品。。
（×）
2、各业务条线创新产品的立项申请只需要经过有权审批人签字后即可立项。。（√）
3、经济资本既不是风险本身，也不是真实的资本，它是对应着风险的一种虚拟资本，随银行承担风险大小的变化而变化。
（√）
4、除省分行相关利率管理政策变更外，任何人不得随意变更计算机系统设置的存、贷款计、结息规则和结果。
（√）
5、各行对涉及补缴税款及罚款的涉税问题，如果金额较小，无须向省分行财务管理部门报告。
（×）
6、费用核算应当及时计量和确认，不得提前或者延后，严格区分本期费用和下期费用，不得随意预提、摊销费用。
（√）
7、在FMS中当月新增的资产可进行资产调拨、调整类别、报废等业务。
（√）
8、暂付暂收款项，无论金额大小，原则上可先列账，后按规定程序审批。
（×）
9、在FMS中资产在同一机构的两个部门之间调拨资产，不会产生会计分录；资产在不同二级行之间调拨资产，系统自动生成内部往来的会计分录。
（×）
10、各机构除合同（如装修）约定分期付款外，对于属于同一项目的全部费用支出，也可以在项目进行过程中，分次报销。
（×）
11、暂付暂收款项入账后，应按照“谁提出申请入账，谁负责款项结清”的原则，尽快处理，不能长期挂账，原则上应在半年内结清。。
（√）
12、实际持有期间已超过一年的短期投资应作为长期投资核算。
（√）
13、在FMS中通过应付模块创建成批增加时，在准备成批增加界面的资产类别无需手工维护，系统自动生成。
（×）
14、在FMS中的资产会计分录不能按天传送到经费总帐。
（√）
15、在FMS中若当月计提了减值准备，则不会影响当月折旧额的变化。
（√）
四、简答题
1、简述何为BGL帐户？
答案：BGL帐户是在我行核心银行系统中除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户之外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。
2、2010-2012我行发展战略定位是什么？
答案：增强人民币业务后发优势，保持外汇业务市场绝对领先地位；标杆超越、实现跨越、追求卓越，成为省内最具竞争力的一流商业银行和中部地区领先分行。
3、在FMS中，资产建卡时在发票分配行忘记输入“7991”，但此时发票已经传递到了经费总账，该如何处理？
答案：直接在资产模块工作台手工建卡，系统会借资产，贷“7991”。在经费总账模块做账务调整，借“7991”，贷发票分配行核算码。
4、利率定价的目标是什么？
答案：利率定价的目标是建立产品管理部门、客户管理部门、资产负债管理部门、风险管理部门有机结合的定价机制，在成本核算、风险量化的基础上，兼顾市场竞争策略和资产负债管理要求，控制和防范利率风险，提高综合收益。
5、请简述经济资本在商业银行发展和管理中的作用。
答案：（1）经济资本是商业银行全面风险管理的核心。在全面风险管理体系中，经济资本起到核心和枢纽作用，是各类风险的衡量尺度和最终承担者。经济资本通过对非预期损失的计量和预测，直接反映了银行的风险状况，并根据管理需要灵活进行分解和合并。经济资本的数量额度和管理机制决定了银行的风险容忍度和风险偏好，通过经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配，可以清楚的显示不同地区、部门、客户和产品的真实风险水平。实现资本与风险的匹配，防止业务盲目扩张，从而推动资源分配机制的不断完善。建立经济资本管理机制，是全面风险管理体系建设的关键环节，对提高信用风险、市场风险、操作风险管理水平有着重要的带动作用。
（2）经济资本是银行实施战略管理的基础手段。从整体上计量和监控风险状态是银行实施战略化管理并最终获得竞争优势的基础手段。当银行的经济资本总量接近或超过其监管资本时，说明银行的风险水平正在超出其实际承受能力，这时要么补充实际资本金，要么限制其风险承担行为，否则，其安全性将受到威胁。自20世纪80年代以来，以上市银行为主体的现代银行业逐步确立了通过使公司价值最大化从而为其股东创造最大价值的终极经营目标，价值管理成为银行管理的新理念。相应的，银行普遍采用经济学方法代替会计学方法思考问题，并围绕新的经营目标和理念设计新的管理体系。根据不同产品组合的风险调整收益率和资本收益率制定产品发展战略；根据不同地区、行业和不同类别客户贷款组合的资本收益率，判断不同地区、行业和不同类别客户的风险程度，制定不同地区、行业和不同类别客户的发展战略。
（3）经济资本配置是商业银行绩效评估与考核的核心。随着商业银行风险管理技术的发展和进步，无论是股东评价银行业绩，还是银行内部的绩效考核，传统上只注重规模扩张和会计利润反映的经营成果已远远达不到现代商业银行经营管理的要求。商业银行更重要的是掌握这些成果是以承受何种风险为代价取得的，通过将这些风险折算为成本，再与所取得的收益相比较，才能科学的衡量业绩的表现，注重银行的长远、稳定和发展。在经济资本分配的基础上，通过对各地区、部门、客户和产品经济资本占用计量，以经济资本理念为基础的资本利润率，是商业银行及其分支机构充分考虑预期和非预期损失情况下的真实盈利能力，因而较好的规避了商业银行及其分支机构以牺牲长远利益为代价，而获取眼前利益的短期行为，从而较好的解决了银行（或股东）价值最大化问题。
（4）经济资本促使商业银行业务理性扩张。经济资本可以促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化。由于解决了银行（或股东）价值最大化的问题，商业银行及其分支机构在每项资产或表外业务的扩张中，都要充分考虑信用风险、市场风险和操作风险所带来的非预期损失，即经济资本的具体数量。如果经济资本大于或等于监管资本，就说明在计量上该商业银行面对的非预期风险大于或接近于监管当局规定的承受能力。在此种情况下，商业银行就必须通过增加实收资本或控制调整甚至有针对性的压缩资产或表外业务量等措施予以调整。这种调整必然在客观上促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化，避免了业务的盲目扩张，即资产或表外业务的扩张始终在实际风险承受能力的范围之内。
#商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引 第一章总则 第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。 第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。 在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。 第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。 本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动和法律、规则和准则相一致。 本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。 第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险和信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。 第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。 第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。 董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信和正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规和外部监管的有效互动。 第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。 第二章合规管理职责
巴塞尔委员会合规文件解读与我国商业银行合规管理
巴塞尔委员会“合规”文件解读与我国商业银行合规管理 继《巴塞尔新资本协议》将操作风险与信用风险、市场风险一并纳入对金融机构的监管框架后，近年来包括我国在内的国际金融界在吸取大量银行案件的教训后，日益强调银行经营管理活动的合规性，以强化对银行风险特别是操作风险的管理。2005年4月，巴塞尔银行监督管理委员会（以下简称“巴塞尔委员会”）发布了《合规与银行内部合规部门》（以下简称“《文件》”）高级文件，指导并敦促银行业金融机构必须遵循有效的合规政策和程序，在发现有违规情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。 一、巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》的解读 （一）合规管理的含义 合规风险，根据巴塞尔委员会《文件》的界定，是指“银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。合规管理则是指确保银行在开展业务经营活动时遵守“法律、规则和准则”的内部职能。 （二）合规管理的职能 根据《文件》第7条原则规定，合规职责主要包括： 1、建议 合规部门应该就合规法律、规则和准则向高级管理层提出建议，包括随时向高级管理层报告该领域的发展情况。 2、指导与教育 合规部门应该协助高级管理层，就合规问题对员工进行教育，并成为银行员工咨询有关合规问题的内部联络部门。同时就合规法律、规则和准则的恰当执行，通过政策、程序以及诸如合规手册、内部行为准则和各项操作指引等其他文件，为员工制定书面指引。 3、合规风险的识别、量化和评估 （1）合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括新产品和新业务的开发、新业务方式的拓展、新客户关系的建立或者这种客户关系的性质发生重大变化所产生的合规风险等。 （2）合规部门还应考虑各种量化合规风险的方法，并运用这些计量方法加强合规风险的评估。运行指标可借助技术工具，通过收集或筛选可能预示潜在合规问题的数据例如，消费者投诉的增长数、异常的交易或支付活动等)的方式来设计。 （3）合规部门应该评估银行各项合规程序和指引的适当性，立即深入调查任何己识别的缺陷，如有必要，可系统地提出修改建议。 4、监测、测试和报告 合规部门应该通过实施充分和有代表性的合规测试对合规进行监测和测试，
xxxx0217中国银行股份有限公司网上银行企业服务业务规则doc-中国
中国银行股份有限公司网上银行企业服务业务规则 （BOCNET） 第一条在中国银行营业网点开立企业账户并注册网上银行企业服务的客户均应按此业务规则办理网上银行业务。 第二条中国银行网上银行企业服务可通过WEE和银企对接渠道为企业客户提供以下服务：账户查询 （境内、境外）、定期账户查询、转账汇划（境内、境外）、定向账户支付、第三方存管、资产托管、银期转账、代发工资、其他代发、代收业务、外币结汇、跨境汇款、期货出金、期货入金、B2C商户服务、 B2B商户服务、B2B支付服务、电子对账服务、公务卡查询、财政公务卡、集团服务（境内、境外）、银企对接服务（境内、境外）及服务设定等。 第三条中国银行网上银行为企业客户提供24 小时服务，但各具体服务项目应在相应系统开通时间内办理。 第四条企业客户操作员应在首次使用网上银行企业服务时注意： 1.使用CA数字证书登录网上银行的客户应首先根据密码信封打印的参考号、授权码自行下载数字证书。 2.根据柜台注册时密码信封或客户回单上打印的操作员标识，在首次登录网上银行系统后必须重新设定企业客户操作员网银用户名（6-20 位含有数字、字母的用户名）； 3.根据密码信封打印或通过手机信息发送的初始登录密码进行登录后必须修改为符合中国银行网上银行用户安全须知要求的登录密码（8-20 位含有数字、字母的密码）； 4.客户操作员应及时设置预留信息，以有效识别假冒网站。 第五条企业客户可根据需要或安全规则修改登录密码，但在首次使用网上银行服务时设置的网银用户名一经系统确认不能更改。 第六条同一企业客户的所有操作员的身份认证工具必须一致。 第七条企业客户操作员的网上银行身份认证工具与该操作员个人所持的个人客户网上银行身份认证工具互为独立（即不能共用）。 第八条企业客户应按网银产品手册规定申请设置本企业的网上银行操作员，并设置相应的操作权限。 第九条客户申请使用中国银行网上银行企业服务时应注意如下事项： 1.客户基于知悉、理解并同意遵守《中国银行股份有限公司电子银行章程》，自愿申请中国银行网上银行企业服务。 2.客户应按照中国银行的规定正确填写相关服务申请表格，客户填写的申请表格文件将作为企业服务协议不可分割的一部分，具有同等法律效力。如客户所填的申请表格文件资料内容需要更改，则新的表格文件内容同样有效，并将作为协议的一部分。客户应保证所填写的网上银行申请表和所提供的资料真实、准确、完整。中国银行将严格按照客户提供的账户、操作人员、操作权限及机构关系进行网上银行系统的相关设置。 3.中国银行有权规定、更改网上银行日常服务时间，以及所提供服务或交易的每日截止时间，在每日截止时间之后收到的网上银行交易指令，中国银行将视为下一营业日收到并进行处理。 4.对于申请以下服务的客户还需了解以下内容：
商业银行合规风险管理的思考与建议
商业银行合规风险管理的思考与建议 引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前刻不容缓的重要任务。 一、合规风险管理的内涵及作用 合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。 因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后，银行业合规问题日益引起监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也日益得到全球银行业的普遍认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。 合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。 二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题 长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题： （一）合规风险管理意识普遍比较淡薄 由于认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引发合规
中国银行股份有限公司现金管理综合业务授权书
鉴于申请人__________________________________________ 与中国银行股份有限公司（以下简称中国银行）签署了_____________________________________________（协议名称及编号），本单位承诺加入该协议，受该协议约束并无条件遵守该协议，并就该协议与本单位______________________________________________（名称）____________________________________________（账号）有关事项向中国银行、申请人及本单位上级单位 ______________________________________________（名称）______________________________________（账号）授权如下: 【】授权中国银行向申请人及本单位上级单位披露本单位账户余额及交易信息。 【】授权中国银行将本单位账户资金于固定方式归集至指定上级账户，或根据固定方式下拨至下级指定账户。【】授权申请人或本单位上级单位对本单位账户设置额度或限额，本单位在额度或限额内办理对外支付业务；【】授权申请人或本单位上级单位通过中国银行网上银行对本单位账户发出转账指令。 【】授权中国银行根据申请人或本单位上级单位使用网上银行统一对外支付服务发出的有效电子交易指令，将申请人账户中的款项划入本单位账户，由申请人以本单位的名义将上述款项从本单位账户支付给收款人。 【】授权申请人或本单位上级单位对本单位账户进行交易参数设置。 声明：申请人提供的涉及本单位相关信息的申请资料内容真实、有效，系由本单位授权提供，并视同为本单位所为。本授权书作为申请人提供的《中国银行股份有限公司现金管理综合服务协议》（编号：）、《中国银行股份有限公司现金管理综合服务申请/变更表》等申请资料的不可分割的组成部分，构成中国银行为申请人提供现金管理服务的有效法律文件。本单位若欲对本授权书做变更或终止，将提前两周以书面形式将本授权书的任何变更或终止意向通知申请人和中国银行（或其指定分支机构），并在获得申请人和中国银行的确认后执行。 本授权书自本单位签字盖章之日生效，至本单位现金管理服务终止或书面通知中国银行终止之日终止。
商业银行风险管理与合规
商业银行风险管理与合规 一、巴塞尔委员会划分了八大风险种类： （一）信用风险：由于各种不确定因素的影响，使银行在信贷经营与管理过程 中，实际收益目标与预期收益目标发生背离，有遭受信贷损失的一种可能性。1.相似概念：信贷风险（在信贷过程中，由于各种不确定性，使借款人不能按时偿还贷款，造成银行贷款本金、利益损失的可能性，是一种狭义上的信用风险。 2.二者的不同点在于其所包含的金融资产的范围，信用风险包含信贷风险，还包括其他表内、表外业务，如贷款承诺、证券投资、金融衍生工具中的风险等等。（二）操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部 事件所造成的损失的风险。 操作风险包括四类：人员因素引起的操作风险；流程因素引起的操作风险；系统因素引起的操作风险；外部事件引起的操作风险。 相似概念：操作性风险：仅包括由人员因素，亦即由操作失误、违法行为、越权行为和流程因素引起的操作风险。尽管操作性风险是操作风险中发生频率最高、占比最高的风险类型，但我们不能将操作性风险等同于操作风险。 （三）市场风险：市场价格波动引起的资产负债表内和表外头寸出现亏损的风 险。 市场风险广泛存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。 市场风险发生时，往往涉及地区性和系统性的金融动荡或严重损失，因此，市场风险往往又被为系统性风险。市场风险一般不能通过资产多样化来分散和回避，因此市场风险又称为不可分散风险。 （四）流动性风险：资产流动性风险和负债流动性风险。 资产流动性风险指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还与新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来的风险。 负债流动性指商业银行过去的筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生的冲击并引发相关损失的风险。 （五）法律风险：商业银行经营过程中国由于法律因素导致损失的可能性，包 括法律的内在缺陷、商业银行基于错误的法律理解或法律适用而实施的商业行为、监管机构的不当法律执行等因素导致商业银行遭受诉讼的可能性。主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行性能力。 （六）国家风险：经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于 别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。 凡是跨国境的信贷，不论其接受信贷的对象为该国政府、私人企业还是个人，都有可能遭受不同程度的国家风险，因而国险比主权风险或政治风险的概念更宽。国家风险包括主权风险和非主权风险。
银行合规管理心得体会
提高风险防范意识增强合规经营理念 -----------“大学习、大检查、大讨论”心得体会根据分行开展“大学习、大检查、大讨论”内控主题教育活动的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我认真、深入地参加了这次学习活动。通过这次主题教育活动，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次主题教育活动的意义和重要性。 本人认真学习《关于在全行开展依法合规专题教育活动和落实省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名银行工作人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在，才能确保我行各项工作健康快速发展。下面是我在学习相关内控制度及管理办法后的几点心得体会： 一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要 开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要 1
求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。 二、提高个人思想素质和风险防范意识，增强依法合规经营的理念 加强个人的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。 三、加强内控管理，更新服务意识，树立正确的银行经营理念
中国银行境内机构管理办法(试行)
中国银行境内机构管理办法(试行) 第一章总则 第一条为规范中国银行境内机构管理，加强风险的防范和控制，促进各级机构健康有序的发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、中国人民银行颁发的《金融机构管理规定》及《中国银行授权管理办法》等有关法规和制度，制定本办法。 第二条本办法所称境内机构是指我行在境内设立的各级分支机构。 机构管理内容包括机构的规划、增设、升格、降格、撤销、迁址、更名、变更隶属关系、变更经营业务范围、行政级别调整等方面内容。 第三条各级分支机构的设置应根据“改革、管理、发展、质量、效益”的指导方针和发展战略，合理安排，实现资源的有效配置，提高机构产出效率。 第四条机构布局的调整应按照“经济、合理、精简、高效”的原则进行。 第五条机构管理要注重规模效益，减少管理层次，原则上同一地区不设立两个平级的管理机构。 第六条境内机构的序列为总行、一级分行和直属分行(总行直接管理的分行)，二级分行(一级分行管理的分行)、支行、分理处、储蓄所。现有的办事处要逐步转化为支行或分理处。 第七条中国银行是统一法人，境内分支机构不具备法人资格。 第二章机构增设
第一节增设原则 第八条机构增设应符合我行制定的发展战略和业务发展规划要求，并遵照经济效益原则。 第九条机构增设的重点是大、中城市及沿海开放地区和其他经济发达地区;原则上不再增设分行(包括一级分行、直属分行、二级分行)和储蓄所。 第十条机构增设应按照经济区划原则，避免内部恶性竞争，合理地布局机构网点。 第十一条机构增设的审批权集中总行，未经总行授权，各分行不得擅自增设机构。 第二节基本条件 第十二条申请增设辖属机构的分(支)行必须是已经设立两年以上、经营业绩良好且内部管理健全的机构。同时其要对拟增设的机构进行全面细致的市场调查与可行性分析。 第十三条拟增设的分支机构要符合中国人民银行的有关要求，其所在地应具备良好的经营环境和丰富的市场资源。 第十四条拟增设支行一级的机构，原则上要求在其开业后第一个完整会计年度内各项存款余额(本、外币合计，下同)不低于10，000万元人民币，人均各项存款余额不低于800万元人民币，人均利润高于其上级行的平均水平，且盈利前景良好。 第十五条拟增设分理处一级的机构，原则上要求在其开业后第一个完整会计年度内各项存款余额不低于3，000万元人民币，人均各项存款余额不低于500万元人民币。
银行资产负债管理(ALM)工作案例分析
资产负债管理（ALM）工作案例分析 一、案例背景 （一）外部环境：深圳作为中国重要的金融中心城市，金融业市场发展完善，市场竞争激烈。深圳拥有商业银行100多家，全国的中外资银行和存款类金融机构都在深圳建立了分支机构，同时深圳具备三家具备市场竞争力的法人银行，招商银行、平安银行、深圳农商行。2014年底深圳银行业总行资产2.3万亿元，负债3.2万亿元，利润1000亿元，规模和利润增速多年保持在20%以上。银行从业人员约5万人，人均利润超200万，处于全国前列。近年来深圳银行业受银行业发展和市场环境影响①，规模和利润增速有所下降，成本上升，竞争加大，商业银行面临发展转型要求。 （二）内部环境：资产负债管理主要是面临资产负债结构和限额、定价管理、资金流动性管理、存款波动管理、资本管理等一些列涉及全行经营和监管要求的管理工作。对于企业内部重视程度、各专业部门工作配合、经营资源分配约束要求高，管理难度较大，工作效果不明显。如何获得更多内部认同同时实现资产负债管理各项指标的优化，形成银行经营管理与市场营销发展的良性互动，对分行资产负债管理工作发展提出新挑战。 二、管理分析 ①商业银行长期的规模增长和固定利差保护实现了过去十年的跨速增长，随着利率市场化进度加速和规模增长受到资本和市场约束加强，银行发展面临新挑战。
（一）SWOT分析梳理管理工作的主要矛盾、难点 SWOT分析： S：优势，管理体系理念、系统 W：劣势，组织认同不高 O：机会，利率市场化、经营转型 T：威胁，市场、沟通不足 主要矛盾是如何平衡好管理层、监管要求、市场部门、支行各层面对于资产负债管理及相关工作的心理预期和执行效果。难点主要体现在管理沟通环节，如何实现资源配置的均衡并获得组织认同，并增加对组织决策的专业贡献和影响力。 （二）PDCA循环明确管理工作目标并开展工作 制定目标，组织实施、过程控制检查、纠正偏差和标准化，通过PDCA循环持续提升资产负债工作。工作目标是围绕分行综合经营计划“立足服务、提升管理、支持营销、服务拓户”。工作开展立足在服务上，重点是管理沟通与工作机制梳理，具体体现在营销和客户基础拓展两个方向，兼管短期效益和长远发展。 （三）5W2H方法思考选择管理工具实现工作目标 思考工作内容目标、开展工作的原因、参会和负责人员、什么时候工作、什么地点、什么方法、需要什么资源。是的思路条理化减少工作盲目性。 一是从积极服务态度出发工作，提升资产负债工作服务质量和效率。规范市场报价程度和速度，发布利率工作指引。
我国商业银行合规风险管理研究
我国商业银行合规风险管理研究 （作者:___________单位: ___________邮编: ___________） 摘要：商业银行合规风险管理是近年来为金融监管部门和商业银行逐渐重视的一项重要风险管理活动，它不仅关系着商业银行的生死存亡，更能为商业银行创造价值。从国内商业银行管理实践出发，提出了构建合规风险管理体系的建议，旨在提高我国商业银行合规风险管理水平。 关键词：商业银行；合规风险管理 1 合规与合规风险 1.1 合规 “合规”一词来源于英文“compliance”，其本义是遵从、服从。依据中国银行业监督管理委员会于2006年颁布生效的《商业银行合规风险管理指引》(以下简称《指引》)，所谓“合规”是指，使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。同时，银监会在《指引》第三条将“法律、规则和准则”界定为“适用于银行业经营活动的法律、
行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守”。 1.2 合规风险 《指引》所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。巴塞尔银行监管委员会在其《银行内部合规部门》咨询文件中认为，银行的合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守所有适用法律、法规、行为准则或相关标准而给银行信誉带来的损失。 2 我国商业银行合规风险管理现状 尽管我国商业银行合规风险管理起步较晚，但随着银行业对外开放力度不断加大，国内银行特别是国有银行股改上市取得初步成功并逐渐与国际接轨，加强合规风险管理成为国内银行的自主要求，加之监管部门高度重视合规风险管理，下发了《商业银行合规风险管理指引》，为合规管理工作提供了指导。近几年，我国银行业合规风险管理取得了比较大的进展，中国银行总行于2002年将其原来的法律事务部更名为“法律与合规部”，并增加了合规职能，并设立了首席合规官；中国建设银行于2003年在其法律事务部增设了合规处，专门负责反洗钱和内部规章制度的合法合规性审查等。2005年8月
商业银行合规风险管理经验做法
商业银行合规风险管理经验做法 商业银行合规风险管理经验做法 一.合规风险管理的功能“思想文化政策制度组织行为”的合规风险管理基本框架已经形成，并开始在我行经营管理实践中发挥功能，功能发挥的过程同时也是检验和修正上述框架的过程。我们已经认识到健全而又灵活的合规功能是银行从事业务的基本前提，合规的功能除了体现在战略层面外，还能广泛应用于日常业务运作的协助.顾问和监控；此外驱动合规功能发挥的因素还有银行产品的复杂化和业务间的不断交叉，这些都使得合规管理的功能更加重要也更加复杂。在我行的探索和实践中，合规风险管理初步发挥了以下功能一确保法律.规则和准则得到遵守的功能。只有遵守法律.规则和准则，才能避免遭受法律制裁.监管处罚以及随之而来的声誉损失。不仅如此，法律.规则和准则本身对银行经营管理和风险控制内在规律的描述和总结，有其内在科学性。自觉学习.运用和遵守上述规则，有利于银行提高经营管理水平，在避免信用风险.操作风险和市场风险的同时，提高驾驭风险的能力。但“术业有专攻”，银行高级管理层.专业技术人员和操作人员不可能像法律.合规风险管理人员一样对法律.规则和准则有全面深刻的把握，他们既有可能判断失误，过失违规；也有可能裹足不前，错失良机。这就需要合规风险管理部门对法律.规则和准则进行跟踪和解读，明晰尺度，并最终将其“翻译”成为极具操
作性的规程和手册，为建立长效的遵章守制机制奠定基础。此外，合规风险管理部门还通过积极揭示合规风险成为决策时的重要参谋，并促使管理层在决策时主动在监管要求.合规以及商业利益问寻求到均衡，以将违规风险降至最低。二整合流程，促进业务发展的功能。如同刘明康主席在首届合规年会上指出的“当前几乎所有中资银行的业务流程都存在重大弊端，仍只是部门银行，而不是流程银行”，我行正试图以合规为契机，整合流程，明确各职能部门在流程中的位置和作用。为此，总行合规部负责对重要规章的审查，以及规章执行后的评价等，以确保不同部门颁布的规章能和谐统一，能够对同一业务有相同的规定，而不是相互矛盾使基层无所适从；我行还在规章制定中贯彻“问责制”原则，使行内规章符合法律上的逻辑规范。此外，合规部还积极介入部室职责划分和全行授权管理，积极创建“权责明确，衔接紧密，授权控权相统一”为特征的总行部室内部以及总行与分支行之间的关系。 “合规创造价值”的途径在于嵌入业务促发展。合规要敢于说“不”，但是合规不能只说“不”，如果一项业务只是某一点上存在不合规，不能因此就否认整个业务的可行性，应该力图将合规升华成为一种存在可能性的艺术，既“挑刺”，更要“拔刺”，在防范风险的基础上优化方案。只有这样，合规的价值才能体现，合规的功能才能发挥，合规部门才能得到全行的尊重。合规文化才能具有长久的生命力。三良好企业文化的培育和形成
银行合规管理的重要性研究
银行合规管理的重要性研究 银行合规管理的重要性研究 早在20世纪90年代,国际上一些跨国银行就已经认识到,相继发生的重大操作风险案和银行洗钱案等风险丑闻,大多是由银行自身合规风险管理失控所致。各国监管当局也意识到外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。为此,自1991年开始,许多发达国家和地区的监管机构先后出台了有关银行业机构合规部门的规定。随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化,加强银行合规风险管理机制建设更是日显重要。 中国银监会成立以来,强化了“管风险”和“管内控”的监管理念,加大了对中资银行内控机制建设的引导和监督评价,取得了很好的成效。今年,银监会通过不断加大监管力度,强化案件综合治理,促使中资银行内部多年累积的合规风险与操作风险等陈案得以充分暴露,银行业空前重视依法合规经营。银监会刘明康主席多次强调指出,银行业金融机构要深刻理解合规风险管理与合规文化建设的科学内涵,运用科学发展观与时俱进地抓好合规风险管理机制建设。 与此同时,随着中资银行各项改革的持续推进,银行治理结构不断完善,组织架构和业务流程再造逐步深入,也为中资银行合规风险管理机制的构建创造了最为有利的时机。迫切需要中资银行借鉴国际银行业合规风险管理机制建设的实践经验,及时制定合规政策,设立合规部门,建设和培育有效的合规风险管理机制,科学梳理并修订各项业务的操作规章,使依法合规经营原则真正落实到业务流程的每一个环节,乃至每一位员工。 一、国际银行业合规风险管理机制建设的新动态 上世纪90年代,一些国际性大银行基于“合规应从高层做起”这一基本理念,高度重视银行合规风险管理机制的构建和完善,逐渐形成了较为成熟的合规文化,从而为健全银行内控体系、提高市场竞争力奠定了基础。但进入21世纪后,从美国安然公司、世通公司等公司丑闻,到20xx年一些大银行所遭遇的声誉风险,使得国际银行业和监管机构意识到原有合规风险管理机制并不能使银行一劳永逸,在金融全球化的大背景下合规仍然是银行的一个高风险领域。 1、国际银行业空前重视合规风险管理机制建设 随着国际银行业对合规重要性的认识逐步到位,合规作为一门独特的风险管理技术,已得到全球银行业的普遍认同,合规风险已与银行其他风险一道被纳入到银行全风险管理框架之中。同时,国际银行业的合规职业队伍开始崛起,合规人员日益发展成为一个专业化的职业阶层,合规人员占银行从业人员的比例也在不断上升。据不完全统计,合规
中国银行远程授权中心工作总结(共5篇汇总)
第1篇远程集中授权中心年终工作总结 远程集中授权中心年终工作总结 2013年，我行远程集中授权工作在商行总部党委的正确领导和省联社、市办事处主管部门的精心指导下，认真贯彻落实省联社相关工作会议精神，本着防范风险、服务基层的理念，积极组建远程集中授权中心，并在各部门的关心支持下，顺利完成了全辖远程集中授权系统上线工作，切实增强全员的业务素质、风险防控能力，为推动全行各项经营管理工作实现“又好又快”跨越式发展注入新的活力和动力。现将全年工作开展情况汇报如下 一、2013年度工作回顾 （一）夯实基础，完成了远程集中授权中心组建工作。为了进一步提高我行风险防控能力，根据省联社“三个中心”建设工作框架，自年初以来，我行积极完成授权网络搭建，机器设备更换，人员配置调整，上线培训及测试工作，同时在9月底组建了远程集中授权中心，夯实了远程集中授权系统全辖上线的基础。 （二）加强培训，提高全员远程集中授权业务技能。在远程授权系统上线初期，远程授权操作技能的熟练程度是影响远程授权改革能否顺利进行、决定远程授权业务系统能否流畅运行的一个至关重要的因素，为此，我中心前后两次分批次组织授权中心工作人员及全行一线临柜人员到xx市办事处进行系统上线前培训学习，多次组织全行授权人员及委派会计学习远程集中授权文件，授权人员还前往西安市xx联社观摩学习。大量的培训学习，保证授权人员以及一线临柜人员都能够熟练操作授权系统，熟记相关规章制度和业务审核条件，增强全员风险意识和防控能力。同时授权中心要求全员在平时的工作中注重加强学习，及时学习商行总部下发的各项财务、业务相关文件以及反洗钱和人民银行相关文件，通过学习提升全员远程集中授权业务技能。 （三）稳步推进，切实保证远程集中授权系统顺利上线。通过网络升级，设备更换等一系列前期准备后，我中心于11月初开始分批次进行系统上线测试。由于城中心网点授权业务相对较多，能够很快反应相关上线问题，我们选择从城中心网点向农村网点过渡的上线方式。11月初首次上线为7个营业网点，通过近一个月的测试后在11月底再次上线13个营业网点，并在12月中旬完成全辖系统上线工作。在全辖上线工作中，我们积极与科技信息部合作，每次上线前科技信息部的技术人员到各上线网点，现场调试机器并检查网络连接情况。同时在网络系统切换前通过电话通知上线网点的会计或负责人，并通过内网发送相关通知，要求按照通知做好相关准备及测试工作。对于新上线的网点综合柜员对远程授权系统操作不熟练的现象，我们尽量不直接拒绝授权，而是与其沟通，通过现场通话或打电话的方式对错误操作行为进行纠正，保证远程集中授权系统能够平稳运行。 （四）发现问题，积极协助财务部修订授权条件。授权工作直接面对一线业务，是风险把控的重要关口，防范风险是第一要务，在授权时我们严格按照授权条件进行审核。在审核过程中我们发现，远程授权系统上线后，把柜面业务操作过程中以前就存在，但是因为种种原因而被掩盖的不规范操作问题都暴露了出来。对授权过程中出现的各种问题，我们在要求其合规操作的同时还要兼顾服务客户，在合规的前提下，能现场解决的当时就解决，不能解决的立即向财务部门或业务部门反映，协调解决。并对反复出现的问题进行详细记录，分类
银行业金融机构合规风险管理评估暂行办法
银行业金融机构合规风险管理评估暂行办法 第一章总则 第一条为科学评价辖内银行业金融机构（以下简称“银行”）合规风险管理的有效性，依据《商业银行合规风险管理指引》和《银行业金融机构合规风险管理机制建设指导意见》等相关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于银监局辖区各类银行业金融机构，包括政策性银行、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村中小金融机构等。金融资产管理公司、信托投资公司和财务公司等参照执行。 第三条银行合规风险管理评估的总体目标是，银行通过适时有效开展合规风险管理评估工作，全面梳理自身合规风险管理状况，及时解决合规缺陷和问题，持续改进和强化合规风险管理机制，不断夯实依法合规经营和案件风险防控的坚实基础。 第四条银行合规风险管理评估的内容主要包括合规机制建设情况、合规履职情况及合规管理效果等三个方面。 第五条银行开展合规风险管理评估应坚持依法、独立、客观、公正、公平的原则。 第六条银行应定期和不定期组织开展合规风险管理评估工作，并纳入银行合规风险管理计划。银行应根据经营规模、业
务复杂程度、内控风险状况等，合理确定合规风险管理评估的重点、范围和频度，每年应至少开展一次全面合规风险管理自我评估。 对新实施的政策和程序、新产品和新业务的开发，新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险管理应适时开展专项评估工作。 第二章评估程序与要求 第七条银行合规风险管理评估分为评估准备、评估实施、评估报告三个阶段。 第八条评估准备阶段。 （一）银行应成立合规风险管理评估小组，小组成员应当熟悉银行业务，能够正确理解与银行有关的法律、规则和准则及对银行经营活动的影响。 （二）银行应制定评估实施方案，明确评估目的、内容、范围、重点、要求等，全面收集评估期内与合规风险管理相关的文件、工作记录、有关数据等资料。 （三）银行可聘请外部机构承担部分内容的评估工作，但银行应监督其评估过程，确保其合规性，并承担其评估结果及相关责任。 第九条评估实施阶段。
中国银行-申请批量开通短信通知服务单位授权书
附件二、 申请批量开通短信通知服务单位授权书 委托单位名称： 地址： 联系电话：传真： 经办人（受托人）1：身份证号码：电话： 经办人（受托人）2：身份证号码：电话： 中国银行股份有限公司分行： 受本单位名员工（或学生）的委托（人员名单见《申请批量开通短信通知服务客户信息及授权清单》），本单位特授权经办人到贵行为上述个人集中办理批量开通短信通知服务相关事宜。现对经办人授权及声明如下： 1、经办人代我单位员工（或学生）向贵行提交批量开通短信通知服务的申请， 遵照贵行要求提供所有申请资料，并保证所提供资料真实有效。 2、经办人代我单位员工（或学生）向贵行领取批量开通短信通知服务的相关凭 证。 3、办理其他与批量开通短信通知服务有关的事宜，包括但不限于递交相关业务 申请和相关文件，向贵行确认相关事宜以及签署、签收相关文件。 4、我单位保证接受本单位员工（或学生）全权委托的真实有效性，保证把申请 后的各种凭证交予本单位员工（或学生）本人签收，核实并确保员工（或学生）身份及签字的真实有效性，并承担由此产生的一切法律责任。 5、本单位承诺上述经办人员在上述授权范围及授权书有效期内的行为均代表本 单位的意愿，其行为以及行为后果均由本单位承担。 6、本单位承诺将告知本单位员工（或学生）此服务为收费服务，相关费用根据 中国银行对外公布的服务收费业务价格表收取。 7、本单位及经办人将对所知悉的办理上述业务的本单位员工（或学生）的所有 文件、信息严格保密，在未征得员工（或学生）同意前不得将个人信息透露给任何第三方，法律法规、监管规定另有规定的除外。 8、本授权委托书自加盖公章和有权签字人签字之日起生效，委托期限自年 月日起至本委托事项办理完毕时终止。本委托不得转授权。 有权签字人签字： 委托单位（公章）： 日期：
商业银行资产负债管理新挑战
商业银行资产负债管理新挑战 彭子杰张杰杜剑敏 美国QE退出预期和利率市场化是国内外影响深远的两大宏观事件，对银行资产负债管理构成重大挑战。由于美国经济复苏势头强劲，失业率等关键经济指标逼近美联储目标值，美联储何时退出QE仅是时间问题。对于美国退出QE3的预期，导致国内资本再度外流，2013年6月，外汇占款在年内首次出现负增长，加剧国内金融市场资金面急速收紧，以至爆发疯狂的“6月钱荒”。 美国退出QE一触即发，国内金融改革马不停蹄，作为金改的核心内容，2013年7月以来利率市场化改革政策频出（见表1），推进速度快于市场普遍预期。 2013年下半年来，国内银行纷纷上调存款利率，以期锁定部分资金来源。9月末，民生银行(600016,股吧)和中信银行(601998,股吧)相继上调定期存款利率，其中民生银行各期限存款利率均一浮到顶，标志着利率市场化前夜的价格竞争进入白热化——不仅是城商行和小型股份制行，具有代表性的股份制大行亦加入战团。在利率藩篱的保护下，商业银行更多受到交易账户利率风险的威胁；利率市场化风雨欲来，使得银行账户利率风险不再高枕无忧。而国外利率市场化的经验表明，利率风险管理不善是银行陷入困境、乃至破产倒闭的重要原因。 可见“一浮到顶”的不仅是利率，还有利率风险。在此大背景下，先求生存，再图发展将是每一个银行家必须思考的问题。 监管资产负债管理的五大趋势 近年来，境内外监管机构针对资产负债管理提出了一系列的要求，并正朝着精细化、实时化的方向发展。不断趋严的要求为商业银行带来了更具挑战的外部监管环境。巴塞尔银行监管委员会十分重视资产负债管理领域的监管，近年来不断发布及修订相关法规。在利率风险管理方面，强化银行账户利率风险的计量要求及缓释工具的应用。在流动性风险管理方面，流动性成本、日间管理、流动性覆盖率（LCR）等是巴塞尔委员会日益关注的领域。各国监管机构亦逐步出台相应监管法规。中国银监会陆续制定了银行账户利率风险、流动性风险等相关领域的指引及管理办法,并于2013年10月发布新版《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（征求意见稿）。 从监管的发展态势来看，境内外监管机构在以下五个方面不断加强资产负债管理领域的监管： 趋势一：明确流动性成本的计量。流动性成本从被忽视变为监管必须项。2010年，欧洲银行业监管委员会率先出台《流动性成本分摊指引》。香港金管局和中国银监会随后分别提出流动性成本的计量要求。从各国监管趋势来看，监管机构普遍要求商业银行在内部定价、
朱华：商业银行合规经营与风险防控
专业为企业/培训机构提供师资。 商业银行合规经营与风险防控 课程大纲 课前讨论：某信用联社内外勾结“以贷收贷”现象会有什么后果？ 第一单元：银行常见的金融风险 1. 信用风险含义和种类——资本充足率达标了吗？ 2. 市场风险含义和种类——讨论：利率放开后如何应对竞争 3. 操作风险含义和种类及国内银行操作风险统计 4. 流动性风险含义、种类及案例 5. 国家风险含义、种类及案例 6. 法律风险含义、种类及案例 7. 声誉风险含义、种类及案例 8. 战略风险含义和表现形式及案例 第二单元：金融风险内在生成机理分析 1、金融机构的内在脆弱性理论分析 信息不对称性导致逆向选择和道德风险,决定了金融机构的性质和脆弱性 金融机构优势发挥的两个前提: 储蓄者对金融机构的信心 金融机构对借款者的筛选和监督是高效率的 “囚徒困境”使挤兑具有爆发性发生的可能. 2、金融机构的内在波动性理论
专业为企业/培训机构提供师资。 3、金融风险的演变 金融危机与金融风险的演变 金融自由化与金融风险的演变 利率自由化与金融风险的演变 金融机构业务经营自由化与金融风险的演变 金融机构准入自由与金融风险的演变 第三单元：商业银行合规经营 1.合规管理产生的背景 2.合规与合规管理的相关概念 3.巴塞尔银行监管委员会出台有关银行合规的指导原则 4.合规法律、规则和准则通常涉及内容 5.《合规与银行内部合规部门》高级文件中的十大原则 6.银行业务风险矩阵 7.合规风险在银行风险防范中的地位分析 讨论：合规风险管理该有谁负责？如何负责？ 第四单元：银行内部合规部门的设立与合规的公司治理1、合规部门的定位 合规部门的9大职责 合规部门的8大职责特性
利率市场化背景下的商业银行资产负债管理
利率市场化背景下的商业银行资产负债管 理 [摘要]自我国利率市场化改革以来，利率在市场经济下发挥着越来越重要的作用，特别对商业银行的发展起到关键的导向作用。资产负债管理作为商业银行发展的核心要素，直接影响商业银行发展的竞争力，而利率风险管理又在资产负债管理中承担非常重要的职责。随着银行间竞争愈发激烈，如何做好其资产负债管理就成为银行的主要任务。本文将对目前利率市场化背景下的商业银行负债管理现状进行分析，探讨其中的不足之处与问题所在，继而提出相应对策，以期对商业银行发展有所启迪。 [关键词]利率市场化;商业银行;资产负债管理 资产负债管理是商业银行的根本管理之所在，关系到商业银行的根本命脉。作为资产负债管理中的核心内容，利率风险管理也是重中之重。1996年，我国正式启动利率市场化进程，利率市场化成为发挥社会主义市场经济作用的重要角色。所谓利率市场化，就是开放利率决定权，将其交给市场，由市场根据资金供求情况决定利率高低，这就给了市场主体极大的自由度，可以根据具体情况对各自利率进行调整。近二十年来，利率市场化在我国得到了充分发展，从统一基准利率到银行自定利率，其对于商业银行的资产负债管理方式产生了深远的影响。但由于多方面的原因，我国商业银行在应对利率市场化过程中依然出现了很多不足，需要进一步加快改进。
1 利率市场化对商业银行资产负债管理的影响历程 1.1 利率市场化的发展 1993年，《关于建立社会主义市场经济体制改革若干问题的决定》初步萌发了利率市场化的设想，两年后，《中国人民银行关于九五时期深化利率改革方案》正式吹响了利率市场化改革的号角。1996年，全国统一的银行间统一拆借市场建立，同业拆借利率上限取消，这首先放开了同业拆借利率。同时，国债一级、二级市场发行利率启动招标，国债实现利率市场化。至此，利率市场化正式启动。 利率市场化发展初期，利率主要表现为基准利率，由于当时市场经济发展尚不完善，基准利率在当时能够对市场资金变化做出正确反应，并且能够对下一步的金融市场发展提供一定指引。随着市场经济的高速发展，商业银行逐渐可以根据基准利率变化来对市场进行合理预期，从而制定资产负债管理方式和整体发展战略，起到降低成本提高利润的作用。 一是商业银行的资产负债结构更加丰富，资产负债中更多将用于主动负债、主动投资，资产负债管理难度增大。二是商业银行将重新构思如何对所持有资金进行定价，以满足日新月异的价格变动。三是资产负债管理方式进一步增多，如何运用数学模型、管理理论对其进行管理成为商业银行资产负债管理的重点，特别是金融创新产品的出现，更对商业银行资产负债管理形成一种补充。四是银行自身管理系统需要更新换代，银行如何进一步增加表外业务需要进一步探索，这都成为商业银行资产负债管理未来发展的重要趋势。