大润发库存调整作业规范

大润发库存调整作业规范

库存调整作业规范

壹、目的：统一库存调整作业标准，以避免误用或滥用库存调整工具。

貳、适用范围：各分店杂货部、百货部、生鲜部干货与冻品。

參、库存调整原因：

“O”：盘点

“1”：上线盘点

“2”：改包装

“3”：库存差异。

“4”：破损出清。

“5”：小偷。

“6”：仓管更正。

“7”：报废。

“8”：搭赠。

肆、各项调整原因使用规定：

一、盘点（“O”）：

依照盘点作业规范实施盘点时使用的库存调整原因。

二、生鲜盘点（“1”）：

依照生鲜盘点作业规范实施盘点时使用的库存调整原因。

三、改包装（“2”）：

（一）当商品销售规格与进货规格不合且有子母货号、需改包装时使用的库存调整原因。（二）调整程序：

1.从电脑查询需调整商品的子（母）货号，正确填写商品之进货货号（或母货号）用于销

售货号（或子货号）于库存调整单（如附表一）上。

例：A——箱B——瓶

即为A（货号）-“1”箱B（货号）+”24”瓶

2.在做改包装调整时，子货号数量必须是母货号数量的倍数。

3.子母货号商品均需填于库存调整单。

四、库存差异（“3”）：

（一）可以使用“3”（库存差异）的原因有：

1.由于商品串号而造成的差异。

2.由于前期盘点不准确而造成的差异。

3.由于手退单未输入电脑而造成的差异。

4.特殊情况下，同一商品使用不同货号（如A、B货号），根据实际运作需要以“3”进行A、

B的库存调整。

（二）调整程序：

1.由于串号引起的差异：

首先找出该商品以及串号商品的货号，对此两商品进行一次性的盘点，确认实际库存数量。然后再库存调整单上正确填写串号两商品之调整数量、金额，并以“+”、“-”符号表示；在库存单之右面正确填写需调整的商品（按“电脑库存量”、“实际盘点量”、“差异”顺序如附表一）。

2.由于前期盘点不准确造成的差异：

课长先确认前期盘点是否有误（漏盘、规格盘错等），再依据实际盘点出的差异量进行调整（需在右面写明“前期盘点失误”造成的调整原因）。

3.由于顾客退货，但未做电脑输入动作造成的差异：

接待课每日早晨8：30将前一日手退单交物流管理部，物流管理部签收后，填好库存调整单交课长、经理签字后进行库存调整。

4.特殊情况：按营运处或行销处通知操作。

5.严禁不经盘点即行“库存差异”调整；如，未经盘点即直接调整电脑

负库存数量，凭空“消灭”负库存商品。

五、破损出清（“4”）

（一）商品破损不能以原单位销售，且无法退换货，但经重新整理包装后，成为一个新的销售单位时，课长对整理过的破包商品进行实际盘点后，根据实际盘点量填写库存调整单，调整前需经理签字，交物流管理部，物流管理部以原因“4”做库存调整。（二）破损商品尽可能优先以退换货处理，以免损失折扣毛利。

（三）无法以破损出清销售之商品则做报废处理。

（四）调整程序：

1.课长填写折后标签申请单（如附表四），送经理签字后交物流管理部从电脑中列印折扣

标签。单品售价合计超过100元或整张单售价合计超过500元者，须送店总签准。

2.课长必须亲自监督折扣标签全数张贴于出清商品原标签上。

3.签准之折扣标签申请单留物流管理部存档备查。

六、小偷（“5”）：

（一）商品失窃时，凭空盒子或其他可证明为失窃之凭证进行调整。

（二）调整程序：

1.课长凭失窃商品之“尸体”填写库存调整单，送经理签字后，交物流管理部进行电脑输

入。

2.物流管理部将“库存调整单存档备查”。

七、仓管更正（“6”）：

收货区电脑输入错误时，仓管直接做收货更正，依照仓管课收退货作业规范操作。

八、报废（“7”）：

（一）可以使用报废“7”的原因：

1.破损无法退换货且无法再销售之标准商品。

2.生鲜商品过期已失去鲜度或腐败，不能退换货且无法销售的商品。

（二）调整程序：

1.课长填写商品报废单（如附表二），送经理签字，经理须检核报废商品实体（生鲜商品

亦同）。若单品超过100元整张单售价合计超过500元，须店总签字。

2.商品报废单须经由防损核查、签证登记后，方可交物流管理部输入电脑。

九、搭赠（“8”）：

(一)因快报商品卖场做买一送一捆绑销售之原因，在档期结束后，各课通过实际盘点，将剩

余买一送一捆绑之商品拆包，并填写库存调整单，调整前需经理、店总签字，交物流管理部，物流管理部以“8”做库存调整。

(二)供应商免费赠送给分店可销售商品时使用的库存调整原因。

(三)供应商诈底，分店执行“缺一罚十”处分时，应将处罚之商品以“8”做库存调整。

(四)调整程序：

1.仓管将赠品单（如附表三）交由物流管理部，物流管理部以“8”做库存调整，调整前需

经理、店总签字，并将赠品单存档备查（详见赠品管理作业规范）。

2.仓管将赠品单（注明缺一罚十）交物流管理部，物流管理部以“8”做库存调整，赠品单

存档备查。

伍、复核检查：

一、物流管理部每日利用S122库存调整明细报表复核前一日库存调整作业。

二、库存调整原因为“2”、“3”、“5”、“8”之商品：

根据前一日库存调整单与S122报表核对货号、数量、加减、金额是否输入正确。

三、库存调整原因为“7”之商品：

根据前一日之商品报废单与S122报表核对货号数量、加减、金额是否正确。

四、库存调整原因为“0”、“1”之商品：

根据前一日盘点报表与S122核对其货号、数量、加减、金额是否正确。

五、发现异常时，应立即处理：

（一）核对库存调整原因为“3”、“5”、“8”之商品：

1.若货号货号、数量、加减、金额、调整输入错误时，物流管理部需重新填写正确库存调整单（在调整单上注明原因），附上错误原件交经理、店总签字后重新输入。

2.若发现无库存调整单，但已做库存调整输入，则立即汇报店总，查明原因，并追究电脑输入者责任。

（二）核对库存调整原因为“7”之商品：若发现数量、金额、调整为正数时，物流管理部需重新填写库存调整单，并附上“报废单”电脑输入错误说明，报告店总。经店总核查签字后，重新输入电脑。

（三）核对库存调整原因为“0”、“1”之商品：

若发现物流管理部输入盘点大、中或小分类时，立即回报店总，并以电子邮件通知营运处输错盘点原因说明，然后根据店总签字的库存调整单，重新作电脑输入动作（原因为“1”则需下次盘点再做更正）。

陆、表格填写：

一、再做库存调整前，营运各课需先查明库存调整原因。

二、查明数量差异原因后，课长填具库存调整单，依规定使用调整原因代号。

三、如实际库存大于报表库存，作“+”号更正，如实际库存小于报表库存，做“-”号更正（课长填写“-”号时请用红色笔）。

四、库存调整单的右面填写调整之品项，“电脑库存量”、“实际盘点库存量”、“差异量”，以佐证盘点事实。

五、库存调整单必须经部门经理核准，单品售价合计超过100元或整张单售价合计金额过500元以上者须店总核准，然后交物流管理部输入电脑，并按部门存档备查。库存调整单保存时间为一年。

六、店总、经理、课长、物流管理部每日需使用分店S122库存调整明细表检查前一日之库存调整是否异常;S122库存调整明细报表中金额栏系以销售价格表示；总公司H122库存调整明晰报表中金额栏系以成本价格表示。

七、分店每周一会列印H201盘点差异原因说明报表，以进货成本显示前周库存调整±5000元以上之品项，分店课长应在报表上说明差异原因，经部门经理、店总签字后传真营运处，原件由物流管理部存档。

柒：使用表单：

一、库存调整单

二、商品报废单

三、折扣标签申请单

四、赠品收/退货单

五、S190折扣标签列印记录表

六、H201盘点差异原因说明报表