用友ERP8.72教学练习
用友ERP8.72课堂演示实验
实验一系统管理和基础设置
实验目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。
2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验内容
1．建立帐套；2．增加操作员；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。
实验准备
1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。
2．设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。
实验资料
1．建立新帐套
(1)账套信息
帐套号：007；账套名称：北京阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。
(2)单位信息
单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京市海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：100888；联系电话及传真：010********；税号：110 108 200 711 013。
(3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。
(4)基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
该企业的分类编码方案如下：
科目编码级次：4222 客户和供应商分类编码级次：223
收发类别编码级次：12 部门编码级次：122
结算方式编码级次：12 地区分类编码级次：223
(6)数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7)系统启用
启用总账系统，启用时间为2012-04-01。
2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)
(1)001 本人名字(口令：1)
角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2)002 王晶(口令：2)
角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。
(3)003 马方(口令：3)
角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。
(4)004 白雪(口令：4)
角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
(5)005 王丽(口令：5)
角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。
注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。
3．设置基础档案
北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：
(1)部门档案
本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。
(3)人员档案
该公司客户分类为：01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜
(5)供应商分类
该公司供应商分类为：01—原料供应商；02—成品供应商
(6)地区分类
该公司地区分类为：01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；
06—西南地区
(7)客户档案
实验要求
1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。
2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。
操作指导
1．启动系统管理：开始→程序→用友ERP-U872→系统服务→系统管理
2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统→注册→出现登录对话框，输入“admin”，确定。
3．增加操作员：权限→用户→进入“用户管理”→增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。
4．建立帐套：账套→建立，打开“创建账套”对话框→输入账套信息→输入单位信息→输入核算类型→确定基础信息→确定编码方案→数据精度定义→退出
5．财务分工：权限→权限，进入“操作员权限”窗口→选账套，选年度，选用户→修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框→按资料设置各用户权限→退出
6．系统启用与基础设置
(1)登录“企业应用平台”：开始→程序→用友ERP-U872→企业用用平台，打开登录对话框→以帐套
主管身份登录。
(2)系统启用：基础设置→基本信息→系统启用→启用总账，启用日期2012年4月1日。
(3)进行基础设置：基础设置→基础档案→选择录入项目→录入资料所给内容
7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹→以系统管理员身份注册登录系统管理→账套→输出，打开“账套输出”对话框→选择数据备份所在目录→确定
8．修改帐套数据：以账套主管身份注册登录系统管理→账套→修改→按提示修改相关内容
实验二总账管理系统
实验目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2．理解总账系统初始设置的含义。
3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验内容
1．总账管理系统参数设置。
2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3．期初余额录入。
实验准备
设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。
实验资料
(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。
(2)2012年4月份会计科目及期初余额表
说明：将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。
(3)凭证类别
(4)结算方式
项目大类：生产成本5001
核算科目：生产成本及其下级所有明细科目
项目分类：1—自行开发项目，2—委托开发项目
项目名称：普通打印纸-A4，凭证套打纸-8X，所属分类码均为1
(6)数据权限分配
操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。
3．期初数据
(1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表”
(2)辅助账期初余额表
会计科目：1122 应收账款余额：借 157 600元
会计科目： 2202 应付账款余额：贷 276 850元
(3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额
会计科目：1122 应收账款
实验要求
以帐套主管的身份进行总账初始设置。
操作指导
1．登录总账：开始→程序→用友ERP-U872→企业用用平台→以帐套主管的身份登录
2．设置总账控制参数：业务工作→财务会计→总账→设置→选项→编辑→按资料设置→确定
3．设置基础数据：基础设置→基本信息→财务，完成下述项目的设置
(1)设置外币及汇率
(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目
(4)设置凭证类别
(5)设置结算方式
(6)项目管理—定义项目大类、指定核算科目、定义项目分类、定义项目目录
(7)数据权限控制设置及分配
4．输入期初余额：设置→期初余额，进入“期初余额录入”
注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。
实验三总账系统日常业务处理
实验目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。
2．熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。
3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
实验内容
1．凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2．出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3．账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
实验准备
引入“实验二账套数据。
实验资料
1．凭证管理
2012年4月份企业发生的经济业务如下：
(1)4月2日，采购部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：销售费用(6601) 200
贷：库存现金(1001) 200
(2)4月3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号 XJ001。
借：库存现金(1001) 10 000
贷:银行存款/工行存款(100201) 10 000
(3)4月5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。
借：银行存款/中行存款(100202) 82 750
贷：实收资本(4001) 82 750
(4)4月8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
借：原材料/生产用原材料(140301) 50 000
贷：银行存款/工行存款(100201) 50 000
(5)4月12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。
借：银行存款/工行存款(100201) 99 600
贷：应收账款(1122) 99 600
(6)4月14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17％。
借：库存商品(1405) 8 000
应交税费/应交增值税/迸项税额(22210101) 1 360
贷：应付账款(2202) 9 360
(7)4月16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。
借：管理费用/招待费(660205) 1 200
贷：银行存款/工行存款(100201) 1 200
(8)4月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。
借：管理费用/差旅费(660204) 1 800
库存现金(1001) 200
贷：其他应收款(122102) 2 000
(9)4月20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸_A4。
借：生产成本/直接材料(500101) 25 000
贷：原材料/生产用原材料(140301) 25 000
2.出纳管理
4月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5 000元。
实验要求
l.以总账会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2.以出纳的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
3.以帐套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
操作指导
1.凭证管理
注意：建议将系统日期调整为"2012-04-30"，这样，可以只注册一次企业应用平台，输入不同日期的凭证。
(1)填制凭证：以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。
增加凭证: 业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证，进入“填制凭证”窗口→增加，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。
查询凭证：凭证→填制凭证，打开“查询凭证”对话框→输入查询条件→确认→进入“查询凭证”窗口→双击某一凭证行，可现实此凭证。
修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。
冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单→冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框→输入条件：月份、凭证类别、凭证号→确定，自动生成一张红字冲销凭证。
删除凭证：在“填制凭证”窗口→查询到要删除的凭证，制单→作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单→整理凭证，按软件提示进行操作。
(2)出纳签字：重注册→以“王晶”身份注册进入企业应用平台。
业务工作→财务会计→总账→凭证→出纳签字→输入查询条件，确定，出现“出纳签字”窗口→签
字(或成批签字)
(3)主管签字及审核凭证：重注册→以帐套主管身份注册进入企业应用平台。
业务工作→财务会计→总账→凭证→主管签字→输入查询条件，确定，出现“主管签字”窗口→签字(或成批签字)
业务工作→财务会计→总账→凭证→审核凭证→输入查询条件，确定，出现“凭证审核”列表窗口→审核
(4)凭证记账：重注册→以帐套主管身份注册进入企业应用平台。
业务工作→财务会计→总账→凭证→记账→选择记账范围→下一步→记账。
注意：若需取消记账，在总账→期末→对账窗口，按CTRL+H组合键，“恢复记账功能已被激活”，在凭证菜单下出现“恢复记账前状态”菜单。
2.出纳管理：以“王晶”身份注册进入企业应用平台。
(1)查询现金日记账：出纳→现金日记账→输入查询条件，确认→进入“现金日记账”窗口→光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。
(2)查询银行存款日记账：出纳→银行存款日记账→输入查询条件，确认→进入“银行存款日记账”窗口→光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。
(3)查询资金日报表：出纳→资金日报→输入查询条件，确认→进入“资金日报表”窗口。
(4)进行支票登记：出纳→支票登记簿→打开“银行科目选择”对话框→选择银行科目，确认→进入“支票登记簿”窗口→增加→输入资内容。
3.账簿管理：以帐套主管身份注册进入企业应用平台。
业务工作→财务会计→总账→帐表
(1)查询基本会计核算账簿：科目帐
(2)查询部门账：部门辅助帐
实验四总账管理系统期末处理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。
3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
实验内容
1．银行对账；
2．自动转账；
3．对账；
4．结账。
实验准备
设置系统日期为2012-04-30，引入“实验三”帐套数据
实验资料
1.银行对账
(1)银行对账期初
阳光公司银行账的启用日期为2012-04-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，末达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元(2012年3月31日，结算方式202，借方)。
(2)银行对账单
4月份银行对账单
(1)自定义结转
按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息
借：财务费用/利息支出(660301) QM(2001,月)*0.002
贷：应付利息(223101) JG()
(2)期间损益结转
见操作指导。
实验要求
1.以“王晶”的身份进行银行对账操作。
2.以“马方”的身份进行自动转账操作。
3.以帐套主管的身份进行审核、记账、对账、结账操作。
操作指导
1.银行对账：以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。
(1)输入银行对账期初数据：出纳→银行对账→银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框→选择银行科目，确定→银行对账期初→确定启用日期→输入单位、银行调整前余额→对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口→增加→输入资料内容。
(2)录入银行对账单：出纳→银行对账→银行对账单，打开“银行科目选择”对话框→选择银行科目、月份，确定→进入“银行对账单”窗口→增加→输入资料内容→保存。
(3)银行对账：出纳→银行对账→银行对账，打开“银行科目选择”对话框→选择银行科目、月份，确定→进入“银行对账”窗口→对账，打开“自动对账”条件对话框→选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入
(4)输出余额调节表：出纳→银行对账→余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框→选择银行科目→查看。
2.自动转账:以“马方”的身份注册进入企业应用平台。
(1)转账定义
自定义结转设置：业务工作→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义转账，进入“自定义转账设置”窗口→增加，打开“转账目录”对话框→转账序号：0002，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证→确定，增行，→按资料继续定义转账凭证分录信息。
期间损益结转设置：业务工作→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口→选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。
(2)转账生成：转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份，先将相关经济业务的记账凭证登记入账，转账凭证每月只生成一次。若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。
业务工作→财务会计→总账→期末→转账生成，进入“转账生成”窗口
自定义转账生成：选择自定义转账→全选→保存，凭证左上角出现“已生成”字样。凭证生成后应以会计主管身份将生成的自动转账凭证进行签字、审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。
期间损益转账生成：再次以“马方”身份重注册，业务工作→财务会计→总账→期末→转账生成，进入“转账生成”窗口→选择“期间损益结转”按钮→全选→确定，生成转账凭证→保存→以主管身份注册后签字、审核、记账。
3.对账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台。
期末→对账，进入“对账”窗口→光标置于对账月份：2012-04，选择→对账，开始自动对账，并显示对账结果。→试算，可对各科目类别余额进行试算平衡→确认
4.结账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台
(1)进行结账：期末→结账，进入“结账”窗口→选择结账月份：2012-04，确认→下一步，系统显示2012年4月工作报告，查看工作报告，若不能结账，报告中有相关说明→下一步→结账。
(2)取消结账：期末→结账，进入“结账”窗口→选择要取消结账月份，按Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能→输入口令，确认→完成取消结账
实验五 UFO报表管理
实验目的
1.理解报表编制的原理及流程；
2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法；
3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作；
4.掌握如何利用报表模板生成一张报表。
实验内容
1.自定义一张报表；
2.利用报表模板生成报表。
实验准备
引入“实验四”帐套数据
实验资料
1.货币资金表
(1)报表格式
货币资金表
编制单位：年月日单位：元
制表人：说明：
表头：标题“货币资金表”设置为黑体、14号，居中；单位名称、年、月、日设置为关键字。
表体：标题中文字设置为楷体、12号，居中。
表尾：“制表人：”设置为宋体、10号，右对齐第4栏
(2)报表公式
库存现金期初数：C4=QC("1001",月) 库存现金期末数：D4=QM("1001",月)
银行存款期初数：C5=QC("1002",月) 银行存款期末数：D5=QM("1002",月)
2.资产负债表和利润表
利用报表模板生成资产负债表和利润表
3.现金流量表
利用报表模板生成现金流量表
实验要求
设置系统日期为2012-04-30，以帐套主管身份登录系统进行UFO报表管理工作
操作指导
1.启用UFO报表系统
以帐套主管身份注册进入企业应用平台→业务工作→财务会计→UFO报表，启动报表管理系统
文件→新建，建立一张名为“report1”的空白报表文件
2.自定义一张货币资金表
(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。
报表格式定义
设置报表格式：格式→表尺寸，打开“表尺寸”对话框→行：7，列：4→确认
定义组合单元：选择A1:D1(同理定义A2:D2)→格式→组合单元，打开“组合单元”对话框→选择组合方式→确定
画表格线：选中要画线的区域A3:D6→格式→区域画线，打开“区域画线”对话框→选画线类型→确认
输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容)：选中要输入内容的单元→输入相关文字
定义行高和列宽：选择要调整的单元→格式→行高(或列宽)→输入数字→确定
选择单元风格：选择要设置的单元→格式→单元属性，打开“单元属性”对话框→选“字体图案”
卡→进行相应设置→确认
定义单元属性(表样、字符、数字)：选择要设置的单元→格式→单元属性，打开“单元属性”对话框→选“单元类型”卡→进行相应设置→确认
设置关键字：选择要设置的单元→数据→关键字→设置，打开“关键字设置”对话框→进行相应设置→确认
调整关键字位置：数据→关键字→偏移，打开“定义关键字偏移”对话框→在需要调整位置的关键字后面输入偏移量(正值右移，负值左移)→确认
报表公式定义
定义单元公式：选择要定义公式的单元→数据→编辑公式→单元公式，打开“定义公式”对话框→直接输入或引导输入相应公式→确认
定义审核公式：数据→编辑公式→审核公式，打开“审核公式”对话框→定义相应公式→确认
定义舍位平衡公式：数据→编辑公式→舍位公式，打开“舍位平衡公式”对话框→确定表名、舍位范围、舍位位数，输入相应公式→确认
保存报表格式：文件→保存→输入文件名，文件类型*.rep→保存
(2)报表数据处理
打开报表：打开所建立的报表，报表底部左下角的“格式/数据”按钮为数据状态。
增加表页：编辑→追加→表页，打开“追加表页”对话框→输入要追加的页数→确定
输入关键字：数据→关键字→录入，打开“录入关键字”对话框→输入关键字→确认
生成报表：数据→表页重算，弹出“是否重算第1页？”对话框→选择→确认
报表舍位操作：数据→舍位平衡
(3)表页管理及报表输出
表页排序：数据→排序→表页，打开“表页排序”对话框→选排序关键字、排序方向→确认 表页查找：数据→查找，打开“查找”对话框→选择查找内容，查找条件→查找
(4)图表功能
追加图标显示区域：在“格式”状态下→编辑→追加→行，打开“追加行”对话框→输入要追加的行数→确认
插入图表对象：在“数据”状态下，选择数据区域→工具→插入图表对象，打开“区域作图”对话框→选择或输入数据组、数据范围、图表名称、图表标题、X轴标题、Y轴标题、图表格式等信息→确认→将图表放置到合适位置
编辑图表对象
编辑图表主标题：选中图表→编辑→主标题，打开“编辑标题”对话框→输入新标题→确认
编辑图表主标题字样：选中图表主标题→编辑→标题字体，打开“标题字体”对话框→输入新的标题字样→确认
3.调用报表模板生成资产负债表及利润表
在“格式”状态下→格式→报表模板，打开“报表模板”对话框→选择行业，选择“资产负债表”或“利润表”→确认→确认
4. 调用报表模板生成现金流量表
在“格式”状态下→格式→报表模板，打开“报表模板”对话框→选择行业，选择“现金流量表”→确认→确认
实验六薪资管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中薪资管理系统的相关内容。
2.掌握薪资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
实验内容
1.薪资管理系统初始设置；
2.薪资管理系统日常业务处理；
3.工资分摊及月末处理；
4.薪资管理系统数据查询。
实验准备
设置系统日期为2012-04-01，引入“实验二”帐套数据
实验资料
1.建立工资账套
工资类别个数：多个；核算计件工资；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度3位；启用日期：2012年4月。
2.基础信息设置
(1)工资项目设置
工资类别1：正式人员。部门选择：所有部门。工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。
计算公式：请假扣款=请假天数*20
养老保险金=(基本本工资十奖励工资)*0.05
交补=IFF(人员类别="企业管理人员" OR人员类别="车间管理人员",100,50) 人员档案
注:以上所有人员的代发银行均为工商银行中关村分理处。
工资类别2：临时人员。部门选择：制造中心。工资项目：计件工资。
(4)计件工资标准：工时，有“组装工时”和“检验工时”两项；计件工资单价是组装工时12.00元，检验工时8.00元
3.工资数据
(1)人员工资情况
正式人员4月初工资情况如下表
(2)4月份工资变动情况
考勤倩况：王丽请假2天；白雪请假1天。
人员调动情况：因需要，决定招聘李力(编号213)到采购部担任经营人员，以补充力量，其基本工资2 000元，无奖励工资，代发工资银行账号：20060080011。
发放奖金情况：因去年销售鄯推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。
4.代扣个人所得税：计税基数1200元。
5.工资分摊：应付工资总额等于工资项目"实发合计"，工会经费、职工教育经费、养老保险金也此为计提基数。工资费用分配的转账分录如下表。
实验要求
以帐套主管的身份进行工资业务处理。
操作指导
1.在企业应用平台中启用薪资管理系统
基础设置→基本信息→系统启用，打开“系统启用”对话框→选中“薪资管理”，选择启用日期2012-04-01→确定→是→退出
同理启用“计件工资管理”
2.建立工资账套
业务工作→人力资源→薪资管理，打开“建立工资套”对话框→参数设置：工资类别个数：多个；默认货币：人民币；要核算计件工资→下一步→扣税设置：从工资中代扣个人所得税→下一步→不扣零→下一步→完成，弹出“未建立工资类别”对话框→取消
3.基础信息设置
(1)工资项目设置：业务工作→人力资源→薪资管理→设置→工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框→增加→按资料增加工资项目(注意：工资项目名可选择也可自行录入，类型、长度、小数位、增减项均选择)→确认，弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确？”对话框→确定
(2)银行设置：基础设置→基础档案→收付结算→银行档案，打开“银行档案”对话框→增加，录入资料内容→退出
(3)建立工资类别：业务工作→人力资源→薪资管理→工资类别→新建工资类别，打开“新建工资类别”对话框→正式人员→下一步→选定全部部门→完成→是
↘临时人员→下一步→选定制造中心及其下属部门→完成→是
上述工资类别建立完后，分别：业务工作→人力资源→薪资管理→工资类别→关闭工资类别
4.正式人员工资类别初始设置
(1)打开工资类别：工资类别→打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框→正式人员→确认
(2)设置人员档案：基础设置→基础档案→机构人员→人员档案，增加周月、孟强两位职工。
薪资管理→设置→人员档案，打开“人员档案”窗口→批增，打开“人员批量增加”对话框→选择所有人员类别→确定→按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号→退出
(3)选择工资项目：薪资管理→设置→工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框→打开“工资项目”选项卡，录入资料内容
(4)设置计算公式：薪资管理→设置→工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框→打开“公式设置”选项卡，录入资料内容
(5)设置所得税基数：薪资管理→设置→选项→选择“扣税设置”选项卡→编辑→税率设置，弹出“个人所得税申报表—税率表”→修改“税基”→确定
5.正式人员工资类别日常业务
(1)人员变动：基础设置→基础档案→机构人员→人员档案，增加李力资料。然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置→人员档案，增加李力档案资料
(2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理→业务处理→工资变动，进入“工资变动”窗口→根据资料录入基本工资、奖励工资等数据
(3)输入正式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口→输入考勤情况→全选→单击“替换”按钮→将工资项目：奖励工资；替换成：奖励工资+200；替换条件：部门=“销售部”→确认，完成销售部门人员奖励工资批量变更。
(4)数据计算与汇总：在“工资变动”窗口→计算，计算工资数据→汇总，汇总工作数据→退出
(5)查看个人所得税：薪资管理→业务处理→扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。
6.正式人员类别工资分摊
(1)工资分摊类型设置：薪资管理→业务处理→工资分摊，出现“工资分摊”对话框→工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框→增加，出现“分摊计提比例设置”对话框→录入计提类型名称、比例→下一步，出现“分摊构成设置”→录入资料内容→完成→返回→确定
(2)分摊工资费用：薪资管理→业务处理→工资分摊，出现“工资分摊”对话框→选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份：2012.10；计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目→确定，出现“应付职工薪酬”一览表→选中合并科目相同、辅助项相同的分录→制单→转账凭证→保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统
7.临时人员工资处理
打开“临时人员”工资类别
(1)人员档案设置：先在基础设置→基础档案→机构人员→人员档案下增加临时人员的资料。然后在薪资管理“临时人员”类别中设置发放工资人员的其他信息。注意要设置“核算计件工资”标志
(2)计件工资管理系统
选项：业务工作→人力资源→计件工资→选项→编辑→个人计件→确定
设置：业务工作→人力资源→计件工资→设置→计件项目设置，出现“计件项目设置”窗口→选择“计件项目设置”选项卡→编辑→增加：装配工时、装配单价、检验工时、检验单价4项，均为数值型，长度12，小数位2→确定
选择“个人计件公式”选项卡→计件工资=计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价；计件工资合计计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价→确定
个人计件：业务工作→人力资源→计件工资→个人计件→计件工资录入，出现“计件工资录入”窗口→批增，出现“计件数据录入”窗口→增行→录入资料数据→确定→计算→全选→审核。
计件工资汇总：业务工作→人力资源→计件工资→计件工资汇总，出现“计件工资汇总”窗口→汇总，将个人计件工资数据传递到薪酬管理下临时人员变动工资表中。
8.月末处理：打开工资类别→业务处理→月末处理，弹出“月末处理”对话框→确定
实验七固定资产管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容。
2.掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
实验准备
系统日期设置为2012-04-01，引入“实验二”账套数据。
实验内容
1.固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。
2.日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。
3.月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账。
实验资料
1.初始设置
(1)控制参数
约定与说明：我同意
启用月份：2012.04
折旧信息：本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法；折旧汇总分配周期：1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，将剩余折旧全部提足
编码方式：资产类别编码方式:2112；固定资产编码方式：按“类别编码十部门编码十序号”自动编码，卡片序号长度为3
财务接口：与账务系统进行对账；固定资产对账科目：固定资产(1601)；累计折旧对账科目：累计折旧(1602)
补充参数：业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目:1602；减值推备默认入账科目：1603
管理中心、采购部--管理费用/折旧费；销售部—销售费用；制造中心--制造费用/折旧费
(4)增减方式的对应入账科目
增加方式--直接购入：工行存款(100201)
减少方式--毁损:固定资产清理(1606)
(5)原始卡片
注：净残值率均为4％，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一)
2.日常及期末业务
2012年4月份发生的业务如下：
(1)4月21日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4％，预计使用年限5年。
(2)4月23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值200 000元，累计折旧45 000元。
(3)4月31日，计提本月折旧费用。
(4)4月31日，一车间毁损微机一台。
3.下月业务
2012年5月份发生的业务如下：
(1)5月16日，总经理办公室的轿车添置新配件10 000元。
(2)5月27日，总经理办公室的传真机转移到供应部。
(3)5月31日，经核查对2011年购入的笔记本电脑计提1 000元减值准备。
(4)5月31日，对总经理办公室的资产进行盘点。盘点情况为：只有一辆编好为012101001的轿车。实验要求
以账套主管“陈明”的身份进行固定资产管理操柞。
操作指导
1.启用并注册固定资产管理系统
基础设置→基本信息→系统启用，打开“系统启用”对话框→选中“固定资产”，选择启用日期2012-04-01→确定→是→退出
2.初始设置
(1)设置控制参数
初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作→财务会计→固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化→是，出现“初始化帐套向导”窗口→我同意→下一步→下一步，按资料配置折旧信息→下一步，按资料设置编码方案→下一步，设置财务接口→下一步→完成→是→确定。若设置有误，可在固定资产→选项下修改。
补充参数设置：业务工作→财务会计→固定资产→设置→选项，出现“选项”框口→选择“与财务系统借口”选项卡→编辑→按资料要求设置→确定
(2)设置资产类别：业务工作→财务会计→固定资产→设置→资产类别，出现“资产类别”窗口→增加→输入资料内容→保存→确定。设置完毕后退出。
(3)设置部门对应折旧科目：业务工作→财务会计→固定资产→设置→部门对应折旧科目，出现“部门对应折旧科目”窗口→选择部门→修改，按资料要求设置→保存。设置完毕后退出。
(4)设置增减方式的对应科目：业务工作→财务会计→固定资产→设置→增减方式，出现“增减方式”窗口→左侧选择某一具体增减方式→修改，按资料要求设置→保存。设置完毕后退出。
(5)录入原始卡片：业务工作→财务会计→固定资产→卡片→录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口→选择某一具体资产类别→确认，打开“固定资产卡片”窗口→按资料要求录入，许多参数可以参照录入→保存。设置完毕后退出。
3.日常及期末业务处理
(1)业务1，资产增加：卡片→资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据→保存，进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容→保存。设置完毕后退出。
(2)业务2，资产评估：卡片→资产评估，打开“资产评估”窗口→增加，出现“评估资产选择”对话框→选原值、累计折旧→确定→参照录入资产卡片，选中对应行后双击返回，数据出现在“资产评估”窗口中→按资料修改相应内容→是，进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容(空白科目选择管理费用/其他660207)→保存。设置完毕后退出。
(3)业务3，折旧处理：固定资产→处理→计提本月折旧，是否要查看折旧清单→是，是否继续→是，折旧清单→折旧分配表→进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容→保存→。设置完毕后退出。
(4)业务4，资产减少：卡片→资产减少，打开“资产减少”窗口→选择资产编号，增加→减少方式：毁损→确定，进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容→保存。设置完毕后退出。
(5)总账系统处理：王晶身份登录总账，进行出纳签字；以主管身份进行审核记账
(6)帐表管理：固定资产→帐表→我的帐表，进行帐表查询
(7)对账：固定资产→处理→对账→确定
(8)结账与取消结账：固定资产→处理→月末结账或恢复月末结账前状态
4.下月业务
将系统日期调整为2012-5-30，以主管身份登录企业管理平台。
(1)业务1，资产原值变动：卡片→变动单→原值增加，进入“固定资产变动单”窗口→输入相应内容→保存，进入进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容→保存。设置完毕后退出。
(2)业务2，资产部门转移：卡片→变动单→部门转移，进入“固定资产变动单”窗口→输入相应内容→保存。设置完毕后退出。
(3)业务3，计提减值准备：卡片→变动单→计提减值准备，进入“固定资产变动单”窗口→输入相应内容→保存，进入进入“填制凭证”窗口→修改凭证相关内容，空白科目660207→保存。设置完毕后退出。
(4)业务4，资产盘点：卡片→卡片管理，选择总经理办公室→编辑→列头编辑，进行表头设置。然后，卡片→资产盘点，打开“资产盘点”窗口→增加，进入“新增盘点单—数据录入”窗口→范围：按使用部门盘点，总经理办公室→确定→栏目：录入项目为固定资产编号和名称→输入相关内容→保存→核对，出现盘点结果清单→退出。
实验八应收款管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。
2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。
3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
实验内容
1.初始化：设置账套参数、初始设置。
2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。
3.期末处理：月末结账。
实验准备
系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。
实验资料
1.初始设置
(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；自动计算现金折扣。
(2)设置科目
基本科目设置：应收科目1122；预收科目2203；销售收入科目6001；应交增值税科目22210105。
控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2203
结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；转账支票--人民币、100201。
(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；坏账准备期初余额800；坏账准备科目1231；对方科目660207。
(4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91以上。
(5)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算
(6)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换